金浦钛业(000545)恒和制药2001年年度报告

吉林恒和制药股份有限公司 JILIN HENGHE PHARMACEUTICAL CO ., LTD 二 OO 一年年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 中瑞华恒信会计师事务所为本公司出具了无保留 审计报告。 在审议公司 2001 年年度报告等事项的公司第一届 第九次董事会上，董事长孙宏伟先生、副董事长端然先 生未亲自出席会议，分别授权于公司副董事长孔伟先生 代为行使表决权。其余董事全部出席会议并行使表决 权。 目 录 名 称 页码 一、公司简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．． 1 二、会计数据和业务数据摘要 ．．．．．．．．．．．． 2 （一）公司本年度实现利润情况 ．．．．．．．．．．． 2 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标 ．．．．．． 2 （三）利润表附表 ．．．．．．．．．．．．．．．．． 3 （四）报告期内股东权益变动情况 ．．．．．．．．． 5 三、股本变动及股东情况 ．．．．．．．．．．．．．． 5 （一）股本变动情况 ．．．．．．．．．．．．．．． 5 （二）主要股东持股情况 ．．．．．．．．．．．．．． 6 四、股东大会简介 ．．．．．．．．．．．．．．．．． 7 五、董事会报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．． 8 （一）公司经营情况 ．．．．．．．．．．．．．．． 8 （二）公司财务状况 ．．．．．．．．．．．．．．． 10 （三）公司投资情况 ．．．．．．．．．．．．．．． 11 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规的变化及其影响 11 （五）公司新年度业务发展计划 ．．．．．．．．．．． 11 （六）董事会日常工作情况 ．．．．．．．．．．．． 12 （七）公司管理层及员工情况 ．．．．．．．．．．．． 14 （八）本次利润分配预案 ．．．．．．．．．．．．． 15 （九）预计下一年度利润分配政策 ．．．．．．．．．． 15 六、监事会报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．．． 16 （一）监事会会议情况 ．．．．．．．．．．．．．． 16 （二）公司监事会对有关事项的说明 ．．．．．．．．． 16 七、重要事项 ．．．．．．．．．．．．．．．．．． 18 八、财务会计报告 ．．．．．．．．．．．．．．．．． 22 九、公司的其他有关材料 ．．．．．．．．．．．．．． 22 十、备查文件目录 ．．．．．．．．．．．．．．．．． 22 第二节 公司基本情况简介 （一）公司中文名称：吉林恒和制药股份有限公司 英文名称：JILIN HENGHE PHARMACEUTICAL CO., LTD 中文缩写：恒和制药 英文缩写：HHP （二）公司法定代表人：孙宏伟 （三）公司董事会秘书：闻 成 联系电话：（0432）4809008 证券事务代表：罗国建 联系电话：（0432）4809021 联系传真：（0432）4841728 联系地址：吉林市长春路 99 号 电子信箱：JZYD@public.jl.jl.cn （四）公司注册地址：吉林市长春路 99 号 办公地址：吉林市长春路 99 号 邮政编码：132012 电子信箱：JLHHZY@public.jl.jl.cn （五）公司选定信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书办 （六）公司上市地点：深圳证券交易所 股票简称：恒和制药 股票代码：000545 （七）其它有关资料 公司变更注册登记日期：2000 年 1 月 25 日 地点：吉林市长春路 99 号 企业法人营业执照注册号：2200001030146 税务登记号码：220204124501827 公司聘请的会计师事务所名称：中瑞华恒信会计师事务所 办公地址：北京市西城区金融大街 35 号 1 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度实现利润情况 单位：元 利润总额： －10487071.58 净 利 润： －10487071.58 扣除非经常性损益后的净利润： －5874713.02 其中： 扣除项目 涉及金额 流动资产盘盈盘亏 1821638.46 预计负债 2790720.10 主营业务利润： 47391243.76 其他业务利润： -1909720.85 营业利润： -7336922.38 投资收益： 70704.80 补贴收入： 0 营业外收支净额： -3220854.00 经营活动产生的现金流量净额： －7160978.93 现金及现金等价物净增减额： －1086261.11 （二）公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 主营业务收入 148220099.29 148996882.10 163725210.01 净利润 － 10487071.58 4872220.14 -98693692.95 总资产 330605302.52 340642077.51 335106255.07 股 东 权 益（ 不 含 少 数 股 东 权 益 ） 143061017.07 163065410.12 159536063.87 每 股 收 益（ 摊 薄 ） － 0.077 0.036 -0.73 每股收益（加权） － 0.077 0.036 -0.73 每股净资产 1.05 1.20 1.18 调整后的每股净资产 1.03 1.14 1.04 每股经营活动产生的现金流量净额 － 0.053 0.025 -0.008 净 资 产 收 益 率 （ %） － 7.33 2.99 -61.86 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 2 期 初 数 135635820 152982419.13 6618142.06 897634.79 -142410944.72 153723071.26 本期增加 92496173.32 92496173.32 本期减少 96450463.80 6618142.06 89621.65 103158227.51 期 末 数 135635820 56531955.33 0.00 808013.14 -49914771.40 143061017.07 变动原因：资本公积、盈余公积减少系用于弥补亏损，未分配利润 增加系由于资本公积弥补亏损，所有者权益减少系本年度亏损。 第四节 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动前 本 次 变 动 增 减（ ＋ ，－ ） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、 发 起 人 股 份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 18507500 0 18507500 境外法人持有股份 其他 2、 募 集 法 人 股 份 49032500 0 49032500 3、 内 部 职 工 股 4、 优 先 股 或 其 他 其中转配股 未上市流通股份合计 67540000 0 67540000 二、已上市流通股份 1、 人 民 币 普 通 股 68095820 0 68095820 2、 境 内 上 市 的 外 资 股 3、 境 外 上 市 的 外 资 股 4、 其 他 已上市流通股份合计 68095820 0 68095820 三、股份总数 135635820 0 135635820 3 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年历次股票发行情况：无。 2、报告期内，公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合 并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他 原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、截止报告期末，公司无现存的内部职工股。 （三）主要股东持股情况 1、截止 2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 33492 户。 2、前十名股东持股情况 单位：股 股东名称 年 末 持 股 数 增 减 变 动 情 况 持 股 比 例 （ %） 股 份 类 别 质 押 冻 结 情 况 吉林省恒和企业集团 28655000 0 21.12 法人股 质押冻结 有限责任公司 吉林省明日实业有限公司 18507500 0 13.64 法人股 司法冻结 深圳经济特区房地产 18507500 0 13.64 法人股 无 （集团）股份有限公司 吉林市银丰物资经销公司 1320000 0 0.97 法人股 无 周泰勇 689289 － 183000 0.51 社会公众股 不详 马书科 619700 － 129154 0.46 社会公众股 不详 华夏证券有限公司 550000 0 0.41 法人股 无 北京东四营业部 廊坊市光阳摩托车销售 542941 － 79000 0.40 社会公众股 不详 服务中心 张连华 386600 0 0.29 社会公众股 不详 王清德 209700 － 16800 0.15 社会公众股 不详 公司第一、二、三、四、七股东为法人股东，所持股份暂不上市流 通，第五、六、八、九、十股东为社会公众股东，所持股份为流通股。 公司前十名股东之间未发现存在关联关系。 3、公司第一大股东为吉林省恒和企业集团有限责任公司，法定代表 人孙宏伟，成立日期 1995 年 10 月 23 日，注册资本 5180 万元，经营范 围包括日用百货、汽车配件、化工产品（不含化学危险品）、五金交电、 建筑材料、针纺织品、食品、文化用品、仪器仪表批发、零售、代购、 代销、室内外装璜。 4 吉林省恒和企业集团有限责任公司股权结构为：孙宏伟持股 60%， 王利军持股 24%，吉林省地王企业有限公司持股 8%，长春市天裕贸易有 限公司持股 4%，长春市信和贸易有限公司持股 4%。该公司的控股股东为 孙宏伟，男，34 岁，1995 年至今担任吉林省恒和企业集团有限责任公司 董事长，现任本公司董事长，法人代表。 4、其他持股 10%以上的法人股东情况 （1）吉林省明日实业有限公司，法定代表人采林，成立日期 1999 年 7 月 8 日，注册资本 5000 万元，经营范围包括电线、电缆、通信电缆、 仪器仪表加工；室内外装饰装修；建材、装饰装修材料、日用百货购销。 （2）深圳经济特区房地产（集团）股份有限公司，法定代表人叶环 保，成立日期 1986 年 7 月 19 日，注册资本 101166 万元，经营范围包 括房地产开发及商品房销售；进出口业务（按深府办[1994]254 号文及 深贸发局深贸管审证字第 140 号审定证书规定办）；楼宇管理、租赁、 建筑设计。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年末持股（股）增减变动量 孙宏伟 董事长 男 34 1999.8-2002.8 0 0 端 然 副董事长 男 39 1999.8-2002.8 0 0 孔 伟 副董事长 男 32 1999.8-2002.8 0 0 王占信 董事总经理 男 47 2001.4-2002.8 0 0 艾廷春 董事 男 51 1999.8-2002.8 4500 0 李 岩 董事副总经理 女 49 1999.8-2002.8 0 0 孙仁中 董事 男 34 2000.5-2002.8 0 0 叶荣富 监事会主席 男 55 1999.8-2002.8 0 0 张生久 监事 男 49 1999.8-2002.8 0 0 范玉明 监事 男 51 1999.8-2002.8 0 0 高振强 监事 男 39 1999.8-2002.8 0 0 5 张宪国 监事 男 38 1999.8-2002.8 0 0 付宝才 副总经理 男 48 1999.8-2002.8 1000 0 柴树范 副总经理 男 49 2001.3-2002.8 0 0 王晓林 副总经理 男 33 1999.8-2002.8 0 0 范庆吉 副总经理 男 38 1999.8-2002.8 900 0 闻 成 董事会秘书 男 54 2000.8-2002.8 0 0 （1）截止报告期末，公司未聘请独立董事。 （2）董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 在股东单位担任的职务 任职时间 孙宏伟 恒和集团董事长 1995 年至今 孔 伟 恒和集团副董事长、执行总裁 1995 年至今 端 然 深圳市新峰房产交易评估有限公司 1998 年至今 （深房集团成员企业）总经理 2、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 董事、高级管理人员报酬的决策程序：经董事会审议后，报股东大 会通过。报酬确定的依据是最高年人均总收入的 1－4 倍，往下递减。 （2）年度报酬总额情况 除孙宏伟、孔伟、端然、孙仁中、张生久不在公司领取报酬、津贴 外，其他人员在公司领取报酬。其中：年度报酬总额为 26.96 万元，金 额最高的前三名董事的报酬总额为 9.6 万元，金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为 9.6 万元。报告期内公司未聘请独立董事，故未发 生支付独立董事津贴情况。 公司根据实际情况，将年度报酬数额区间划分为三个区间，即 1.5 万元以下，1.5 万元-2.5 万元，2.5 万元以上。董事、监事、高级管理 人员在每个区间的人数分别为 3 人，7 人，2 人。 孙宏伟、孔伟、孙仁中在公司股东吉林省恒和企业集团有限责任公 司领取报酬，端然在公司股东深圳经济特区房地产（集团）股份有限公 司新峰房地产公司领取报酬。张生久既未在公司领取报酬，也未在公司 股东单位或其他关联单位领取报酬。 （3）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 离任职务 离任原因 6 孔 伟 副总经理 本人提出申请辞去副总经理，并获批准 艾廷春 总经理 本人提出申请辞去总经理，并获批准 赵建平 董事 本人提出申请辞去董事，并获批准 王立波 副总经理 本人提出申请辞去副总经理，并获批准 孙仁中 副总经理 本人提出申请辞去副总经理，并获批准 （4）报告期内聘任的董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 聘任职务 王占信 董事、总经理 柴树范 副总经理 洛伯平 总工程师 （二）公司员工情况 截止报告期末，公司在册员工 1636 人，其中生产人员 1240 人，销 售人员 169 人，技术人员 123 人，财务人员 24 人，行政人员 80 人。员 工中具有大专以上文化水平的有 342 人，中专文化水平的有 263 人，具 有高、中、初级专业技术职称的分别为 13 人，60 人，150 人，公司需承 担费用的离退休职工 828 人 。 第六节 公司治理结构 （一）公司治理的实际状况 公司自上市以来，严格遵守和履行包括《公司法》、《证券法》在 内的国家有关法律、法规及国家各级证券监管部门的有关规定。在上级 有关部门的帮助支持下，通过自身的不断努力和完善，公司的法人治理 结构正趋于更加规范，公司的股东大会、董事会、监事会及高级管理人 员能够各司其职，协调运作，以规范的运作实现股东权益的最大化。 公司已经按照《上市公司章程指引》修订了《公司章程》，制订了 包括《股东大会工作规则》、《董事会工作规则》、《监事会工作规则》 在内的各项工作制度及比较完善的内部控制制度。