株冶集团(600961)2008年年度报告摘要(修订版)

株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 天职国际会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人傅少武、主管会计工作负责人黄一宪及会计机构负责人（会计主管人员）黄一宪声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 株冶集团 股票代码 600961 上市交易所 上海证券交易所 公司注册地址和办公地址 湖南省株洲市天元区保利大厦 B 座 2508 室 湖南省株洲市石峰区清水塘 邮政编码 412004 公司国际互联网网址 www.torchmetals.com.cn 电子信箱 600961@secure.sse.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘伟清 李挥斥 联系地址 湖南省株洲市石峰区清水塘 湖南省株洲市石峰区清水塘 电话 0733-8392172 0733-8392172 传真 0733-8390145 0733-8390145 电子信箱 600961@secure.sse.com.cn 600961@secure.sse.com.cn 第 1 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 8,376,301,335.44 13,745,018,137.47 -39.06 9,313,906,639.28 利润总额 69,716,743.09 141,061,693.53 -50.58 623,381,221.82 归属于上市公司股东 19,232,335.21 79,487,699.29 -75.80 418,304,159.28 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -124,415,119.35 -28,165,207.04 341.74 432,818,292.26 的净利润 经营活动产生的现金 831,238,291.38 76,192,271.09 990.97 -75,196,507.30 流量净额 本年末比上 2008 年末 2007 年末 2006 年末 年末增减(%) 总资产 4,875,565,773.44 6,321,135,056.71 -22.87 3,215,908,972.09 所有者权益（或股东 1,967,863,071.47 2,585,357,076.58 -23.88 1,277,020,806.78 权益） 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） 0.037 0.16 -76.88 0.98 稀释每股收益（元／股） 0.037 0.16 -76.88 0.98 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／ -0.236 -0.06 293.33 1.01 股） 全面摊薄净资产收益率（%） 0.98 3.07 减少 2.09 个百分点 32.76 加权平均净资产收益率（%） 0.75 4.5 减少 3.75 个百分点 38.27 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 -6.32 -1.09 减少 5.23 个百分点 33.89 率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -4.84 -1.59 减少 3.25 个百分点 39.6 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 1.576 0.14 1,025.71 -0.18 股） 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 3.73 4.90 -23.88 2.99 股） 第 2 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -14,838,865.14 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 123,824,995.19 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 60,068,737.63 少数股东权益影响额 -2,025.06 所得税影响额 -25,405,388.06 合计 143,647,454.56 3.3 境内外会计准则差异： □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 □适用 √不适用 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 株洲冶炼 非公开发行 2010 年 4 月 集团有限 208,723,017 0 0 208,723,017 承诺限售 1日 责任公司 株洲全鑫 一致行动人 2010 年 4 月 实业有限 25,924,154 0 0 25,924,154 协议 1日 责任公司 湖南有色 一致行动人 2010 年 4 月 金属股份 17,282,769 0 0 17,282,769 协议 1日 有限公司 湖南经济 一致行动人 2010 年 4 月 技术投资 17,200,401 0 0 17,200,401 协议 1日 担保公司 湖南省中 非公开发行 2009 年 1 月 小企业服 13,162,942 0 0 13,162,942 承诺限售 15 日 务中心 鞍钢股份 非公开发行 2008 年 4 月 10,000,000 10,000,000 0 0 有限公司 承诺限售 1日 第 3 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上海申能 非公开发行 2008 年 4 月 资产管理 5,300,000 5,300,000 0 0 承诺限售 1日 有限公司 中国土产 畜产浙江 非公开发行 2008 年 4 月 5,300,000 5,300,000 0 0 茶叶进出 承诺限售 1日 口公司 株洲市国 有资产投 非公开发行 2009 年 1 月 4,328,502 0 0 4,328,502 资经营有 承诺限售 15 日 限公司 江西省七 非公开发行 2008 年 4 月 宝山铅锌 500,000 500,000 0 0 承诺限售 1日 矿 苏州市小 非公开发行 2008 年 4 月 茅山铜铅 300,000 300,000 0 0 承诺限售 1日 锌矿 合计 308,021,785 21,400,000 0 286,621,785 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 75,514 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 株洲冶炼集团有限 国有法人 39.57 208,723,017 208,723,017 无 责任公司 湖南省中小企业服 国有法人 5.51 29,085,838 13,162,942 无 务中心 株洲全鑫实业有限 国有法人 4.91 25,924,154 25,924,154 无 责任公司 株洲市国有资产投 国有法人 4.84 25,551,398 4,328,502 无 资经营有限公司 