对照《上市公司治理 准则》，公司治理的实际状况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保包括中小股东在内的所有股 东的合法权益，享有平等地位，并充分行使自己的权利，并承担相应的 7 义务。能够严格遵照《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会。 按照《公司章程》等有关规定建立与履行严格规范的表决程序。坚决杜 绝为股东及其关联方提供担保，防止其以各种形式占用或转移公司资金、 资产及其他资源。 2、关于控股股东与上市公司：规范控股股东行为，确保上市公司独 立性，公司已经实现与第一大股东在人员、资产、财务、机构、业务上 的分开，详见本节第（三）节内容。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的有关规定选举 与解聘公司董事，公司董事会的人数及构成符合《公司法》要求，公司 各位董事能够以认真负责的态度出席董事会及股东大会，熟悉、了解董 事的权利与义务，报告期内公司各位董事都出席了各次董事会会议，即 便因意外因素受限确实无法与会的董事，也都明确授权对会议各项议程 行使表决。公司正抓紧建立独立董事制度，报告期内尚未聘请独立董事， 公司计划在 2002 年 6 月 30 日前聘请两名独立董事，并依据有关规定， 初步建立独立董事制度。 4、关于监事与监事会：公司监事能够履行自己的职责，本着为股东 负责的精神，对公司财务、董事、高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督。公司监事的选举与解聘符合有关规定，监事会中有两名监事 由职工代表担任，超过三分之一，公司监事会定期召开会议并有会议记 录，与会监事都在会议记录上签字，并作为重要档案由公司董事会秘书 负责保存。 5、绩效评价与激励约束机制：公司正逐步建立公正透明的董事、监 事和经理人员的绩效评价标准和程序。公司经理人员的聘任有着严格的 程序，公司总经理由董事会提名并聘任，公司副总经理由总经理提名， 董事会审议聘任。 6、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、 供应商、社区等利益相关者的合法权利，并积极合作，共同促进公司持 续发展。公司能够提供必要的条件，以维护那些合法权益受到侵害的利 益相关者的合法权益。 7、关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和公司章程的 规定，真实、准确、完整、及时地披露信息。公司已经指定董事会秘书 负责信息披露事宜，其中包括接待来访、回答咨询、联系股东及信息披 8 露制度的建立和公司治理信息的披露。 （二）报告期内，公司未聘请独立董事，公司计划于 2002 年 6 月 30 日前聘请两名独立董事。 （三）公司与第一大股东吉林省恒和企业集团有限责任公司（简称 “恒和集团”）在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到分开。 1、在业务方面： 公司与恒和集团不发生业务往来，各自业务完全 独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公 司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司领取报酬。本公司除孙宏 伟先生、孔伟先生、孙仁中先生外无其他人员在恒和集团担任重要职务， 具体任职情况如下： 姓名 本公司职务 恒和集团职务 孙宏伟 董事长 董事长 孔 伟 副董事长 执行总裁 孙仁中 董事 副部长 3、在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设 施；工业产权、非专利技术等无形资产由本公司拥有，“恒和”商标由 恒和集团无偿提供给公司使用；公司的采购和销售系统由本公司独立拥 有。 4、在机构方面：公司与恒和集团组织机构之间完全独立分开，未存 在任何关联。 5、在财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 （四）报告期内，公司对高级管理人员的考证及激励机制、相关奖 励制度的建立、实施情况 报告期内，公司高管人员按着公司年度经济责任制和《工厂法》的 规定，对上述人员进行按月考核，按分配系数兑现奖励，落实了激励机 制。报告期内做到按月考核、按月发放实施。 第七节 股东大会情况简介 9 报告期内，公司共召开一次股东大会，即 2000 年度股东大会。 （一）2000 年度股东大会情况： 1、股东大会的通知、召集、召开情况 2001 年 3 月 23 日召开的公司第一届董事会第四次会议，决定于 2001 年 4 月 27 日召开 2000 年度股东大会，并于 3 月 27 日在《证券时报》上 披露 2000 年度股东大会的召开公告，详细载明了会议召开时间、地点、 议程及出席会议对象和会议登记办法。 本次股东大会共 13 人出席会议，代表股份 6568.83 万股，占公司总 股本的 48.43%，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议圆满 地完成了预期议程。 2、会议审议并通过了如下决议： （1）董事会 2000 年度工作报告； （2）监事会 2000 年度工作报告； （3）关于变更会计师事务所的报告； （4）2000 年度财务决算报告； （5）2000 年度利润分配方案，决定本年度利润不分配，全部用于 弥补上一年度亏损，也不进行资本公积金转增股本； （6）关于调整部分董事的议案。同意赵建平先生辞去董事，选举王 占信先生为公司董事； （7）修改公司章程的议案。 2001 年 4 月 28 日，公司 2000 年度股东大会决议公告披露于《证券 时报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 经 2000 年度股东大会审议通过，同意赵建平先生辞去公司董事，补 选王占信先生为公司董事。 第八节 董事会报告 （一）报告期内的公司经营情况 公司主营业务为：生产经营原料药、医药中间体、中西药制剂、化 工产品、保健品等。主要产品阿斯匹林、退热冰、安乃近、氨基比林等 10 化学原料药，年产万余吨，中西药制剂 178 余种，年产量 17 亿片（粒）。 公 司 2001 年 度 实 现 主 营 业 务 收 入 14822 万 元 ， 比 上 年 同 期 下 降 0.52%，主营业务利润 4739 万元，比上年同期下降 3.66%，净利润－1049 万元。下降的主要原因是： （1）赔偿白山化工厂、慧海公司 279 万元； （2）年内支付职工买断工龄款 280 万元； （3）年内支付新产品开发费 92.5 万元； （4）由于美国经济减缓，出口量减少等原因影响所致。 1、主营业务的范围及其经营状况 （1）报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 a、按行业说明 公司主营收入 14822 万元，主营业务利润 4739 万元全部来源于医药 行业。主营业务利润构成：化学原料药及中间体产品、制剂产品实现主 营业务利润。 b、按产品说明 阿司匹林（系列）:报告期内实现主营业务收入 4486 万元，主营业 务利润 861 万元。退热冰产品：报告期内实现主营业务收入 3988 万元， 主营业务利润 375 万元。制剂产品：报告期内实现主营业务收入 5933 万 元，主营业务利润 3788 万元。优必达等原料药产品：报告期内实现主营 业务收入 415 万元，主营业务利润 70 万元。 c、按地区说明 报告期内主营业务收入、主营业务利润全部在吉林地区实现和完成， 没有其他地区。 （2）生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况 阿司匹林系列产品 90%出口美国、欧洲，10%国内。 退热冰产品：国内市场占有率 25%。 （3）报告期内，公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生较大 变化。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：无。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 90% 以上，前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 90%以上。 11 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内企业在经营中遇到的问题与困难是：企业生产流动资金短 缺，给企业正常生产经营活动带来较大困难。公司生产用主要原材料价 格报告期内不稳定，总体上呈上升趋势。公司产品的销售价格受国家医 药政策、GMP 认证的影响，年内呈下降趋势。出口产品报告期内受美国 经济放缓，特别是 9.11 事件的影响，出口产品销量受到一定影响。 报告期内公司为缓解和改变被动局面，公司采取了一定的补救措施： 在出口产品下滑的情况下，公司在产品出口方面积极开辟欧洲市场，同 时，千方百计扩大国内市场的销售份额来弥补出口量减少造成的影响。 为了控制原材料价格上涨、产品价格下调的局面，公司从深挖内部潜力 入手，采取加强生产制造过程的成本费用控制，努力降低制造成本，加 强企业内部核算管理，及时发现成本上升的原因，采取果断措施进行解 决；加强对采购成本的控制，采取同质价比三家的办法，努力把采购成 本降到最低；报告期内公司加大对发出商品应收货款的清欠力度，努力 活化资金，解决生产流动资金短缺的问题。 5、公司没有公开披露过报告期盈利预测及经营计划。 （二）报告期内的投资情况 投资情况：无。 报告期内公司投资额比上年的增减变动数及增减幅度：无变化。 1、报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延期到本报告期 的情况 （1） 募集资金承诺投资项目：无。 （2）报告期内，公司没有募集资金，也没有发生报告期之前募集资 金的使用延期到本报告期的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 无 （三）报告期内的财务状况、经营成果 项目 2001 年 度 2000 年 度 增减% 增减变动的主要原因 总资产 330605302.52 332721921.41 –0.64 本年度亏损 长期负债 24500000.00 14000000.00 75.00 本 年 度 增 加 2000 万 元 贷 款 股东权益 143061017.07 153723071.26 -6.94 本年度亏损 主 营 业 务 利 润 47391243.76 49191716.84 –3.66 主营业务成本增加 12 净利润 -10487071.58 4809230.88 -318.06 本年度亏损 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规发生的变化，已经、正在 或将要对公司的财务状况和经营成果产生的影响 我国加入世界贸易组织（WTO），对本公司而言，既带来巨大机遇， 又面临着挑战。因本公司所属医药化工行业，主要生产经营原料药、医 药中间体、中西药制剂。根据产品结构的实际，WTO 的加入将对公司制 剂产品部分有一定影响。公司将积极面对挑战并抓住机遇，一手抓 90% 出口的、有百年生产历史、经久不衰的原料药阿斯匹林，待市场调研论 证可行后，将对其进行扩产改造，形成规模经济，提高国际市场竞争力 及份额；一手抓制剂产品的结构调整，加速研究开发技术含量高、附加 值高的产品及中药制剂，提高公司经济效益 （五）中瑞华恒信会计师事务所为公司 2001 年度出具了无保留审计 报告。 （六）2002 年度经营计划 工业总产值 21500 万元，比上年同期 20610 万元增长 4.3%；销售收 入 16235 万元，比上年同期 15217 万元增长 6.7%；销售回款 18531 万元， 比上年同期 16442 万元增长 12.7%。 （七）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开六次会议，具体情况如下： （1）第一届董事会第三次会议 2001 年 1 月 15 日公司召开第一届董事会第三次会议，应到董事 7 人，实到董事 5 人，授权董事 2 人。会议审议并通过了如下决议： 公司原聘请北京中庆会计师事务所担任公司财务会计报表的审计工 作。因北京中庆会计师事务所目前正在进行改制工作中，为更好地开展 公司审计工作，公司拟改聘中瑞华恒信会计师事务所担任公司财务会计 报表的审计工作。此议案尚需提交公司 2000 年度股东大会审议通过后执 行。因目前属股东大会闭会期间，经董事会审议通过，聘请中瑞华恒信 会计师事务所为本公司临时审计单位。 （2）第一届董事会第四次会议 2001 年 3 月 23 日公司召开第一届董事会第四次会议，应到董事 7 人，实到董事 4 人，授权董事 3 人，监事会主席列席会议。会议审议并 13 通过了如下决议： ①公司董事会 2000 年度工作报告； ②公司 2000 年度财务决算报告； ③公司 2000 年年度报告及年报摘要； ④公司 2000 年度利润分配预案及预计 2001 年利润分配政策： 本年度实现的利润不分配，全部用于弥补上一年度亏损，同时资本 公积金不转增股本。此预案需提交股东大会审议通过。 预计下一年度利润分配政策： 公司在 2001 年度财务决算后，若实现盈利，则预计利润分配政策为： 首先将实现的税后净利润用于弥补公司前期亏损；弥补亏损后若有 可分配余额，将依据《公司章程》有关规定，先提取法定公积金、公益 金后全部以派发现金方式向股东一次性分配。 ⑤关于调整部分董事及高级管理人员的议案； 赵建平先生辞去公司董事；补选王占信先生为公司董事；艾廷春先 生辞去公司总经理职务；聘任王占信先生为公司总经理；孔伟先生、王 立波先生、孙仁中先生辞去公司副总经理职务；聘任柴树范先生为公司 副总经理；聘任洛伯平先生为公司总工程师。 ⑥关于修改《公司章程》的议案； ⑦关于召开 2000 年度股东大会的有关事宜。 （3）第一届董事会第五次会议 2001 年 8 月 10 日公司召开第一届董事会第五次会议，会议应到董 事 7 人，实到董事 6 人，授权董事 1 人。会议审议并通过了如下事项： ①公司董事会 2001 年上半年工作报告； ②公司 2001 年中期报告及中报摘要； ③公司 2001 年中期利润分配方案：公司 2001 年中期利润不分配， 也不进行资本公积金转增股本。 ④关于公司贷款抵押的议案。同意用公司固定资产（机器设备）帐 面原值 9416 万元，净值 6725 万元，评估后原值 10253 万元，净值 8503 万元，抵押给吉林市工行临江门支行，获取新增贷款 5550 万元。 （4）第一届董事会第六次会议 公司第一届董事会第六次会议于 2001 年 9 月 12 日在公司会议室召 开。会议应到董事 7 人，实到董事 6 人，授权董事 1 人。会议审议并通 14 过了关于公司贷款抵押的补充决议。 原公司第一届董事会第五次会议审议通过，同意用公司固定资产（机 器设备）帐面原值 9416 万元，净值 6725 万元，评估后原值 10253 万元， 净值 8503 万元，抵押给吉林市工行临江门支行，获取新增贷款 5550 万 元，现同意将其新增贷款数额由 5550 万元增至 5950 万元。 （5）第一届董事会第七次会议 公司第一届董事会第七次会议于 2001 年 11 月 30 日在公司会议室召 开。会议应到董事 7 人，实到董事 6 人，授权董事 1 人。会议审议并通 过了关于公司贷款抵押的议案。 根据银行要求，公司将原在吉林市工商银行临江门支行获得的保证 方式贷款 6516 万元到期后，转为抵押贷款，同意用公司固定资产评估价 值 9631.71 万元作为抵押。 （6）2001 年度临时董事会会议 公司第一届董事会 2001 年度临时董事会会议于 2001 年 12 月 18 日 在公司会议室召开。会议应到董事 7 人，实到董事 6 人，授权董事 1 人。 会议审议并通过了如下事项： 同意公司与南海市北沙医药原料厂签订设备租赁合同。