湖南有色金属股份 国有法人 3.28 17,282,769 17,282,769 无 有限公司 湖南经济技术投资 国有法人 3.26 17,200,401 17,200,401 无 担保公司 鞍钢股份有限公司 国有法人 1.90 10,000,000 0 无 中国土产畜产浙江 未知 1.00 5,300,000 0 无 茶叶进出口公司 四川会理锌矿有限 国有法人 0.82 4,320,692 0 无 责任公司 江西省七宝山铅锌 国有法人 0.59 3,092,433 0 无 矿 第 4 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 株洲市国有资产投资经营有限 21,222,896 人民币普通股 公司 湖南省中小企业服务中心 15,922,896 人民币普通股 鞍钢股份有限公司 10,000,000 人民币普通股 中国土产畜产浙江茶叶进出口 5,300,000 人民币普通股 公司 四川会理锌矿有限责任公司 4,320,692 人民币普通股 江西省七宝山铅锌矿 3,092,433 人民币普通股 苏州市小茅山铜铅锌矿 2,028,260 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数 1,664,308 人民币普通股 证券投资基金 中国农业银行－大成积极成长 1,000,000 人民币普通股 股票型证券投资基金 北京京鲁兴业投资有限公司 794,000 人民币普通股 根据 2005 年 5 月 16 日，公司股东株洲冶炼集团有限责任公司 与湖南经济技术投资担保有限公司、株洲全鑫实业有限公司、湖南 有色金属控股集团有限公司、湖南省有色金属工业总公司共同签署 了《股东协议》，上述五公司约定当其作为上市公司的股东在行使 提案权、或在股东大会上行使表决权时，均将作为株洲冶炼集团有 限责任公司的一致行动人，按照株洲冶炼集团有限责任公司的意见 上述股东关联关系或一致行动 行使。2005 年 8 月 18 日，湖南省中小企业服务中心（以下简称： 的说明 服务中心）作为本公司股东签署了《承诺函》，承诺在受让担保公 司所持本公司股份之后，将承接担保公司的有关合同义务，继续作 为株洲冶炼集团有限责任公司的一致行动人。自 2007 年 6 月 30 日 起，株洲冶炼集团有限责任公司同意与服务中心解除一致行动人关 系，株洲冶炼集团有限责任公司不再控制服务中心持有本公司的 6.55％股份的提案权、表决权。株洲冶炼集团有限责任公司与其他 几方的一致行动关系并不因为该协议书的签订而废除。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 有色金属及其副产品冶炼、 购销；来料加工；本公司自 产产品及技术的出口业务； 株洲冶炼集团有 经营生产所需原辅材料、机 傅少武 87,288.8 1992 年 7 月 6 日 限责任公司 械设备及技术的进出口业 务；“三来一补”业务；有 色金属期货业务和对外投 资。 第 5 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.2.2 法人实际控制人情况 单位: 万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 国家授权范围内的资 产经营；法律、法规 湖南有色金属控 允许的产业投资，有 何仁春 280,000 2004 年 9 月 3 日 股集团有限公司 色金属产品的生产、 销售及相关技术服 务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权激励 是否在 年 报告期内 情况 股东单 变 年初 末 从公司领 可 已 位或其 姓 职 性 年 任期 动 持股 持 取的报酬 行 行 期末股 他关联 名 务 别 龄 起止日期 原 行权价 数 股 总额（万 权 权 票市价 单位领 因 （元） 数 元） 股 数 （元） 取报酬、 数 量 津贴 傅 董 5 2007 年 5 月 11 日～ 少 事 男 0 0 47.1918 否 4 2010 年 5 月 11 日 武 长 副 董 事 曾 长 5 2007 年 5 月 11 日～ 炳 男 0 0 37.75344 否 兼 0 2010 年 5 月 11 日 林 总 经 理 第 6 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 黄 董 4 2007 年 5 月 11 日～ 忠 男 0 0 0 是 事 5 2010 年 5 月 11 日 民 吴 董 5 2007 年 5 月 11 日～ 1,5 1,5 孟 男 0 0 是 事 6 2010 年 5 月 11 日 00 00 秋 王 董 4 2007 年 5 月 11 日～ 男 0 0 0 是 辉 事 7 2010 年 5 月 11 日 张 董 4 2007 年 5 月 11 日～ 亚 男 0 0 2 是 事 5 2010 年 5 月 11 日 军 陈 董 4 2007 年 5 月 11 日～ 华 男 0 0 2 是 事 2 2010 年 5 月 11 日 强 曹 董 4 2007 年 5 月 11 日～ 修 男 0 0 2 是 事 8 2010 年 5 月 11 日 运 陈 董 5 2007 年 5 月 11 日～ 志 男 0 0 2 是 事 2 2010 年 5 月 11 日 新 罗 董 4 2007 年 5 月 11 日～ 男 0 0 2 是 华 事 7 2010 年 5 月 11 日 独 高 立 6 2007 年 5 月 11 日～ 德 男 0 0 5 否 董 8 2010 年 5 月 11 日 柱 事 独 樊 立 6 2007 年 5 月 11 日～ 行 男 0 0 5 否 董 4 2010 年 5 月 11 日 健 事 独 陈 立 6 2007 年 5 月 11 日～ 男 0 0 5 否 枫 董 0 2010 年 5 月 11 日 事 独 刘 立 3 2007 年 5 月 11 日～ 俊 男 0 0 5 否 董 9 2010 年 5 月 11 日 海 事 独 陈 立 5 2007 年 5 月 11 日～ 男 0 0 5 否 收 董 2 2010 年 5 月 11 日 事 监 邓 事 5 2007 年 5 月 11 日～ 灿 会 男 0 0 37.75344 否 2 2010 年 5 月 11 日 烂 主 席 杨 监 3 2007 年 5 月 11 日～ 女 0 0 1.4 是 宇 事 8 2010 年 5 月 11 日 吴 监 4 2007 年 5 月 11 日～ 九 男 0 0 1.4 是 事 5 2010 年 5 月 11 日 林 夏 监 4 2007 年 5 月 11 日～ 永 男 0 0 18.991075 否 事 5 2010 年 5 月 11 日 生 徐 监 5 2007 年 5 月 11 日～ 晚 男 0 0 16.506091 否 事 6 2010 年 5 月 11 日 安 第 7 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 吴 监 4 2007 年 5 月 11 日～ 星 男 0 0 8.560917 否 事 5 2010 年 5 月 11 日 燎 蒋 监 4 2007 年 5 月 11 日～ 男 0 0 1.4 是 卓 事 7 2010 年 5 月 11 日 董 刘 事 4 2007 年 5 月 11 日～ 3,8 伟 会 男 3,800 23.585915 否 4 2010 年 5 月 11 日 00 清 秘 书 财 黄 务 5 2007 年 5 月 11 日～ 一 男 0 0 24.034445 否 总 4 2010 年 5 月 11 日 宪 监 副 刘 总 4 2007 年 10 月 12 日～ 文 男 0 0 30.2371 否 经 4 2010 年 5 月 11 日 德 理 合 283.81422 / / / / / / / / 计 3 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 １）、报告期内总体经营情况 2008 年，经济形势发生较大转变，国家宏观调控政策持续从紧，面对有色金属产品价格一跌再跌、 国内外能源价格居高不下、冰冻灾害袭击的局面，全公司职工围绕“重循环经济，促节能减排，抓管 理创新，创最佳效益”的工作方针，树立了“信心不减、目标不变、干劲不松”的思想，上下一心， 努力拼搏，采取多种措施规避产品价格大幅下跌的风险，力求争取效益的最大化。进入三季度，伴随 着全球经济的下滑，国际国内对铅锌产品的需求出现不同程度的放缓，而电力、原材料成本上升使得 公司两头受压，公司经济效益受到了很大的影响。全年实现工业总产值 91.99 亿元，完成铅锌总产量 49.2 万吨, 同比分别降低 8.9%和 3.41%。全年实现销售收入 83.76 亿元，同比降低 39.06%；实现利润 总额 6971.67 万元，同比降低 50.58%。 ２）、公司运营及资产利润变动情况 （1）资产负债变动情况：2008 年末，公司总资产为 487556.58 万元，比上年减少 144557 万元， 下降 22.87%,其中流动资产为 202677.36 万元，非流动资产 284879.22 万元；总负债为 290512.62 万 元，比上年减少 82645.33 万元,下降 22.15%,其中流动负债 158021.76 万元，长期负债为 132490.86 万元；归属于母公司股东权益为 196786.31 万元，比上年减少 61749.40 万元,下降 23.88%，其中股本 为 52745.79 万元，资本公积为 95503.31 万元，盈余公积为 8881.30 万元，未分配利润为 39934.51 万元；少数股东权益 257.65 万元。 1.1 货币资金比年初增加 32063 万元，主要由于公司本年加大了应收款的收账力度及压低库存减 少存货占用资金。 第 8 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1.2 存货比年初减少 110464 万元，主要有以下原因:(1)原材料及在途物资减少 76013 万元，主要 是在原料价格下跌比较明显的情况下，公司合理控制了库存原料的数量，锌精矿库存数量比年初减少 9500 吨，铅精矿库存比年初减少 12000 吨；（2）存货-在产品减少 25251 万元，主要原因为公司原料 的价格下降，在金属量变化较小的情况下，在产品占用的金额下降比较明显；（3）存货-库存商品减 少 23127 万元，造成减少的主要原因为当期产品价格的下降。 1.3 可供出售金融资产比年初减少 79401 万元，原因为本年出售了 2700 万股西部矿业股权中的 1000 万股，剩余 1700 万股。由于 2008 年股市大幅波动，西部矿业股票价格从 2007 年末的 41.71 元 （当时因处于限售期，公司按收盘价的 80%确认公允价值）跌至 2008 年年末的 6.29 元。 1.4 在建工程比年初增加 50257 万元，主要是由于公司新建常压富氧直接浸出搭配锌浸出渣炼锌 工程，工程总预算为 122,515 万元，截至本期期末，工程已投入 87,566.31 万元，工程原计划在 2008 年 7 月投产竣工，但由于多项原因造成了项目延期，主要包括年初南方冰灾造成工程停工 8 天；汶川 地震对部分设备供货造成延误；全球金融危机造成供货方部分设备交货延期等原因。 1.5 递延所得税资产比年初减少 4434 万元，主要原因是上年度计提的存货跌价准备、坏账准备形 成的暂时性差异减少所致；递延所得税负债较上年减少 20631 万元，主要原因是西部矿业投资的公允 价值变动及套期保值的公允价值变动引起。 1.6 短期借款比年初减少 53755 万元，因为本年调整债务结构、增加长期借款比例所致。 1.7 应付账款比年初减少 18350 万元，主要是由于公司原料采购量减少和价格下跌影响。 1.8 应交税费比年初减少 42852 万元，主要是公司本期交纳了年初未交的相关税金。本年末余额 为-13036 万元，主要是留抵的进项税额。 1.9 长期借款及一年内到期的非流动负债增加 61295 万元，主要是公司为循环经济项目融资，调 整负债结构，加大了长期借款的比例。 1.10 专项应付款比年初减少 6715 万元，原因为工程项目专项拨款对应的工程项目已完工，本年 全额转入递延收益。 1.11 递延收益比年初增加 8550 万元，主要是锌一系统烟气制酸汞污染治理项目已完工，将原计 入专项应付款科目的款项转入本科目，本年收到 800 万元专项资金在本项目列示，同时根据相应资产 折旧年限分摊计入营业外收入。本年收到常压富氧直接浸出搭配锌浸出渣炼锌项目专项资金 850 万元， 本年收到直接炼铅项目专项资金 1000 万元。 1.12 资本公积比年初减少 58374 万元，是由于对西部矿业可供出售金融资产的公允价值变动所致。 （2）利润变动情况 （2.1）概况 2008 年公司实现利润总额 6971.67 万元、归属于母公司的净利润 1923.23 万元，同比分别降低 50.58%、75.8%。业绩下滑主要原因： ⅰ、自然灾害影响 第 9 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 年初，五十年不遇的冰冻灾害让公司从开年就面临巨大的欠产损失，供电、生产形势非常紧张。 面对冰冻灾害的袭击，公司以保环保安全、保生产安全、保职工正常生活用水需要，以及灾后抢修生 活用水设施、抢修供电线路和设备设施的“三保两抢”为工作重点，采取了一系列应急预案与创新措 施，实现了不向湘江排放一滴废水、生产有序停产和复产、职工安度春节的目标，将损失降到了最低。 但冰冻灾害仍使公司一度处于停产半停产状态，减产铅锌约 3 万吨、硫酸 2.6 万吨，减少利润 7000 万元。 “5.12”汶川地震和冰灾使物流受阻，给公司的循环经济工程项目施工和工程进度造成较大影响， 致使工期拖延，未达到预期盈利目标。 ⅱ、国内经济形势影响 年初至三季度，国内通胀形势依然严峻，煤焦、钢材、化工原料价格大涨；下半年，国家又上调 电网上网价格，致使公司的成本支出大幅增长，减少利润 22000 万元。 ⅲ、金融危机影响 下半年以来外部市场形势急转直下，特别是国际金融危机爆发以后，下游行业需求大幅减少，销 售市场急剧下挫，主导产品价格迅速下滑，国内外铅锌价格同比跌幅达 60%以上，尽管原料价格也有 所下降，但远远滞后于产品价格的降低，铅锌产业链上的采选冶、消费企业均处于亏损状态，公司作 为产业链中端的冶炼企业，更是承受着巨大的市场压力、资源压力、环保压力。公司坚持长远目标与 短期目标相结合，规模效益和综合回收效益相结合，规模服从资金安全的原则。号召全体员工“树信 心、鼓士气、聚力量、渡难关”，制定了“一控一减两保”的应对方案和系列措施，适度控制了公司 主营业务的规模；缩减了成本费用；保持了资金链不断，实现了企业持续经营；保证了职工收入，稳 定了职工队伍。但危机影响、价格下跌仍直接影响公司利润减少 30600 万元。 针对这些困难，公司付出了极大的努力，主要体现在以下几个方面： ⅰ、推行全面风险管理，经营效率不断提升。 原料采购贴近市场，按“价格服从流量，流量服从生产”的原则，优化作价平台，保持了合理价 差，自主创新的计价模式在全国范围内被普遍采用；充分利用两个市场、两种资源，从国外进口锌精 矿，既缓解了国内锌精矿采购压力，又实现了效益型采购；开展进口原料套期保值和点价业务，锁定 利润 5624 万元，规避了风险。