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会决议，维护股东利益，勤 勉工作，尽职尽责，保证公司生产经营活动的正常运行。 2000 年度股东大会决议公司 2000 年度利润不分配，全部用于弥补 上一年度亏损，同时也不进行资本公积金转增股本。 （八）本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经 中 瑞 华 恒 信 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2001 年 度 实 现 利 润 总 额 -1049 万元，税后净利润－1049 万元，资本公积金期末余额 5631 万元。 依据《公司章程》第八章 148 条之规定，本年度亏损，无利润分配，同 时资本公积金不转增股本。以上预案尚需提交股东大会审议。 （九）公司信息披露指定报纸为《证券时报》、《中国证券报》。 第九节 监事会报告 15 二 OO 一年，公司监事会依据《公司法》和《公司章程》的规定，规 范行为，加强监督，忠实地履行了法定的职责。 报告期内，公司监事会共召开了二次会议 1、第一届监事会第二次会议于 2001 年 3 月 23 日在公司办公楼 4 楼 会议室召开。会议审议通过公司监事会 2000 年度工作报告；审议通过公 司 2000 年年度报告及年报摘要；审议通过 2000 年度财务决算报告及利 润分配方案。 2、一届三次会议于 2001 年 8 月 10 日在公司五楼会议室召开，审议 通过公司 2001 年度中期报告及摘要。 （二）公司监事会对下列事项发表如下独立意见 1、公司依法运作情况 2001 年度，监事会对公司依法运作情况进行了有效监督；对公司董 事、经理执行公司职务以及廉洁自律情况，依照法律、法规和公司章程 进行了审查。 2、对董事会工作报告，财务决算报告等进行了审核。监事会认为， 所有经审核的材料如实反映了公司的实际状况。 3、公司最近三年没有募集资金，也没有以前募集资金延续到本年度 使用。 4、公司收购、出售资产情况 公司本年度未有收购、出售资产，但公司将原“两安”和苯乙酮设 备和生产线租赁给南海市北沙医药原料厂。租赁资产 4104.2 万元，年租 金 65 万元，租赁期是 5 年。 5、关联交易情况 公司 2001 年与吉林吉辉药业有限公司分四次签署协议，向吉林吉辉 药业有限公司提供流动资金借款共计 600 万元，借款期限分别为 2 年， 借款利率为银行同期贷款利率，按季度支付利息，2001 年度已分次收回。 监事会认为，此项协议对吉林吉辉药业有限公司的生产经营活动和公司 收益都是十分有益的。 6、公司监事会认为，2001 年度北京中瑞华恒信会计师事务所出具 的无保留意见的审计报告，全面真实地反映了公司的财务状况和经营状 况。 16 第十节 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内，公司除“反倾销”事项、“吉林市白山化工厂、慧海 公司诉企业兼并纠纷”诉讼外无其他重大诉讼、仲裁事项。 2、公司“反倾销”事项的说明 本公司的"反倾销"一案经美国联邦政府、国贸部终审判决，关于中 国阿斯匹林商品反倾销税率为： 出口方/生产厂家 平均重量税/百分比 吉林制药进出口公司 10.85% 中国普税率 144.02% 公司于 2000 年 9 月 14 日得到委托律师发来传真，"罗纳普朗克公司 提出的上诉书，要求国际贸易法院改变商业部有关中国阿斯匹林反倾销 调查的终审判决"。公司已决定继续委托伟凯律师事务所代表恒和公司的 辩护人对罗纳普朗克公司上诉书抗辩。 3、"吉林市白山化工厂、慧海公司诉企业兼并纠纷"的说明 2000 年 11 月 12 日，本公司接到吉林省吉林市中级人民法院[1999] 吉经初字第 231 号民事判决书。经吉林市中级人民法院判决,吉林制药股 份有限公司于 1996 年 5 月 30 日派人进驻慧海公司、化工厂，实施了无 效企业兼并行为。于 1998 年 9 月撤回进驻人员。吉林制药股份有限公司 对慧海公司、化工厂财产占有、使用、处分的行为违反了法律规定，属 无效民事行为，对由此造成的损失应承担主要责任，根据其过错应承担 金额损失的百分之六十。 原告慧海公司、化工厂对被告吉林制药股份有限公司实施无效民事 行为造成的损失也应承担相应的责任。根据其过错程度应承担金额损失 的百分之四十。 具体赔偿如下： （1）赔偿原告慧海公司经营性亏损 2,224,520.23 元；27 种试剂产 品许可证及《松花湖》商标权损失 4,334,243.00 元，两项合计的 60%， 即 3,395,257.93 元，氯化石蜡 70 专有技术损失 2,050,000.00 元，合计 为 5,985,257.93 元。 17 （ 2） 赔 偿 化 工 厂 经 营 性 亏 损 2,836,298.77 元 ； 厂 房 、 设 备 损 失 1,323,341.00 元，两项合计的 60%，即为 3,018,594.46 元。 （3）赔偿案件受理费 155,292.76，三项合计为 9,159,148.15 元。 如判决生效，公司认为吉林市中级人民法院的判决将会给公司造成 重大影响，因生产流动资金减少，将会造成当前部分车间停产或半停产， 对今后的生产工作将造成较大压力，直至影响今后的经济效益。（备查 材料：吉林省吉林市中级人民法院民事判决书） 公司董事会已于 2000 年 11 月 16 日在《证券时报》上发布公告，对 该案件进行了详细说明。 经公司研究决定，于 2000 年 11 月 23 日委托代理人王广和律师提出 上诉。上诉请求为： （1）请求二审法院撤销吉林市中级人民法院 2000 年 11 月 11 日 （1999）吉经初字 231 号民事判决，驳回二被上诉人的告诉。 （2）上诉费用由二被上诉人承担。 上诉理由：一审法院严重违反法定程序，认定事实错误，导致审判 结果与事实不符，没有法律依据，竟将已被撤销的审计报告还作为判决 依据是极端错误的。上诉人没有侵害二被上诉人任何利益，请求二审法 院撤销吉林市中级人民法院判决。驳回被上诉人的诉讼请求。 公司于 2002 年 4 月 27 日，接到吉林省高级人民法院（2001）吉经 终字第 15 号《民事判决书》，判决如下： 一、撤销吉林市中级人民法院（1999）吉经初字第 231 号民事判决第 一、二、三、四、五项，维持第六项； 二、吉林制药集团有限公司赔偿吉林慧海石油化工试剂有限责任公司 各项损失 8608763 元的百分之六十，即 5165257 元； 三、吉林恒和制药股份有限公司赔偿吉林慧海石油化工试剂有限责任 公司各项损失 8608763 元的百分之二十，即 1721752 元； 四 、 吉 林 制 药 集 团 有 限 公 司 赔 偿 吉 林 白 山 化 工 厂 各 项 损 失 5030990 元的百分之六十，即 3018594 元； 五、吉林恒和制药股份有限公司赔偿吉林白山化工厂各项损失 5030990 元的百分之二十，即 1006198 元； 六、双方当事人的其他诉讼请求不予支持。 二审案件受理费 110058.52 元，由上诉人白山化工厂和慧海公司负担 18 22011.70 元，上诉人恒和制药股份有限公司负担 22011.70 元，由吉林 制药集团有限责任公司负担 66035.11 元，评估费＼审计费共计 203792 元， 由白山化工厂和慧海公司负担 40758.4 元，由恒和制药股份有限公司负 担 40758.4 元，由吉林制药集团有限责任公司负担 122275.2 元。 本判决为终审判决。审判长：石金、代理审判员：李平、刘东平， 书记员：宋立峰。 （二）报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项的发生。 （三）报告期内，公司没有发生重大关联交易事项。 （四）报告期内，公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司与南海市北沙医药原料厂签订设备租赁合同 。除 此之外，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产的事项。 公司关于与南海市北沙医药原料厂签订设备租赁合同的情况说明： 公司第一届董事会 2001 年度临时董事会会议于 2001 年 12 月 18 日 在公司会议室召开。会议应到董事 7 人，实到董事 6 人，授权董事 1 人， 符合有关规定。会议审议并通过决议，同意公司与南海市北沙医药原料 厂（以下简称北沙医药）签订设备租赁合同。 公司为充分利用闲置设备，减少管理费用支出，并合理解决下岗人 员再就业问题，经与北沙医药友好协商，达成共识，签订了设备租赁协 议。 公司将两胺和苯乙酮设备及生产线租赁给北沙医药，北沙医药自行 组织生产、销售。租赁资产合计 4104.2 万元（评估后净值）。租赁期为 五年。租赁期间，北沙医药负责设备及生产线维修与保养，并承担全部 维修保养费用；同时每年向公司交纳 65 万元租金，北沙医药在租赁期间 所投入的资金、设备等待合同期满后归本公司所有。此次设备租赁协议 自本次临时董事会审议通过后即日起开始生效。 北沙医药注册名称：南海市北沙医药原料厂，经济性质：集体所有 制，注册地点：南海市里水镇北沙工业区，法人代表：黄升，经营范围 主营：二甲基、藜芦醛、氨苯砜# 该租赁资产的基本情况： 资产名称：公司自有的苯乙酮设备生产线及自有的两安设备生产线； 中介机构名称：吉林中瑞华恒信会计师事务所有限公司 19 资产的帐面净值及评估净值分别为：4759.67 万元；4104.20 万元 资产运营情况：该租赁资产现为公司的闲置设备生产线，目前未运 营； 截止报告日，该租赁资产未质押、抵押，未有涉及该资产的重大争 议及在该资产上设立的其他财产权利的情况。 该租赁资产系公司所有者权益。 公司预计，设备租赁后，每年将获取租金 65 万元，并会较好地解决 公司下岗人员的安置问题，这样有利于公司的发展。 此次交易定价基准是以市场定价为基准，本着平等自愿互利互惠的 原则进行交易的。 公司将自有的苯乙酮、两安设备生产线租赁与北沙医药，并由其自 行组织生产销售，北沙医药每年交纳的租金可用汇票或原料顶帐，每年 12 月 25 日前一次性结清。 此次租赁所涉及的人员安置：双方已在租赁合同中约定北沙医药要 尽量招聘我公司下岗人员，所被聘用人员工资、福利待遇及其它各项费 用，均按北沙医药公司政策执行。 此次租赁所得的每年租金等收入全部用于公司的生产经营。 此次租赁未涉及关联交易。租赁双方不存在关联关系。 公司关于此事项的详细披露信息已刊登于《证券时报》2001 年 12 月 19 日 B2 版 。 2、报告期内，公司无重大担保事项报告。 3、公司没有在报告期内及报告期继续发生委托他人进行现金资产管 理事项。 4、报告期内，公司无其他重大合同。 （五）关于公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项的情况说明 公司公布 2000 年报时披露的 2001 年预计利润分配政策为： 1、首先将实现的税后净利润用于弥补公司前期亏损； 2、弥补亏损后若有可分配余额，将依据《公司章程》有关规定，先 提取法定公积金、公益金后全部以派发现金方式向股东一次性分配。 而公司实际 2001 年利润分配预案为：2001 年度亏损，无利润分配。 通过前后对照比较，公司在 2001 年利润分配事项上充分履行了先前 20 承诺。 除此之外，公司或持股 5%以上股东无在报告期内或持续到报告期内 的承诺。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 2001 年 1 月 15 日，经公司第一届董事会第三次会议审议，并提交 公司 2000 年度股东大会审议通过，公司原聘请北京中庆会计师事务所担 任公司财务会计报表的审计工作，因北京中庆会计师事务所目前正在进 行改制工作中，为更好地开展公司审计工作，公司改聘中瑞华会计师事 务所担任公司财务会计报表的审计工作。 中瑞华会计师事务所现已更名为中瑞华恒信会计师事务所。 报告年度公司支付给中瑞华恒信会计师事务所的报酬为 20 万元。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证券监督管 理委员会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责。 报告期内，中国证券监督管理委员会及其派出机构也未对公司进行 检查及提出整改意见。 （八）其他重大事件的情况说明 公司无在报告期内发生其他重大事件。 第十一节 财务报告 见后附：经中瑞华恒信会计师事务所审计的公司 2001 年财务报告 （中瑞华恒信审字[2002]第 1756 号）。 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签 名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件； （三）公司章程； 21 （四）载有董事长亲笔签署的年度报告正本； （五）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 22 (此页无正文) 吉林恒和制药股份有限公司 董事长： 二 OO 二年四月二十八日 23 24 审 计 报 告 中瑞华恒信审字[2002]第 1756 号 吉林恒和制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及 2001 年度的利润及 利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我 们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现 金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中瑞华恒信会计师事务所 中国注册会计师： 有限公司 中国注册会计师： 中国·北京 2002 年 3 月 8 日 1 2001 年度财务决算报告 一、中瑞华恒信会计师事务所为公司出具了无保留审计报告。 二、财务会计报表见后附。 三、财务报表附注 一、公司基本情况 吉林恒和制药股份有限公司(以下简称“本公司”) 是经吉林省经济体制改革委员会吉改批[1992]29 号文批准，由吉林市制药厂、深圳经济特区房地产总公司、深圳投资基金管理公司三家企业法人单位 采取定向募集方式设立的股份有限公司。本公司于 1993 年 12 月 7 日由吉林省吉林市工商行政管理局颁 发了注册号为 12450182-7 的企业法人营业执照。 本公司在一九九四年七月一日《公司法》实施后，对照《公司法》进行了规范。1999 年 6 月，经 “吉政函[1999]51 号”和“财管字[1999]167 号”批准，公司原第一大股东吉林市国有资产管理局 持有的本公司国家股全部转让给吉林省恒和企业集团有限公司，吉林省恒和企业集团有限公司成为 公司第一大股东。2000 年 3 月公司更名为吉林恒和制药股份有限公司。 本公司于一九九三年十月二十六日经中国证券监督管理委员会证监发审字（1993）85 号文批准公开 发行股票并上市流通,股票代码为 000545。 本公司注册地址：吉林省吉林市长春路 99 号。 法定代表人：孙宏伟。 注册资本：壹亿叁仟伍佰陆拾叁万元人民币。 经营范围：原料药、医药中间体、中西药制剂制造、经营；化工产品、医药包装、医疗器械等。 本公司主要从事原料药、医药中间体、中西药制剂系列产品的研制、生产和销售，主要产品有阿司匹 林、退热冰、参芪片、优必达等。 二、公司采用的主要会计政策和会计估计 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 记账基础为权责发生制，计价原则为历史成本原则。 5、外币业务的核算 （1） 对发生的外币经济业务,采用当月月初中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折合为记账本位币记 账，月末对外币账户余额按月末市场汇率(中间价)进行调整，按月末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额 与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用； 属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前，计入各项在建工程成本；除上述情况以外发生的汇 兑损益计入当期财务费用。 