在保证正常生产的前提下，改善了库存结构，降低了原料库存 13438 吨，减少了跌价损失 10462 万元。 铅锌销售以品牌的延展性为突破点不断创新，锌销售注重营销组合，进一步细分市场，实施差异 化营销策略；铅钙合金实现量价双增和“双零库存”，减少了资金占用；粗铜创新营销模式，增利 3211 万元；硫酸销售创新水运、铁运、汽运多渠道立体联运模式，把握趋势，引领了国内硫酸市场，增利 16450 万元；根据国内外产品价格倒挂的因素，合理控制出口规模，提高了内销比重，实现了效益的 最大化。全年共销售有色和化工产品 88 万吨。基本实现了产品产销率、货款回笼率两个 100%。 ⅱ、两眼向内，挖潜增效结硕果。 第 10 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 面对诸多不利因素，公司着重抓好内部挖潜，严格预算管理，降低成本费用，在节约成本的同时， 加大了渣料的处理力度，实现了适度规模下的效益化生产；采取进口押汇、海外代付等方式，规避人 民币升值的风险；在保持资金充分流转的前提下，合理控制债务规模，调整债务结构，降低财务成本， 并充分利用各种财税优惠政策减少税费支出，全年减少财务费用 3142 万元，实现挖潜增效 14400 万元， 部分消化了成本的增长。 ⅲ、 节能减排，诚守社会责任铸就了公信力 一是节能攻关卓有成效。通过开展一系列节能攻关活动，公司年余热发电量达 3381 万 KWh 以上； 新水总用量同比减少 85.55 万吨，减幅 14.44%；累计完成节能量 20320 吨标准煤，提前两个月完成 2008 年节能目标。二是环保治理力度不断加大。全年共完成 5 个环保治理项目，强化了生产设施与配套环 保设施同时运行，污染物排放总量大幅削减，实现了全年无环境污染事故的目标。公司成为了“湖南 省重金属冶炼节能减排关键技术与工程示范企业”。 ⅳ、科技创新，重点项目建设稳步推进 2008 年，公司以循环经济、环保、深加工为主线，加大技改力度，共实施技改项目 77 项，完成 73 项，总投资 7.33 亿元。一是循环经济建设取得重大突破。公司打造的“铅锌联合冶炼的循环经济 产业模式”迈出了可喜的一步。常压富氧直接浸出搭配锌浸出渣炼锌项目 12 月 19 日投料试生产，标 志着公司的锌冶炼工艺装备达到世界先进水平。二是科技攻关硕果累累。成功应用了“铅钙合金自动 浇注”等先进工艺及装备，成功开发和应用的“氧化锌综合回收铟新工艺”等项目获得省或市级科技 进步奖，“湿法炼锌工业挥发窑废渣资源化综合循环利用技术研究”获环境保护科学技术奖；加强了 自主知识产权的保护，加大了申报力度，全年共有 10 项专利获得国家知识产权局认定。2008 年 12 月 31 日，湖南省科学技术厅向公司颁发了高新技术企业证书（证书编号：GR200843000156）。由此，公 司正式被认定为高新技术企业。根据相关规定，公司作为高新技术企业，自 2008 年起连续三年享受减 按 15％的税率征收企业所得税。 （2.2）具体分析 Ⅰ、主营业务利润减少减利 25960 万元，其中：主要产品销量下降减少利润 9397 万元；主要产品 价格变化减少利润 421621 万元；主要产品销售成本下降增加利润 405058 万元。 Ⅱ、期间费用减少增利 321 万元，2008 年列支期间费用总额 54008 万元，其中： ⅰ.列支管理费用 33825 万元，较上年增加 3009 万元。 ⅱ.列支财务费用 9435 万元，较上年减少 3142 万元，其中：利息支出 12098 万元，较上年减少 2751 万元；汇兑收益 3767 万元，较上年增加 1365 万元。 ⅲ.列支销售费用 10749 万元，较上年减少 188 万元。 Ⅲ、资产减值损失减少增利 14433 万元。2008 年发生资产减值损失 5302 万元，其中：坏账损失 -1873 万元，较上年减少 3971 万元，本年度应收款减少，其坏账准备计提减少；存货跌价损失 7175 万元，较上年减少 10462 万元，主要为存货年底库存量明显下降，其计提金额减少。 Ⅳ、公允价值变动损益增加增利 1714 万元。2008 年公司进行了部分存货的套期保值，年末持仓 浮动盈亏形成公允价值变动 2188 万元，较上年增加 1714 万元。 第 11 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 Ⅴ、投资收益增加增利 3534 万元。2008 年取得投资收益 11005 万元，其中：本年度出售可供出 售金融资产西部矿业 1000 万股股权，取得股权转让收益 6758 万元；本年公司进行了部分存货的套期 保值，取得收益 3436 万元；持有西部矿业股权分回股利 810 万元。 Ⅵ、营业外收入增加增利 756 万元。 2008 年营业外收入 6782 万元，其中：取得 Raffmet Pte Ltd. 公司违约金赔款 848 万美元（折合人民币 5793 万元），递延收益摊销 685 万元。 Ⅶ、营业外支出增加减利 1933 万元。2008 年营业外支出 2259 万元，其中：处置固定资产净损失 1523 万元，公益性捐赠 240 万元。 Ⅷ、所得税费用较去年减少 894 万元。 3)、现金流量情况 2008 年公司现金及现金等价物净增加 32063 万元，其中经营活动产生的现金流量净额为 83124 万 元；投资活动产生的现金流量净额为-37188 万元，主要是公司对循环经济项目的投入所引起；筹资活 动产生的现金流量净额为-13824 万元，主要由于公司偿还借款利息和分配股利所致。 4）、主要控股子公司经营情况 1、公司控股子公司有十家，如下表 序号 公司名称 公司持股比例 1 湖南株冶火炬金属进出口有限公司 100% 2 上海金火炬金属有限责任公司 85% 3 佛山市南海金火炬金属有限公司 85% 4 郴州火炬矿业有限责任公司 85% 5 上海株冶金属有限责任公司 90% 6 佛山市南海株冶金属有限公司 90% 7 (香港)火炬金属有限公司 70% 8 株洲冶炼集团科技开发有限责任公司 99% 9 深圳市锃科合金有限公司 100% 10 北京金火炬科贸有限责任公司 100% 2、湖南株冶火炬金属进出口有限公司注册资本 8000 万元， 2008 年实现主营业务收入 187153.23 万元，较上年减少 29.66%；实现利润 82.24 万元，较上年增加 4003.18 万元, 主要原因是上年电锌价 格的剧跌及计提存货跌价损失所致。年末资产总额 40890.43 万元，比年初减少 49356.27 万元，主要 是应收账款和存货减少。2008 年末资产负债率为 74.7%。 3、上海金火炬金属有限责任公司注册资本 150 万元。2008 年实现主营业务收入 113379.79 万元， 较上年减少 40.99%；实现利润 190.89 万元，较上年减少 572.07 万元。年末资产总额 3495.34 万元， 比年初减少 2863.15 万元。2008 年末资产负债率为 36.13%。 4、佛山市南海金火炬金属有限公司注册资本 300 万元。2008 年实现主营业务收入 51430.61 万元， 较上年减少 49.68%；实现利润 393.22 万元，较上年减少 256.12 万元。年末资产总额 3661.5 万元， 比年初增加 728.64 万元。2008 年末资产负债率为 42.56%。 第 12 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 5、郴州火炬矿业有限责任公司注册资本 200 万元。