6、现金及现金等价物 （1）现金为本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款； （2）现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投 资。 7、应收款项坏账的确认标准和坏账损失的核算方法 （1） 坏账的确认标准： 确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账,其确认标准如下： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过 5 年并且确定不能收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算方法： 采用备抵法核算。 （3）坏账准备的确认标准： 根据本公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况，以及其他相关信息合理估计。除 有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大外，下列各种情况不全额计提坏账准备： ①当年发生的应收款项； ②计划对应收款项进行重组； ③与关联方发生的应收款项； ④其他已逾期，但无确凿证据证明不能收回的应收款项。 （4）坏账准备的计提方法： 3 按账龄分析法计提坏账准备。 （5）坏账准备的计提比例： 账龄 比例 1 年（含 1 年，下同）以内 5% 1 至2 年 15% 2 至3 年 25% 3 至5 年 35% 5 年以上 100% 8、存货核算方法和计提存货跌价准备的方法 （1）存货分类：存货分为原材料、委托加工材料、在途材料、 在产品及自制半成品、产成品、低值易耗品、包装物等。 （2）存货取得和发出的计价方法： 原材料购入按实际成本计价，领用和发出按“移动加权平均法”计价；低值易耗品、包装物按实际成本 计价，领用与发出按“移动加权平均法”计价；产成品发出采用“移动加权平均法”计价。 （3）存货的盘存采用永续盘存制。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用“一次摊销法”核算，包装物采用“一次摊销法”核算。 （5）存货跌价准备的确认标准及计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按个别存货逐项比较存货成本与可变现净值孰低，如个别存 货可变现净值低于个别存货成本，按其差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 存货可变现净值按估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定。 9、长期投资及其减值准备的核算方法 （1）长期股权投资的计价及投资收益确认方法： ①长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本； 初始投资成本按以下原则确定： ·现金购入的长期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利后确定为初始投资 成本； ·接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的长期股 4 权投资成本：收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。支付 补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为初始投资成本； ·以非货币资产换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成本。 涉及补价的，按以下规定确定换入的长期股权投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收 益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为初始投资成本。支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费和补价，作为初始投资成本； ·通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值确定为初始投资成本。 ②本公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以下，或虽占 20%(含 20%)以上 但不具有重大影响的，按成本法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以 上，或虽占被投资单位有表决权资本不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算。 （2）长期投资减值准备的确认标准及计提方法： ①如出现下列迹象，计提长期投资减值准备： ·被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； ·被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象； ·被投资单位财务状况发生严重恶化； ·市价持续两年低于账面价值； ·该项投资暂停交易 1 年。 ②期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况， 按预计可收回金额低于长期股权投资账面价值的 差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 10、固定资产核算方法 （1）固定资产的标准： ①使用期限在 1 年以上的房屋、建筑物、机械、机器、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、 工具等； ②单位价值在 1500 元以上，并且使用期限超过 2 年的不属于生产经营主要设备的物品。 （2） 固定资产的计价方法： 固定资产按取得时的实际成本入账。 ①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运杂费、包装费、安装 成本和交纳的有关税金等计价； ②自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价； ③投资者投资转入的固定资产，按投资各方确认的价值计价； 5 ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计 价； ⑤在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产账面价值减去改建、扩建过程中发生的变价 收入，加上由于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态前发生的支出计价； ⑥接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费，作为入 账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值：同类或类似固定资产存在活跃市场的，按 同类或类似资产的市场价格估计的金额， 加上应支付的相关税费计价； 同类或类似固定资产不存在活跃市场的， 按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价。受赠旧固定资产，按上述方法确定的价值，减去按该 项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价； ⑦盘盈的固定资产，按同类或类似资产的市场价格，减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的 余额计价； ⑧企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收 债权的账面价值加上应支付的相关税费计价； ⑨以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费计价； ⑩经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用计价。 （3）固定资产分类及折旧方法： 固定资产折旧采用直线法计算，不预留残值， 并按不同类别固定资产的原值减去相应减值准备后的差 额、估计经济使用年限确定其折旧率如下： 类别 预计年限 年折旧率 房屋及建筑物 25--45 2.22%-----4% 专用设备 10--12 8.33%----10% 通用设备 5---18 5.56%----20% 运输设备 8---12 8.33%--12.5% （4） 固定资产减值准备确认标准和计提方法： 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收 回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 （1）在建工程结转为固定资产的时点： 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点，对已交付使用尚未办理竣工决算的， 按估计价值记账，待确定实际价值后，再行调整。 （2） 在建工程减值准备确认标准和计提方法 6 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值 准备。 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、借款费用核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则： 当同时满足以下三个条件时，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的 摊销、因借款发生的辅助费用、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间： 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前发生借款费用，予以利息 资本化；在该资产达到预定可使用状态后发生借款费用，计入当期损益; 如果固定资产购建过程发生中断，借款利息按以下情况进行处理： ①如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的，其中断期间发生的借款利息，不计入所购建固定资产的 成本，直接计入当期损益，购建重新开始后，再继续资本化; ②如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序，则中断期间发生的借款利息，仍应计入所 购建固定资产的成本。 （3）借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间借款费用资本化金额为到当期末止购建固定资产累计支出在当期的加权平均数与资本化率 的乘积数。 资本化率确定的原则： ①公司为购建固定资产只借入一笔专门借款的，资本化率为该项借款的利率与折价或溢价摊销率之和； ②公司为购建固定资产借入一笔以上专门借款的，资本化率为这些借款的加权平均利率与加权平均折价 或溢价摊销率之和。 13、无形资产的核算方法 （1） 无形资产计价 7 无形资产在取得时，按实际成本计价。 实际成本按以下原则确定： ①购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； ②投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； ③企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应 收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； ④以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； ⑤接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上表明的金额加上应支付的相关税费，作为实 际成本。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其实际成本：同类或类似无形资产存在活跃市场的，按 同类或类似资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为实际成本；同类或类似无形资产不存在活 跃市场的，按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本； ⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无 形资产的实际成本。 （2）无形资产摊销方法 自取得当月起按摊销年限分期平均摊销； 摊销年限按以下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限按不超过合同规定年限确定； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限按不超过法律规定年限确定； ③合同与法律均规定了有效年限的，摊销年限按不超过两者之中较短者确定； ④合同与法律均没有规定有效年限的，摊销年限按不超过 10 年确定。 （3） 无形资产减值准备确认标准和计提方法 公司在期末或者在年度终了，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按个别无形资产 项目预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 ①存在下列一项或若干项情况时，将该无形资产的账面价值全部转入当期损益： ·某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ·某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ·其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 ②存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ·某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； 8 ·某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ·某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ·其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用的摊销方法采用直线法，自费用发生之日起按受益期分期平均摊销。 15、收入确认的方法 （1）公司销售商品取得的收入所采用的确认方法 公司销售收入的确认采用权责发生制的原则，在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，公司既没 有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制权，与交易相关的经济利益能够流 入公司，并且相关的收入和成本能够可靠的计量时，确认销售收入的实现。 （2）公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法 ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额; ②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果做出可靠估计的， 应按完工百分比法确认收入。 （3）公司允许他人使用本公司资产取得的收入所采用的确认方法 ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 16、所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 17、报告期公司会计政策、会计估计变更的说明 根据《企业会计制度》的有关规定，本公司自 2001 年 1 月 1 日起会计政策变更如下： ①期末固定资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 ②期末在建工程原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 ③期末无形资产原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 ④期末委托贷款原不计提减值准备，现改为计提减值准备。 本公司对上述会计政策的变更已采用追溯调整法，其变更对所有者权益的累积影响数为减少所有者权 益 7,443,394.58 元,其中固定资产减值准备计提变更的累积影响数 6,544,046.97 元，无形资产减值准备计 提变更的累积影响数899,347.61 元， 调减了2000 年年初和2001 年年初留存收益7,443,394.58 元， 调减2001 年净利润 492,814.00 元。 三、税项 本公司主要应纳税税种及法定税率列示如下： 9 1、 增值税 按照当期销项税额与当期可抵扣进项税额的差额计缴，增值税率按不同品种分为 17%和 13%。 2、营业税 按应税收入的 5%计缴。 3、城市维护建设税、教育费附加 城市维护建设税按应纳增值税额和营业税额的 7％计缴； 教育费附加按应纳增值税额和营业税额的 3％计缴。 4、 企业所得税 按应纳税所得额的 33%计缴。 四、控股子公司及合营企业 本公司无控股子公司及合营企业。 五、会计报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出，余额或发生额单位均为人民币元；期初指 2000 年 12 月 31 日，期末指 2001 年 12 月 31 日。 1、货币资金 项目 2001.12.31 2000.12.31 现金 2,241,341.44 7,939.48 银行存款 3,770,092.25 10,258,461.55 其他货币资金 3,168,706.23 - 合计 9,180,139.92 10,266,401.03 2、应收款项 （一）应收账款 （1）账龄分析 10 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 47,130,969.17 60.35 2,356,548.46 35,583,178.41 52.74 1,779,158.92 1-2年 7,555,758.59 9.68 1,133,363.79 8,642,060.07 12.81 1,296,309.01 2-3年 4,268,761.40 5.47 1,067,190.35 4,715,200.50 6.99 1,178,800.13 3-5年 3,471,720.41 4.44 1,215,102.14 3,001,016.53 4.45 1,050,355.79 5年以上 15,665,772.22 20.06 15,665,772.22 15,524,230.58 23.01 15,524,230.58 合计 78,092,981.79 100.00 21,437,976.96 67,465,686.09 100.00 20,828,854.43 （2）本科目 期末余额中无应收持股 5%（含 5%）以上有表决权股份的主要股东款项。 （3）期末欠款余额前五名的单位情况如下： 单位名称 2001.12.31 欠款原因 吉林制药美国公司 6,703,215.67 销货款 承德克瑞特化工材料有限公司 3,049,470.25 销货款 昆山双鹤药业有限责任公司 1,732,681.67 销货款 俄国红狐狸公司 1,731,932.34 销货款 长寿化工总厂 1,127,522.07 销货款 合计 14,344,822.00 期末欠款余 额前五名的单位欠款金额合计占应收账款总额的 18.37%。 （4）特别事项说明 根据本公司董事会决议吉药股董字[2000]2 号，自 1999 年 1 月 1 日，对应收账款账龄超过五年的款项按 其余额的 100%计提坏账准备。截至 2001 年 12 月 31 日止，已全额计提坏账准备的金额为 15,665,772.22 元， 本年无收回款项。 (5)本公司期末比期初增加较大，主要是本年销售欠款增加所致。 （二）其他应收款 （1）账龄分析 2001.12.31 2000.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 21,410,596.47 26.72 1,070,529.82 16,512,482.32 19.78 825,624.12 1-2年 4,450,139.66 5.55 667,520.95 11,227,292.94 13.45 1,684,093.94 2-3年 8,458,228.71 10.56 2,114,557.18 3,032,000.00 3.63 758,000.00 3-5年 2,142,199.15 2.67 749,769.70 7,245,584.30 8.68 2,535,954.51 5年以上 43,672,975.70 54.50 43,672,975.70 45,463,937.47 54.46 45,463,937.47 合计 80,134,139.69 100.00 48,275,353.35 83,481,297.03 100.00 51,267,610.04 （2）本科 目期末余额中无应收持股 5%（含 5%）以上有表决权股份的主要股东款项。 11 （3）期末欠款余额前五名的单位情况如下： 单位名称 2001.12.31 欠款原因 吉林吉辉药业有限公司 15,062,235.72 借款及往来款 深圳振扬吉化贸易公司 7,832,407.52 往来款 吉林纸业股份有限公司 7,244,674.89 往来款 吉林制药集团有限责任公司 7,038,418.52 往来款 吉林市宝山药品包装厂 6,373,559.17 往来款 合计 43,551,295.82 期末欠款余额前五名欠款金额合计占其他应收款总额的 54.67%，吉林吉辉药业有限公司是本公司的关联 方之一，期末欠款余额 15,062,235.72 元，参见附注六。 （4）特别事项说明 根据本公司董事会决议吉药股董字[2000]2号，自 1999 年 1 月 1 日，对其他应收款账龄超过五年的款项按其 余额的 100%计提坏账准备。截止 2001 年 12 月 31 日，全额计提坏账准备的其他应收款金额为 42,458,330.37 元。 本年全额或部分收回已全额计提坏账准备其他应收款的情况为： ①吉林市石油加工厂欠本公司往来款 1,569,268.99 元，由于该厂经营不善，欠款长期未还。按本公司计提坏 账准备的规定，已全额计提坏账准备。本年该厂经营好转，归还欠款 500,000.00 元，其余款项尚未归还。 ②吉林市毛织厂欠本公司款项 1,803,763.00 元，按本公司计提坏账准备的规定，已全额计提坏账准备。本年 本公司与吉林市毛织厂进行债务重组，吉林市毛织厂以房屋抵欠款，本年收回欠款的金额为 1,784,032.00 元，其 余款项尚未归还。 3、预付账款 （1）账龄分析 账龄 2001.12.31 比例（%） 2000.12.31 比例（%） 1年以内 9,664,752.06 70.37 9,736,056.12 75.81 1-2年 2,020,825.33 14.71 1,655,934.35 12.89 2-3年 874,451.00 6.37 560,377.47 4.36 3年以上 1,174,000.00 8.55 890,907.43 6.94 合计 13,734,028.39 100.00 12,843,275.37 100.00 （2）本科目 期末余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的主要股东款项。 （3）账龄一年以上的预付账款情况： 截至 2001 年 12 月 31 日止，账龄一年以上预付账款 4,069,276.33 元，其中： 预付黑龙江肇东双环化工总厂等单位货款总计金额 2,580,337.33 元，系发票和货物均未到所致。 预付吉林市兴业开发公司等单位货款总计金额 1,488,939.00 元，拟与几家本公司应付款项的单位三方抹 12 账,抹账协议正在办理中。 4、存货 （1）存货分类明细情况： 2001.12.31 2000.12.31 项目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 6,774,493.82 1,243,677.72 7,325,259.05 1,674,178.63 包装物 744,653.28 - 313,015.85 - 低值易耗品 762,893.62 - 588,771.87 - 在产品 3,634,628.34 3,286.32 11,537,859.07 5,361,174.90 产成品 23,306,391.18 6,267,787.29 24,964,672.67 6,619,119.11 燃料 222,098.04 - - - 合计 35,445,158.28 7,514,751.33 44,729,578.51 13,654,472.64 （2）存货跌价准备增减变动明细情况： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原材料 1,674,178.63 - 430,500.91 1,243,677.72 在产品 5,361,174.90 - 5,357,888.58 3,286.32 产成品 6,619,119.11 - 351,331.82 6,267,787.29 合计 13,654,472.64 - 6,139,721.31 7,514,751.33 本公司存货可变现净值按估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价值确定。 根据企业会计制度的规定本年两氨车间在产品 5,791,452.42 因无使用价值和转让价值，经 2002 年 4 月 28 日的一届九次董事会决议批准，转销已提的存货跌价准备。 5、待摊费用 项目 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 保险费 148,998.42 464,982.62 420,238.28 193,742.76 合计 148,998.42 464,982.62 420,238.28 193,742.76 本公司待摊费用期末比期初增加 30.03%，是本公司尚未摊销的企业财产保险费增加所致，受益期为 2001 年 5 月至 2002 年 5 月。 6、长期股权投资 （1）长期股权投资分类明细情况： 13 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、长期股权投资 1,791,400.00 - - 1,791,400.00 其中：对子公司投资 - - - - 对合营企业投资 - - - - 对联营企业投资 - - - - 其他投资 1,791,400.00 - - 1,791,400.00 二、长期债权投资 - - - - 其中：国债投资 - - - - 三、其他长期投资 - - - - 合计 1,791,400.00 - - 1,791,400.00 （2）长期股票投资明细项目情况： 被投资单位名称 股份类别 股票数量 股权比例 初始投资成本 期末市价 吉林省交通银行吉林分行 法人股 1,140,400.00 0.095% 1,000,000.00 无 （3）其他长期股权投资明细情况： 占被投资单位注 被投资单位名称 投资期限 投资金额 册资本比例 东北制药总厂 未设定 1%以下 100,000.00 长白山医药药材公司 未设定 1%以下 31,000.00 中联磺胺集团 未设定 1%以下 20,000.00 吉林省国富集团有限责任公司 未设定 1% 500,000.00 （4）长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 东北制药总厂 100,000.00 - - 100,000.00 长白山医药药材公司 31,000.00 - - 31,000.00 中联磺胺集团 20,000.00 - - 20,000.00 合计 151,000.00 - - 151,000.00 7、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值及累计折旧明细情况： 14 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 A、固定资产原值 其中： 房屋 119,852,089.10 - - 119,852,089.10 建筑物 8,824,007.36 - - 8,824,007.36 生产用设备 85,855,437.38 2,608,043.31 78,314.00 88,385,166.69 非生产用设备 2,220,768.28 171,010.00 - 2,391,778.28 运输设备 10,488,522.25 773,715.22 - 11,262,237.47 其他 19,003,499.42 59,273.00 - 19,062,772.42 小计 246,244,323.79 3,612,041.53 78,314.00 249,778,051.32 B、累计折旧 其中： 房屋 18,481,777.22 3,631,966.98 - 22,113,744.20 建筑物 1,806,770.18 444,729.96 - 2,251,500.14 生产用设备 21,823,631.50 3,700,109.08 6,250.00 25,517,490.58 非生产用设备 261,890.04 93,927.88 - 355,817.92 运输设备 2,634,358.54 626,280.34 - 3,260,638.88 其他 3,480,640.92 936,046.83 - 4,416,687.75 小计 48,489,068.40 9,433,061.07 6,250.00 57,915,879.47 C、净值 197,755,255.39 - - 191,862,171.85 （2）在建工程 转入固定资产情况： 本公司痛炎宁工程已达到预定可使用状态，尚未办理竣工决算及移交手续，期末按估计价值 504,072.66 元转入固定资产。 （3）固定资产抵押情况： 类别 原值 累计折旧 净值 房屋 28,103,234.62 2,529,290.91 25,573,943.71 生产用设备 86,355,626.38 26,424,354.04 59,931,272.34 非生产用设备 2,598,982.28 1,358,845.55 1,240,136.73 运输设备 2,227,368.28 355,693.92 1,871,674.36 其他 2,983,912.59 691,348.03 2,292,564.56 合计 122,269,124.15 31,359,532.45 90,909,591.70 上述资产公司已全部抵押给银行，取得银行贷款总计 72,490,000.00 元。 （4）固定资产未使用情况: 15 本公司增效剂设备原值 3,868,865.90 元，累计折旧 1,297,699.50 元，净值 2,571,166.40 元；邻氯苯乙酸设 备原值 1,787,666.15 元，累计折旧 187,706.82 元，净值 1,599,959.33 元。2001 年全年未使用，也未计提折旧。 本公司两氨设备原值 48,329,944.99 元，累计折旧 5,775,505.65 元，净值 42,554,439.34 元；苯乙酮设备原 值 4,372,927.89 元，累计折旧 902,919.71 元，净值3,470,008.18 元。2001 年 1—8 月份未使用也未计提折旧， 自 2001 年 9 月 1 日起经营租赁给南海市北沙医药原料厂，计提 9—12 月份折旧 1,581,086.20 元。 （5）债务重组增加固定资产情况： 本公司房屋中含有毛织厂抵偿债务转入的房产，双方未签定债务重组协议，该房产评估价值为 1,784,032.00 元，此项债务账面余额为 1,803,763.00 元，已全额计提坏账，依据债务重组准则按零值入账。过 户手续已办理完毕。 本公司房屋中含有 2000 年债务人抵偿债务转入的商业网点门面，该项资产双方认定价值为 1,000,000.00 元，未对资产进行评估，过户手续尚未办理。 本公司运输设备中含有债务人抵偿债务转入的三辆车，依据债务重组准则按 773,715.22 元入账。过户手 续已办理完毕。 （6）经营租赁租出的固定资产明细情况： 类别 账面净值 累计折旧 帐面净值 生产用设备 52,702,872.88 6,678,425.36 46,024,447.52 合计 52,702,872.88 6,678,425.36 46,024,447.52 2001 年 8 月 20 日本公司与南海市北沙医药原料厂签定经营租赁协议，将本公司闲置的两氨、苯乙酮生产车间的全部生产 设备及生产线以年租金 65 万元租给南海市北沙医药原料厂，租期为 2001 年 9 月 1 日---2006 年 8 月 31 日。 租赁时资产账面原值 52,702,872.88 元，账面净值 47,596,781.75 元，评估净值 41,042,053.89 元[吉中评报字 （2001）第 002 号]。目前该项资产已全部抵押给工商银行。 （7）固定资产减值准备： 固定资产减值准备 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 两氨设备 4,560,962.52 - - 4,560,962.52 苯乙酮设备 412,679.14 - - 412,679.14 增效剂设备 1,160,659.77 348,197.93 - 1,508,857.70 邻氯苯乙酸设备 409,745.54 144,616.07 - 554,361.61 合计 6,544,046.97 492,814.00 - 7,036,860.97 两氨设备 及生产线 1997 年末投入使用，2000 年生产两个月后停产至今；苯乙酮设备及生产线 1995 年投入使用，1998 年停产至今。上述设备和生产线自 2001 年 9 月 1 日起经营租赁给南海市北沙医药原料厂。本公司对两氨、 苯乙酮设备及生产线计提减值准备 4,973,641.66 元。 增效剂设备 1993 年投入使用，1997 年 8 月份停产至今；邻氯苯乙酸设备 1996 年 12 月由在建工程转入 16 固定资产，一直未使用，设备状况较完好，本公司对上述设备计提减值准备 2,063,219.31 元。 根据《企业会计制度》的规定和本公司 2002 年 4 月 28 日的一届九次董事会决议，本公司按照期末固定 资产可收回金额低于账面净值的金额计提固定资产减值准备。 8、在建工程 在建工程明细情况： 本期 本期转入 其他 资金 工程名称 预算数 期初数 增加数 固定资产 减少数 期末数 来源 完工进度 痛炎宁工程 87.1万元 250,694.67 253,377.99 504,072.66 - - 自筹 已转固定资产 GMP改造工程 1586.85万元 - 752,833.00 - - 752,833.00 自筹 5% 合计 250,694.67 1,006,210.99 504,072.66 - 752,833.00 (1)本公司 痛炎宁工程完工并投入使用，已转入固定资产金额为 504,072.66 元。 （2）本公司在建工程期末比期初增加 200.30%，原因是 2001 年开工的 GMP 改造工程投入 752,833.00 元所致。 （3）本公司期末在建工程未发生可收回金额低于账面价值的情况，故未计提在建工程减值准备。 9、无形资产 （1）无形资产明细情况： 种类 取得方式 原始成本 期初数 本期增加数 商誉 改制评估 800,000.00 466,667.00 - 土地使用权 改制评估 5,926,926.00 3,704,328.75 - 非专利技术--苯乙酮 购入 2,824,435.40 1,181,791.13 - 房屋使用权-扩大面积费 累计形成 - 611,630.41 - 合计 9,551,361.40 5,964,417.29 - 种类 本期转出数 本期摊销数 累计摊销数 期末数 剩余年限 商誉 - 40,000.00 373,333.00 426,667.00 10年2个月 土地使用权 - 296,346.30 2,518,943.55 3,407,982.45 11年6个月 非专利技术--苯乙酮 282,443.52 - 1,642,644.27 899,347.61 3年8个月 房屋使用权-扩大面积费 611,630.41 - - - 合计 894,073.93 336,346.30 4,534,920.82 4,733,997.06 （2）按评估值入账 的重要无形资产明细情况： 项目 账面原值 评估值 评估机构 评估方法 土地使用权 - 5,926,926.00 吉林省国有资产评估事务所 市场价值法 17 （3）无形资产减值准备： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 非专利技术--苯乙酮 899,347.61 - - 899,347.61 合计 899,347.61 - - 899,347.61 由于非专利技术--苯乙酮技术市场占有率很低，产品销路不佳，本公司已多年未投入使用，对本公司已不 能发挥经济效益，所以全额计提减值准备。 10、长期待摊费用 剩余摊销 项目 原始发生额 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 累计摊销额 年限 期初进项税 6,282,541.79 1,370,249.30 - 1,370,249.30 - 6,282,541.79 - 合计 6,282,541.79 1,370,249.30 - 1,370,249.30 - 6,282,541.79 - 依据吉林市 国税西关分局期初存货已征税款抵扣通知单，本公司期初进项税在 2001 年度全部抵扣完毕。 11、短期借款 （1）短期借款明细情况： 借款类别 币种 2000.12.31 2001.12.31 本会计年度内到期金额 保证借款 人民币 82,303,500.00 18,523,500.00 - 抵押借款 人民币 11,480,000.00 72,490,000.00 - 合计 93,783,500.00 91,013,500.00 - 12、应付票据 类别 期初数 期末数 本会计年度内到期金额 银行承兑汇票 2,500,000.00 600,000.00 - 合计 2,500,000.00 600,000.00 - 本公司应付票据期末余额 600,000.00 元，收款人是本公司关联方之一的吉林吉辉药业有限公司，吉林吉 辉药业有限公司将该汇票背书给青岛意海特化工有限公司。 本公司期末应付票据比期初减少76%，主要是因为期初应付票据均到期，期末应付票据减少所致。 13、应付账款 18 （1）账龄超过三年的大额应付账款明细情况： 应付单位 金额 款项性质 期后是否归还 吉林市龙潭区伟业物资经销处 244,857.60 原材料款 尚未支付 吉林市吉运实业发展有限公司 288,393.50 原材料款 尚未支付 哈尔市医药供销总公司 466,432.17 原材料款 尚未支付 大庆龙新化工有限公司 215,336.00 原材料款 尚未支付 包头明天科技股份有限公司 2,464,167.96 原材料款 尚未支付 吉林市电业局基建处 375,000.00 工程款 尚未支付 辽阳制药机械股份有限公司 295,335.74 设备款 尚未支付 吉林市虹桥装饰装潢有限公司 700,000.00 工程款 尚未支付 吉化集团吉林市长松化工厂 279,958.18 原材料款 尚未支付 吉化公司机械厂 220,311.96 设备款 尚未支付 （2）本项目期末余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上有表决权股份股东的款项。 （3）本公司期末比期初减少较大，主要是由于本年偿付以前年度欠款所致。 14、预收账款 （1） 账龄超过一年的预收账款明细情况： 单位名称 金额 期后是否结转 青岛黎明化工厂 266,474.46 否 牡丹江化工五厂 234,513.38 否 深圳深源医药有限公司 132,000.00 否 上海无经化工厂 117,248.42 否 （2）本项目期末余额中无预收持公司 5%（含 5%）以上有表决权股份股东的款项。 (3)本公司预收账款期末比期初增加 328.25%,是由于本年度预收销货款增加所致。 15、应付股利 投资者名称 未付金额 未付原因 吉林市国有资产局 2,385,126.69 尚未支付 银丰物资经销公司 180,000.00 尚未支付 合计 2,565,126.69 16、应交税金 19 税种 税率 2001.12.31 增值税 17% 984,850.80 营业税 5% 22,246.29 城市维护建设税 7% 168,935.29 企业所得税 33% -1,768,229.36 房产税 1.2% 28,251.11 个人所得税 - 118,302.14 土地使用税 0.7元/平方米 -143,419.66 印花税 - 5,719.83 合计 - -583,343.56 本公司应交税金期末比期初增加较大，是由于 2001 年度缴纳以前税款所致。 17、其他应交款 项目 计缴标准 2001.12.31 教育费附加 应 交 增 值 税 、 营 业 税 *3% 58,160.69 防洪基金 销 售 收 入 *0.1% 459,300.53 副食品价格调节基金 每 人 每 月 2元 100,936.00 合计 618,397.22 本年其他应交款期末余额比上年增加 53.30%。是由于本年应交教育费附加、防洪基金、副食品价格调 节基金增加所致。 18、其他应付款 （1）大额其他应付款的明细情况: 应付款单位名称 金额 未付款原因 吉林市社会保险公司船营分公司 739,455.22 未缴养老金和失业保险金 长春市高丰贸易有限公司 933,276.00 往来款 吉林省明日恒客隆仓储百货有限公司 844,000.00 往来款 吉林省房改资金管理中心 1,853,206.20 未缴住房公积金 销售处 1,918,165.22 未付的承包费 （2）3 年以上其他应付款明细情况: 20 应付款单位名称 金额 未付款原因 期后是否归还 吉林市帝圣实业公司 110,000.00 资金紧张 否 吉林市科学技术委员会 311,706.70 资金紧张 否 （3）本项目期末余额无应付持本公司 5%（含 5%）以上有表决权股份的款项。 （4）本年其他应付款期末比期初减少较大，主要是由于偿付吉林天裕贸易有限公司等单位欠款所致。 19、预提费用 费用项目 2001.12.31 2000.12.31 利息 53,640.00 39,480.16 供热费 154,377.21 488,545.58 证券管理月报费 - 40,840.72 水费 - 197,207.16 电费 246,007.95 380,688.00 汽费 315,761.67 16,946.70 合计 769,786.83 1,163,708.32 （1）预提费用期末结存原因主要为预提的供热费、电费、汽费和贷款利息。 （2） 期末预提费用余额比期初减少 33.85%，主要是本年预提费用中水费、电费、供热费比上年减少所 致。 项 目 金 额 对外提供担保 - 商业承兑汇票贴现 - 未决诉讼 2,790,720.10 产品质量保证 - 合计 2,790,720.10 20、预计负债 本公司根据吉林省高级人民法院[2001]吉经终字第 15 号民事判决书预计诉讼赔款及相关费用，金额 2,790,720.10 元。 21 21、一年内到期的长期负债 （1）一年内到期的长期负债明细情况： 类别 2000.12.31 2001.12.31 一年内到期的长期借款 8,990,000.00 17,290,000.00 合计 8,990,000.00 17,290,000.00 （2）一年内到期的长期借款明细情况： 序号 币种 借款条件 借款起止日期 借款金额 1 人民币 保证 1993.11.10－1998.10.31 7,300,000.00 2 人民币 抵押 2001.12.17-－2002.12.8 8,500,000.00 3 人民币 保证 1999.7----------2000.9 1,490,000.00 合计 17,290,000.00 本公司一年 内到期的长期负债期末比期初增加 92.32%。主要是工行 8,500,000.00 元长期借款于 2002 年 12 月 8 日到期 所致。 22、长期借款 序号 币种 借款条件 借款起止日期 借款金额 1 人民币 抵押 2001.6.27－2003.6.26 20,000,000.00 2 人民币 保证 2000.7.28－2003.7.27 4,500,000.00 合计 24,500,000.00 （1）本公司的关联方之一吉林省恒和企业集团有限责任公司为本公司 4,500,000.00 元的贷款提供担保。 （2）本公司长期借款期末比期初增加 75%。主要是由于本年度工行长期借款增加 20,000,000.00 所致。 23、股本 （1）股本增减变动明细情况： 22 本次增减变动（+，-） 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 发行新股 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 18,507,500.00 - - - - - 18,507,500.00 其中： - - 国有股 - - - - - - - 国有法人股 18,507,500.00 - - - - - 18,507,500.00 外资法人持有股份 - - - - - - 其他 - - - - - - 2、募集法人股 49,032,500.00 - - - - - 49,032,500.00 3、内部职工股 - - - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - - - 尚未流通股份合计 67,540,000.00 - - - - - 67,540,000.00 二、已流通股份 - 1、境内上市的人民币普通股 68,095,820.00 - - - - - 68,095,820.00 2、境内上市的外资股 - - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - 已流通股份合计 68,095,820.00 - - - - - 68,095,820.00 三、股份总数 135,635,820.00 - - - - - 135,635,820.00 （2）主要股东持股情况： 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 吉林恒和企业集团有限责任公司 28,655,000.00 - - 28,655,000.00 吉林省明日实业有限公司 18,507,500.00 - - 18,507,500.00 深圳经济特区房地产集团股份有限公司 18,507,500.00 - - 18,507,500.00 其他股东 69,965,820.00 - - 69,965,820.00 合计 135,635,820.00 - - 135,635,820.00 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 138,870,180.00 - 96,450,463.80 42,419,716.20 资产评估增值 13,798,610.00 - - 13,798,610.00 其他资本公积 313,629.13 - - 313,629.13 合计 152,982,419.13 - 96,450,463.80 56,531,955.33 根据 2002 23 年 4 月 28 日一届九次董事会决议通过本公司以资本公积弥补亏损 96,450,463.80 元，报股东大会批准后执行。