2008 年实现主营业务收入 9257.17 万元，较 上年减少 45.68%；实现利润-41.46 万元，较上年减少 149.5 万元。年末资产总额 418.96 万元，比年 初减少 928.06 万元。2008 年末资产负债率为-3.69%。 6、上海株冶金属有限责任公司注册资本 100 万元。主要经营业务已经转移到上海金火炬金属有限 责任公司，本年度没有营业收入。 7、佛山市南海株冶金属有限公司注册资本 100 万元。主要经营业务已经转移到佛山市南海金火炬 金属有限公司，本年度没有营业收入。 8、(香港)火炬金属有限公司注册资本 500 万港元。2008 年实现主营业务收入 7373.18 万元，较 上年减少 94%；实现利润-13.27 万元，较上年减少 70.91 万元。年末资产总额 1024.55 万元，比年初 减少 15522.13 万元。2008 年末资产负债率为 44.15%。 9、株洲冶炼集团科技开发有限责任公司注册资本 218 万元。2008 年实现主营业务收入 7863.43 万元，较上年减少 42.89%；实现利润 18.11 万元，较上年减少 50.12 万元。年末资产总额 4530.22 万 元，比年初增加 496.03 万元。2008 年末资产负债率为 71.30%。 10、深圳市锃科合金有限公司系公司 2007 年 12 月收购的民营企业。原注册资本 1286.50 万元， 本年新增对其投资 2500 万元，注册资本变更为 3786.5 万元，主要经营范围包括：锌合金,锌合金压铸 产品的生产经营等。2008 年实现主营业务收入 27286.29 万元，实现利润-39.26 万元。年末资产总额 4983.02 万元。2008 年末资产负债率为 10.44%。 11、北京金火炬科贸有限责任公司是公司本年新投资设立的全资子公司。注册资本 500 万元，主 要经营范围包括：技术开发、转让、服务、咨询、销售金属材料、矿产品（除煤炭）、建筑装饰材料、 机电产品、针纺织品、仪器仪表、五金交电、汽车配件、机电设备、信息咨询（不含中介服务）。本 年暂未发生经营业务。 5）、公司未来发展的的展望： Ⅰ、行业发展趋势及市场竞争格局 2008 年下半年以来，在金融危机持续蔓延的影响下，铅锌行业面临的形势严峻，在国内市场的竞 争将更加激烈；加之前两年铅锌扩产的产能逐步释放，进一步加剧供需矛盾，使冶炼企业面临更大的 成本压力和经营风险，冶炼企业将在狭小的赢利空间，凭借各自的规模、品牌、管理及经营手段去求 得生存和发展。因此可见，铅锌冶炼行业面临的竞争格局将进一步加剧。 随着我国加大投入、扩大内需、出台各行业振兴计划等措施的实施大大提升了经济好转的信心，。 改善出口环境、调整产品出口退税率、建立国家收储机制，将缓解铅锌行业短期面临的困难。严峻的 经济环境和经营状况将使企业优进劣汰，也给行业内的兼并重组提供了良好的契机。 Ⅱ、公司发展机遇和挑战、发展规划 虽然公司所处行业目前面临的形势严峻，但公司仍有一个较好的社会环境和政策环境，主要表现 在：一是有色产业振兴规划鼓励大型企业重组，意在提高行业集中度。鼓励有实力的大型企业以多种 方式重组，力争形成 3 至 5 个具有实力的综合性有色金属企业集团，使铅、锌骨干企业的产量占全国 第 13 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的比重由目前的 40%提高到 2011 年的 60%。这为公司的做大做强提供了契机。二是株冶作为全国首批 循环经济试点企业，将通过系列工艺升级，建立铅锌联合冶炼循环经济产业模式，在原有的各项优势 的基础上，进一步降低单位排放，减少单位能耗，提高产能，提高综合回收能力。三是国家发展和改 革委员会以发改经体[2007]3428 号文件下发了《国家发展改革委员会关于批准武汉城市圈和长株潭城 市群为全国资源节约型和环境友好型社会建设综合配套改革实验区的通知》。公司所处株洲市也纳入 到建设“两型”社会的区域里。公司将牢牢抓住这一历史机遇，要深入贯彻落实科学发展观，从实际 出发，根据资源节约型和环境友好型社会建设的要求，加快自身的可持续发展。 Ⅲ、公司发展目标及 2009 年计划 公司力争全年完成铅锌总产量 52.6 万吨，实现销售收入 60.5 亿元；完成循环经济重点项目建设， 力争全年新增析出锌产量 4 万吨；改革、完善劳动、用工制度，在新建项目上实行新人新机制；强化 企业管理，挖掘内部潜力，全年挖潜增效 5000 万元以上；全面推行节能减排，全年力争万元产值能耗 同比降低 5%，实现废水排放总量小于 200 万吨，年底基本实现零排放；实现安全文明生产，全年无工 亡，无重大设备、交通、火灾和污染事故。 Ⅳ、资金需求和使用计划 2009 年计划投产的常压富氧直接浸出项目和拟开工建设的直接炼铅项目共计划投资 172002 万元， 现已投资 87566 万元，公司在"十一五"期间还计划投资 225888 万元，资金来源为： ⅰ保持公司信用等级，以银行信贷为主。 ⅱ争取国家政策资金的支持。 ⅲ自有资金。 ⅳ通过证券市场再融资。 另外，公司"十一五"期间将自筹资金 30000 万元，用于维持公司简单再生产。 Ⅴ、风险因素 ⅰ、目前爆发的世界性经济危机仍具有不确定性，对实体经济的影响也还刚刚产生，世界经济何 时能走出危机尚无迹象，其对有色行业生存发展、供求关系、进出口贸易等等的影响仍在不断加深， 这也是公司面临的各种风险的根源所在。 ⅱ、原材料、产品价格及原材料供应风险：铅锌价格是影响本公司利润水平最直接和最重要的因 素，公司存在因铅锌的价格波动而引致的相关风险。公司目前没有自有矿山，主要原材料铅锌精矿全 部向国内外各类型矿山采购。原材料价格上涨将会对公司利润带来很大影响，同时产品价格的下跌也 导致原料价格的低迷，矿山企业因微利或无利而减产、停产也可能使公司因原材料供应紧张影响生产 能力的发挥。 ⅲ、电价波动的风险：电价的波动对公司的业绩影响很大，公司面临电力价格波动和电力供用不 足的风险。 ⅳ、资金投资的效益风险：资金投资的技术改造项目实施后，由于市场、价格和其他经营环境的 变化，将会影响项目预期收益的实现。 第 14 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 ⅴ、环保风险：公司生产过程中产生的废气废水等污染物的排放虽经处理后已达到国家和地方的 排放标准，但随着国家对有色金属冶炼行业环保要求的不断提高，环保标准越来越严格，将仍存在一 定的环保风险。公司对此将继续加大环保投入、持续改进生产工艺，推行清洁生产，实现生产环境的 持续改进。 ⅵ、不可抗力风险:自然灾害等不可抗力因素可能影响公司生产经营的正常进行。 同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司设置专有岗位对财务报表中以公允价值计价的资产、负债的公允价值定期进行获取资料、做 出评估，并按程序上报相应的层级做出审批，财务部门根据审批的结果进行帐务处理。 与公允价值计量相关的项目 □适用 √不适用 持有外币金融资产、金融负债情况 □适用 √不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 增加 0.86 个 工业 8,147,671,136.33 7,606,292,111.61 6.64 -40.24 -40.78 百分点 分产品 增加 2.83 个 锌产品 5,570,620,757.85 5,353,174,387.15 3.9 -44.08 -45.68 百分点 减少 20.13 铅产品 1,346,775,417.33 1,416,506,589.75 -5.18 -32.99 -17.13 个百分点 稀贵产 减少 8.69 个 597,940,867.52 555,162,147.43 6.89 -50.57 -45.47 品 百分点 增加 21.39 硫酸 334,279,607.20 80,491,271.43 75.92 109.86 11.14 个百分点 减少 2.85 个 其他 298,054,486.43 200,957,715.85 32.58 2.00 6.51 百分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内销售 7,763,733,895.24 -36.94 出口销售 383,937,241.09 -70.94 第 15 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总 3,200.81 募集资金总额 56,302.69 额 已累计使用募集资金总额 56,302.69 是否变 实际投入金 是否符合计 产生收益情 承诺项目 拟投入金额 预计收益 更项目 额 划进度 况 累计产生收 锌冶炼节能降 益 否 37,258.45 37,258.45 是 11,420 耗技术改造 27,430.33 万元 累计产生收 锌合金生产线 否 3,738.82 3,738.82 是 695.78 益 6,551.24 改造 万元 补充流动资金 否 16,408.89 16,408.89 是 合计 / 57,406.16 57,406.16 / 12,115.78 / 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 循环经济直接浸出炼锌项 875,663,085.79 90% 在建 目 重金属废水资源化项目 4,130,473.42 85% 在建 其他零星工程 59,348,865.29 在建 合计 939,142,424.5 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经天职国际会计师事务所有限公司审计，本公司（母公司）2008 年度实现净利润 8677.62 元， 按照本公司章程的规定，提取 10%的法定盈余公积金人民币 867.76 元，加年初未分配利润结余 351501812.65 元，本年度可分配利润为 351509622.51 元。 第 16 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 考虑到目前世界经济危机的不确定性、有色金属行业性低迷的困难局面以及公司自身的经营压力， 鉴于公司 2006、2007 年度分配的现金股利总额已超过近三年净利润额年均数的 30% ，为了有利于公 司平稳渡过经济危机时期，实现公司长期、持续的发展目标，公司决定 2008 年度剩余未分配利润 351509622.51 元暂不进行分配，以补充流动资金，维持公司生产经营所需，确保顺利渡过经济危机， 并为资源引进做好资金准备。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 考虑到目前世界经济危机的不确定性、有色金属行业 以补充流动资金，维持公司生产经营所需， 性低迷的困难局面以及公司自身的经营压力，鉴于公 确保顺利渡过经济危机，并为资源引进做好 司 2006、2007 年度分配的现金股利总额已超过近三 资金准备。 年净利润额年均数的 30%，因此，2008 年暂不分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保是否 担保对象名 担保发生日期 担保类 是否为关 担保金额 担保期 已经履行 称 (协议签署日) 型 联方担保 完毕 株洲硬质合 连带责 2008 年 8 月 15 日～ 金集团有限 4,000.00 否 是 任担保 2009 年 7 月 17 日 公司 株洲硬质合 连带责 2008 年 8 月 25 日～ 金集团有限 3,000.00 否 是 任担保 2009 年 8 月 18 日 公司 株洲硬质合 连带责 2008 年 8 月 28 日～ 金集团有限 2,300.00 否 是 任担保 2009 年 8 月 11 日 公司 株洲硬质合 连带责 2008 年 9 月 24 日～ 金集团有限 3,200.00 否 是 任担保 2009 年 9 月 7 日 公司 株洲硬质合 连带责 2008 年 9 月 24 日～ 金集团有限 3,500.00 否 是 任担保 2009 年 9 月 17 日 公司 株洲硬质合 连带责 2008 年 11 月 20 日～ 金集团有限 2,100.00 否 是 任担保 2009 年 11 月 18 日 公司 株洲硬质合 连带责 2008 年 12 月 24 日～ 1,900.00 否 是 金集团有限 任担保 2009 年 12 月 15 日 第 17 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司 株洲硬质合 连带责 2008 年 6 月 17 日～ 金集团有限 3,000.00 否 是 任担保 2009 年 6 月 17 日 公司 株洲硬质合 连带责 2008 年 5 月 14 日～ 金集团有限 3,000.00 否 是 任担保 2009 年 5 月 14 日 公司 株洲硬质合 连带责 2008 年 10 月 10 日～ 金集团有限 2,000.00 否 是 任担保 2009 年 10 月 10 日 公司 株洲硬质合 连带责 2008 年 12 月 10 日～ 金集团有限 3,000.00 否 是 任担保 2009 年 12 月 9 日 公司 报告期内担保发生额合计 31,000.00 报告期末担保余额合计 31,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 9,509.26 报告期末对子公司担保余额合计 3,215.36 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 34,215.36 担保总额占公司净资产的比例(%) 17.36 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 31,000.00 的金额 上述三项担保金额合计 31,000.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种：人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的 占同类交易金额的 交易金额 交易金额 比例(%) 比例(%) 湖南有色金属 股份有限公司 232,515,660.6 2.96 黄沙坪矿业分 公司 水口山有色金 属有限责任公 172,596,427.3 2.2 司 四川甘洛株冶 60,773,216.34 0.77 有限责任公司 水口山有色金 属有限责任公 218,965,226.08 95.77 司 合计 218,965,226.08 95.77 465,885,304.24 第 18 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 218,965,226.08 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 公司控股股东株洲冶炼集团有限责 任公司承诺其所持公司股票股改完 成后 48 个月不上市,且出售价格不 股改承诺 按承诺履行。 低于每股 4.75 元。湖南省中小企业 服务中心承诺其所持公司股票股改 完成后 24 个月内不上市流通。 