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,892,799.83 - 3,892,799.83 - 任意盈余公积 2,725,342.23 - 2,725,342.23 - 法定公益金 897,634.79 - 89,621.65 808,013.14 合计 7,515,776.85 - 6,707,763.71 808,013.14 根据2002年 4 月 28 日一届九次董事会决议通过本公司以在盈余公积弥补亏损 6,618,142.06 元，报股东大会批准后执行。 本公司法定公益金减少 89,621.65 元是根据财政部财企[2000]295 号《财政部关于企业住房制度改革中有 关财务处理问题的通知》文件的有关规定出售职工住房所致。 26、未分配利润 （1）本公司本年度累计亏损，未进行利润分配。 （2）未分配利润增减变动： 24 项目 2001.12.31 年初未分配利润 -142,410,944.72 本期增加数 92,496,173.32 其中：本期净利润 -10,487,071.58 其他转入 102,983,244.90 本期减少数 - 其中：提取法定盈余公积金 - 提取法定公积金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 提取职工奖励及福利基金 - 利润归还投资 - 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 年末未分配利润 -49,914,771.40 本年度年初未分配利润比上年减少 9,342,338.86 元,主要原因是: ①根据《企业会计制度》的规定,计提固定资产减值准备调减 2000 年年初未分配利润 6,544,046.97 元。 ②根据《企业会计制度》的规定, 计提无形资产减值准备调减 2000 年年初未分配利润 899,347.61 元。本年 度补计 2000 年以前少计住房公积金 1,073,443.70 万元，补计其他费用 677,150.36 元。 ③本年度补计 2000 年税务罚款 148,350.22 元。 27、主营业务收入和主营业务成本 （1）各业务分部主营业务收入和主营业务成本明细情况： 25 本年数 上年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化药事业部 58,749,757.66 52,509,020.25 50,764,520.79 45,713,091.28 老产品事业部 22,543,863.85 17,771,453.34 26,968,615.46 21,411,384.59 新产品事业部 36,786,733.68 6,812,661.62 37,196,083.79 7,088,122.94 进出口事业部 30,139,744.10 23,150,483.17 34,067,662.06 24,900,374.10 小计 148,220,099.29 100,243,618.38 148,996,882.10 99,112,972.91 减:公司内各分部抵消数 - - - - 合计 148,220,099.29 100,243,618.38 148,996,882.10 99,112,972.91 (2)各地区主 营业务收入明细情况： 本年数 上年数 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 境内： 118,080,355.19 77,093,135.21 114,929,220.04 74,212,598.81 东北地区 55,743,072.27 36,393,177.04 58,015,709.58 37,462,157.82 华北地区 20,124,372.14 13,139,185.19 19,296,341.29 12,460,117.92 华东地区 17,195,787.20 11,227,114.61 17,060,970.15 11,016,684.30 西南地区 25,017,123.58 16,333,658.37 20,556,199.02 13,273,638.77 境外： 30,139,744.10 23,150,483.17 34,067,662.06 24,900,374.10 小计 148,220,099.29 100,243,618.38 148,996,882.10 99,112,972.91 减：公司内各地区抵消数 - - - - 合计 148,220,099.29 100,243,618.38 148,996,882.10 99,112,972.91 （3） 本公司前五名销售客户收入占全部收入的 29.74%。 28、主营业务税金及附加 本年数 上年数 项目 计缴标准 金额 计缴标准 金额 城建税 应纳增值税、营业税*7% 409,666.02 应纳增值税、营业税*7% 484,534.63 教育费附加 应纳增值税、营业税*3% 175,571.13 应纳增值税、营业税*3% 207,657.72 合计 585,237.15 692,192.35 29、其他业务利润 26 本年数 上年数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 销售材料 21,867,330.37 22,200,431.11 -333,100.74 22,509,666.03 23,059,197.82 -549,531.79 提供水电汽 2,017,313.72 2,017,313.72 - 2,595,395.39 2,595,395.39 - 设备租赁 216,700.00 1,793,320.11 -1,576,620.11 - - - 合计 24,101,344.09 26,011,064.94 -1,909,720.85 25,105,061.42 25,654,593.21 -549,531.79 本公司设备租赁为出租两氨、苯乙酮设备和生产线，根据租赁协议，确认其他业务收入 216,700.00 元，设 备折旧、营业税金及教育费附加计入其他业务支出 1,793,320.11 元，该项设备租赁业务影响其他业务利润为 -1,576,620.11 元。本年比上年减少 247.52%是由于该项业务所致。 30、管理费用 本公司管理费用本年比上年增加 69.47%，主要原因是工资增加、买断工龄人员费用增加和存货跌价准备 转入本科目所致。 31、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 8,339,772.13 7,766,679.27 减:利息收入 481,666.90 53,567.37 汇兑损失 41,842.06 - 减:汇兑收益 - 14,767.38 手续费 17,170.69 82,493.68 合计 7,917,117.98 7,780,838.20 32、投资收益 （1）股权投资收益明细情况： 股票投资 项目 本年数 上年数 收到分配的利润 70,704.80 74,126.00 合计 70,704.80 74,126.00 33、营业外支出 27 项目 本年数 上年数 诉讼赔款 2,727,950.00 - 固定资产清理净损失 - 503,534.05 计提固定资产减值准备 492,814.00 - 其他 90.00 122,194.41 合计 3,220,854.00 625,728.46 本公司本年营业外支出比上年增加较大，是由于本年预计诉讼赔款 2,727,950.00 元所致。 34、支付其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 管理费用 差旅费 1,003,635.67 社会保险基金 2,152,100.36 其他 4,964,723.27 小计 8,120,459.30 销售费用 承包费 1,952,926.47 其他 2,019,817.06 小计 3,972,743.53 其他 1,433,668.56 合计 13,526,871.39 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济类型 法定代表人 日用百货、汽车配件 吉林省恒和企业 长春市安达街 、化工产品（不含化 母公司 有限责任公司 孙宏伟 集团有限责任公 61号 学危险品）、五金交 司 电等 2、 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 2000.12.31 本期增加数 本期减少数 2001.12.31 吉林省恒和企业 集团有限责任公 51,800,000.00 - - 51,800,000.00 司 28 2、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2000.12.31 本期增(+)减(-) 2001.12.31 企业名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 吉林省恒和企业 集团有限责任公 司 28,655,000.00 21.12 - - 28,655,000.00 21.12 （2） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 吉林吉辉药业有限公司 同一董事长 吉林省吉林市恒客隆仓储百货有限公司 同属控股公司之子公司 吉林吉辉药 业有限公司于 2001 年更换董事长，与本公司成为关联企业。 2、关联方交易 （1） 采购货物 企业名称 2001年 2000年 吉林吉辉药业有限公司 1,924,908.39 2,825,085.50 （2） 销售货物 企业名称 2001年 2000年 吉林吉辉药业有限公司 16,288,901.41 17,753,201.23 本公司销售给 关联方的产品价格由本公司确定，本公司历年销售给关联方单位的价格均为正常售价。 （3） 关联方往来款项余额 项目 2001年 2000年 其他应收款 15,062,235.72 12,653,800.92 吉林吉辉药业有限公司 15,062,235.72 12,653,800.92 应付票据 600,000.00 - 吉林吉辉药业有限公司 600,000.00 - （4）、重要关联合 同与协议 本公司于 1999 年 1 月与吉林吉辉药业有限公司签署协议：向吉林吉辉药业有限公司提供流动资金借款 6,000,000.00 元，期限 2 年，借款利率为银行同期贷款利率。本年已分次收回。 2001 年，本公司与吉林吉辉药业有限公司分四次签署协议：向吉林吉辉药业有限公司提供流动资金借款 共计 6,000,000.00 元，借款期限分别为 2 年，借款利率为银行同期贷款利率，按季度支付利息。本年按银行同 期贷款基准利率 5.85%上浮 20%计算，本年应收利息 421,200.00 元已确认损益。 29 2001 年，吉林恒和企业集团有限责任公司为本公司提供长期借款担保，金额为 4,500,000.00 元。 七、或有事项 1、本公司“反倾销”事项的说明： 2000 年 7 月 11 日，本公司“反倾销”一案经美国联邦政府、国贸部终审判决，关于中国阿司匹林商品 反倾销税率为： 出口方/生产厂家 平均重量税/百分比 吉林制药进出口公司 10.85% 中国普税率 144.02% 本公司于 2000 年 9 月 14 日得到委托律师发来传真，“罗纳普朗克公司提出的上诉书，要求国际贸易法院 改变商业部有关中国阿司匹林反倾销调查的终审判决”。本公司决定继续委托伟凯律师事务所代表本公司的辩 护人对罗纳普朗克公司上诉书抗辩。 2、 本公司不存在其他需说明或有事项。 八、承诺事项和资产负债表期后事项 1、2002 年 2 月 6 日本公司第一届第八次董事会决议：吉林恒和制药股份有限公司以评估价值 4901.6 万元 收购洮南市康明药业有限责任公司部分资产，并于 2002 年 3 月 11 日经 2002 年第一次临时股东大会决议通过。 本次收购不涉及关联交易。 此次收购资产名称：部分流动资产、固定资产、无形资产。流动资产账面价值 1,315.8 万元，评估价值 1,480.07 万元；固定资产账面价值 461.44 万元，评估价值 1,159.9 万元；无形资产评估价值 2,261.68 万元；资产合计账面 价值 1,777.24，评估价值 4,901.6 万元。 本公司承诺以现金分期付款方式付款，二月底前支付 500 万元，其余部分 2002 年年底前付清。 2、本公司不存在其他需说明的承诺事项和资产负债表期后事项 九、其他重要事项说明 （一）债务重组 1、2001 年 8 月 22 日，本公司与东北制药总厂签定协议，同意东北制药总厂以一辆美国雪佛莱轿车抵偿 所欠本公司债务 480,000.00 元。 2、2001 年 2 月 27 日，本公司与河南省志城药业股份有限公司签定协议,同意河南省志城药业股份有限公 司以一辆标志旅行车抵偿所欠本公司债务 127,900.26 元。 3、2001 年 3 月 2 日，本公司与吉林省翔龙药业有限责任公司签定协议,同意吉林省翔龙药业有限责任公 司以一辆红旗轿车抵偿所欠本公司债务 220,000.00 元。 30 4、2001 年毛织厂以房屋抵偿所欠本公司债务 1,784,032.00 元。 （二）本公司不存在其他需说明的其他重要事项。 