公司 07 年 4 月完成非公开发行，公 司控股股东株洲冶炼集团有限责任 公司承诺其所持有公司股票在 2010 年 4 月 1 日前不上市流通。湖南省中 发行时所作承诺 按承诺履行。 小企业服务中心承诺在其作为株洲 冶炼集团有限责任公司一致行动人 期间，所持公司股票，在 2010 年 4 月 1 日前不上市流通。 自 2007 年 6 月 30 日起，株洲冶炼 集团有限责任公司同意与湖南省中 其他对公司中小 该服务中心将继续按股改时承诺继续执 小企业服务中心解除一致行动人关 股东所作承诺 行。 系。该服务中心将继续按股改时承诺 继续执行。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 第 19 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位：元 占该公 会计 证券代 证券 初始投资 司股权 报告期 报告期所有者权 股份 期末账面值 核算 码 简称 金额 比例 损益 益变动 来源 科目 （％） 2007 可供 年度 西部 出售 601168 5,000,000 0.71 106,930,000 -583,737,425.93 整体 矿业 金融 上市 资产 并入 合计 5,000,000 / 106,930,000 -583,737,425.93 / / 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年 度报告全文。 7.10 公司是否披露履行社会责任的报告：否 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 2008 年度，监事会成员列席了公司各次股东大会、董事会，审核公司的定期财务报告和统计资料， 对公司依法运作的情况进行了监督和检查。监事会认为公司在规范运作以及日常生产经营过程中，严 格按照《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的要求，规范运作，决策程序合法，内部控制 制度得到有效执行，公司董事及高级管理人员能认真落实股东大会决议，执行公司职务时勤勉尽责， 没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为，也没有滥用职权损害股东和员工利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 第 20 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 通过检查审核，我们认为报告期间公司的财务管理及会计核算严格遵守企业会计准则及公司制定 的财务制度。天职国际会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的 2008 年度财务审计报告是客 观、真实和准确的，能客观公正地反映公司的财务状况和经营成果。 8.3 监事会对公司关联交易情况的独立意见 2007 年公司对控股股东实施定向增发完成整体上市后，公司不再与控股股东存在关联交易。报告 期内公司与实际控制人旗下子公司之间的关联交易是完全按市场价操作，严格遵循《上海证券交易所 股票交易规则》和公司制订的《关联交易管理制度》，严格执行已经签订的各项关联交易协议，没有 损害公司和广大投资者的利益。 第 21 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 天职湘审字[2009]第 78 号 株洲冶炼集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的株洲冶炼集团股份有限公司（以下简称株冶集团公司）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2008 年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表 及合并股东权益变动表和现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是株冶集团公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，株冶集团公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反 映了株冶集团公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况、2008 年度的经营成果和现金流量 及合并经营成果和合并现金流量。 天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师：许娟红、李明 湖南省长沙市车站北路 459 号 第 22 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 608,398,218.01 287,766,691.23 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 21,877,179.75 4,736,541.46 应收票据 36,990,668.74 192,881,641.44 应收账款 55,160,543.22 131,585,303.23 预付款项 131,075,534.08 98,377,171.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 48,155,123.85 114,526,352.69 买入返售金融资产 存货 1,125,116,295.25 2,229,754,763.44 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 2,026,773,562.90 3,059,628,464.85 第 23 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 106,930,000.00 900,936,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 500,000.00 500,000.00 投资性房地产 固定资产 1,445,959,143.16 1,522,846,889.79 在建工程 948,177,770.37 445,612,753.87 工程物资 9,628,589.19 2,310,892.45 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 318,956,753.30 326,322,984.