十、相关财务指标 2001年 项目 全面摊薄净资产收 加权平均净资产收益 全面摊薄每股收 加权平均每股收 益率(%) 率(%) 益(元/股) 益(元/股) 主营业务利润 33.13 31.92 0.35 0.35 营业利润 -5.13 -4.94 -0.05 -0.05 净利润 -7.33 -7.06 -0.08 -0.08 扣除非经常性损益后的净利润 -5.08 -4.89 -0.05 -0.05 31 32 资产负债表 编制单位：吉林恒和制药股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币 元 资 产 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动资产： 货币资金 五、1 9,180,139.92 10,266,401.03 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五、2（一） 56,655,004.83 46,636,831.66 其他应收款 五、2（二） 31,858,786.34 32,213,686.99 预付账款 五、3 13,734,028.39 12,843,275.37 应收补贴款 - - 存货 五、4 27,930,406.95 31,075,105.87 待摊费用 五、5 193,742.76 148,998.42 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 139,552,109.19 133,184,299.34 长期投资： 长期股权投资 五、6 1,640,400.00 1,640,400.00 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,640,400.00 1,640,400.00 固定资产： 固定资产原价 五、7 249,778,051.32 246,244,323.79 减：累计折旧 五、7 57,915,879.47 48,489,068.40 固定资产净值 五、7 191,862,171.85 197,755,255.39 减：固定资产减值准备 五、7 7,036,860.97 6,544,046.97 固定资产净额 五、7 184,825,310.88 191,211,208.42 工程物资 - - 在建工程 五、8 752,833.00 250,694.67 固定资产清理 - - 固定资产合计 185,578,143.88 191,461,903.09 无形资产及其他资产： 无形资产 五、9 3,834,649.45 5,065,069.68 长期待摊费用 五、10 - 1,370,249.30 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 3,834,649.45 6,435,318.98 递延税项： 33 递延税款借项 - - 资产总计 330,605,302.52 332,721,921.41 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人： 总会计师（或）主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 承上页 资产负债表 编制单位：吉林恒和制药股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 2001.12.31 2000.12.31 流动负债： 短期借款 五、11 91,013,500.0093,783,500.00 应付票据 五、12 600,000.002,500,000.00 应付账款 五、13 25,994,511.6534,783,744.23 预收账款 五、14 6,328,633.921,477,797.78 应付工资 - 1,783,437.56 应付福利费 2,880,060.932,776,615.67 应付股利 五、15 2,565,126.692,565,126.69 应交税金 五、16 -583,343.56 -1,316,238.16 其他应交款 五、17 618,397.22403,399.20 其他应付款 五、18 12,776,891.6716,087,758.86 预提费用 五、19 769,786.831,163,708.32 预计负债 五、20 2,790,720.10 - 一年内到期的长期负债 五、21 17,290,000.008,990,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 163,044,285.45164,998,850.15 长期负债： 34 长期借款 五、22 24,500,000.0014,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 24,500,000.0014,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 187,544,285.45178,998,850.15 股东权益： 股本 五、23 135,635,820.00135,635,820.00 减：已归还投资 - - 股本净额 135,635,820.00135,635,820.00 资本公积 五、24 56,531,955.33152,982,419.13 盈余公积 五、25 808,013.147,515,776.85 其中：法定公益金 808,013.14897,634.79 未分配利润 五、26 -49,914,771.40 -142,410,944.72 股东权益合计 143,061,017.07153,723,071.26 负债和股东权益总计 330,605,302.52332,721,921.41 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人： 总会计师（或）主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：吉林恒和制药股份有限公司 2001 年度 单位：人民币 元 项 目 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、27 148,220,099.29 35 148,996,882.10 减：主营业务成本 五、27 100,243,618.3899,112,972.91 主营业务税金及附加 五、28 585,237.15692,192.35 二、主营业务利润 47,391,243.7649,191,716.84 加：其他业务利润 五、29 -1,909,720.85 -549,531.79 减：营业费用 21,605,353.2822,098,909.36 管理费用 五、30 23,295,974.0313,746,007.73 财务费用 五、31 7,917,117.987,780,838.20 三、营业利润 -7,336,922.38 5,016,429.76 加：投资收益 五、32 70,704.8074,126.00 补贴收入 - - 营业外收入 - 344,403.58 减：营业外支出 五、33 3,220,854.00625,728.46 四、利润总额 -10,487,071.58 4,809,230.88 减：所得税 - - 五、净利润 -10,487,071.58 4,809,230.88 加：年初未分配利润 -142,410,944.72 -147,220,175.60 其他转入 102,983,244.90 - 六、可供分配的利润 -49,914,771.40 -142,410,944.72 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资者 - - 七、可供股东分配的利润 -49,914,771.40 -142,410,944.72 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股利 - - 36 转作股本的普通股利 - - 八、未分配利润 -49,914,771.40 -142,410,944.72 补充资料： 项 目. 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -492,814.00 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - - 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人： 总会计师（或）主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：吉林恒和制药股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 133,740,066.77 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 - 现金流入小计 133,740,066.77 购买商品、接受劳务支付的现金 101,940,152.31 支付给职工以及为职工支付的现金 17,969,089.94 支付的各项税费 7,464,932.06 支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 13,526,871.39 现金流出小计 140,901,045.70 经营活动产生的现金流量净额 -7,160,978.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 70,704.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 70,704.80 37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 338,654.40 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 338,654.40 投资活动产生的现金流量净额 -267,949.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 146,510,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 146,510,000.00 偿还债务所支付的现金 131,680,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,487,332.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 140,167,332.58 筹资活动产生的现金流量净额 6,342,667.42 四、汇率变动对现金的影响： - 五、现金及现金等价物净增加额： -1,086,261.11 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人： 总会计师（或）主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 38 现金流量表 编制单位：吉林恒和制药股份有限公司 2001 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -10,487,071.58 加：计提的资产减值准备 -8,030,041.47 固定资产折旧 9,433,061.07 无形资产摊销 336,346.30 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） -44,744.34 预提费用增加（减：减少） -393,921.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 7,875,275.92 投资损失（减：收益） -70,704.80 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 9,284,420.23 经营性应收项目的减少（减：增加） 475,470.95 经营性应付项目的增加（减：减少） -15,539,069.72 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -7,160,978.93 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 9,180,139.92 减：现金的期初余额 10,266,401.03 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -1,086,261.11 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人： 总会计师（或）主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 39 资产减值准备明细表 编制单位：吉林恒和制药股份有限公司 2001 年度 单位：人民币 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 72,096,464.47 609,122.53 2,992,256.69 69,713,330.31 其中：应收账款 20,828,854.43 609,122.53 - 21,437,976.96 其他应收款 51,267,610.04 - 2,992,256.69 48,275,353.35 二、短期投资跌价准备合 计 -- - - 其中：股票投资 -- - - 债券投资 -- - - 三、存货跌价准备合计 13,654,472.64 - 6,139,721.31 7,514,751.33 其中：库存商品 11,980,294.01 - 5,709,220.40 6,271,073.61 原材料 1,674,178.63 - 430,500.91 1,243,677.72 四、长期投资减值准备合 计 151,000.00 - - 151,000.00 其中：长期股权投资 151,000.00 - - 151,000.00 长期债权投资 -- - - 五、固定资产减值准备合 计 6,544,046.97 492,814.00 - 7,036,860.97 其中：房屋、建筑物 -- - - 机器设备 6,544,046.97 492,814.00 - 7,036,860.97 六、无形资产减值准备 899,347.61 - - 899,347.61 其中：非专利技术 899,347.61 - - 899,347.61 商标权 -- - - 七、在建工程减值准备 -- - - 八、委托贷款减值准备 -- - - 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人： 总会计师（或）主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 40 股东权益增减变动表 编制单位：吉林恒和制药股份有限公司 2001 年度 单位：人民 币元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 135,635,820.00 135,635,820.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增资本（或股本） - - 本年减少数 - - 年末余额 135,635,820.00 135,635,820.00 二、资本公积： 年初余额 152,982,419.13 152,982,419.13 本年增加数 - - 其中：资本（或股本）溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本年减少数 96,450,463.80 - 41 其中：转增资本（或股本） - - 年末余额 56,531,955.33 152,982,419.13 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 6,618,142.06 6,618,142.06 本年增加数 - - 其中：从净利润中提取数 - - 其中：法定盈余公积 - - 任意盈余公积 - - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 6,618,142.06 - 其中：弥补亏损 6,618,142.06 - 转增资本（或股本） - - 分派现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 - 6,618,142.06 其中：法定盈余公积 - 3,892,799.83 储备基金 - - 企业发展基金 - - 四、法定公益金 年初余额 897,634.79 2,112,674.34 本年增加数 - - 42 其中：从净利润中提取数 - - 本年减少数 89,621.65 1,215,039.55 其中：集体福利支出 89,621.65 1,215,039.55 年末余额 808,013.14 897,634.79 五、未分配利润： 年初未分配利润 -142,410,944.72 -147,220,175.60 本年净利润（净亏损以“—”号填列） -10,487,071.58 4,809,230.88 本年利润分配 - - 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） -49,914,771.40 -142,410,944.72 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人： 总会计师（或）主管会计工作的负责人： 会计 机构负责人： 43 44