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 18,639,954.52 62,977,071.27 其他非流动资产 非流动资产合计 2,848,792,210.54 3,261,506,591.86 资产总计 4,875,565,773.44 6,321,135,056.71 第 24 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 流动负债： 短期借款 1,275,436,321.60 1,812,985,708.64 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 40,000,000.00 应付账款 168,912,562.61 352,408,261.85 预收款项 93,089,297.39 184,456,238.26 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 34,923,902.44 33,994,326.32 应交税费 -130,362,125.74 298,158,485.43 应付利息 8,247,448.17 6,973,776.51 应付股利 其他应付款 57,970,182.22 109,958,284.92 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 32,000,000.00 90,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,580,217,588.69 2,888,935,081.93 非流动负债： 长期借款 1,214,391,726.13 543,443,002.05 应付债券 长期应付款 6,163,386.62 6,886,293.03 专项应付款 0 67,146,981.00 预计负债 递延所得税负债 18,848,854.74 225,168,135.37 其他非流动负债 85,504,616.23 非流动负债合计 1,324,908,583.72 842,644,411.45 负债合计 2,905,126,172.41 3,731,579,493.38 第 25 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 股东权益： 股本 527,457,914.00 527,457,914.00 资本公积 955,033,060.57 1,538,770,486.50 减：库存股 盈余公积 88,813,016.04 88,812,148.28 一般风险准备 未分配利润 399,345,061.79 432,859,385.74 外币报表折算差额 -2,785,980.93 -2,542,857.94 归属于母公司所有者权益合计 1,967,863,071.47 2,585,357,076.58 少数股东权益 2,576,529.56 4,198,486.75 股东权益合计 1,970,439,601.03 2,589,555,563.33 负债和股东权益合计 4,875,565,773.44 6,321,135,056.71 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 26 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 496,626,301.35 186,346,802.30 交易性金融资产 21,877,179.75 4,736,541.46 应收票据 17,121,242.76 191,815,415.74 应收账款 54,261,060.31 216,236,779.75 预付款项 86,174,371.24 87,654,626.28 应收利息 应收股利 其他应收款 502,629,401.41 153,027,590.69 存货 1,008,833,337.38 1,639,425,983.03 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 2,187,522,894.20 2,479,243,739.25 非流动资产： 可供出售金融资产 106,930,000.00 900,936,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 176,257,411.33 146,257,411.33 投资性房地产 固定资产 1,433,863,831.96 1,511,667,531.35 在建工程 947,864,858.37 445,156,679.07 工程物资 9,628,589.19 2,310,892.45 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 316,020,688.92 323,285,852.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 17,889,557.37 41,902,147.35 其他非流动资产 非流动资产合计 3,008,454,937.14 3,371,516,513.83 资产总计 5,195,977,831.34 5,850,760,253.08 第 27 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 流动负债： 短期借款 1,010,822,102.00 1,295,054,783.62 交易性金融负债 应付票据 40,000,000.00 应付账款 795,797,596.63 589,325,330.59 预收款项 133,504,771.51 68,238,847.26 应付职工薪酬 32,727,438.21 32,102,567.75 应交税费 -136,294,768.58 302,988,580.48 应付利息 3,570,670.31 3,077,891.00 应付股利 其他应付款 36,127,824.42 68,039,688.10 一年内到期的非流动 32,000,000.00 90,000,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 1,948,255,634.50 2,448,827,688.80 非流动负债： 长期借款 1,214,391,726.13 543,443,002.05 应付债券 长期应付款 6,163,386.62 6,886,293.03 专项应付款 67,146,981.00 预计负债 递延所得税负债 18,848,854.74 225,168,135.37 其他非流动负债 85,504,616.23 非流动负债合计 1,324,908,583.72 842,644,411.45 负债合计 3,273,164,218.22 3,291,472,100.25 股东权益： 股本 527,457,914.00 527,457,914.00 资本公积 955,033,060.57 1,538,770,486.50 减：库存股 盈余公积 88,813,016.04 88,812,148.28 未分配利润 351,509,622.51 404,247,604.05 外币报表折算差额 股东权益合计 1,922,813,613.12 2,559,288,152.83 负债和股东权益合计 5,195,977,831.34 5,850,760,253.08 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 28 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 8,376,301,335.44 13,745,018,137.47 其中：营业收入 8,376,301,335.44 13,745,018,137.47 利息收入 0 0 已赚保费 0 0 手续费及佣金收入 0 0 二、营业总成本 8,483,739,460.03 13,740,398,612.59 其中：营业成本 7,833,821,021.09 12,904,704,315.96 利息支出 0 0 手续费及佣金支出 0 0 退保金 0 0 赔付支出净额 0 0 提取保险合同准备金净额 0 0 保单红利支出 0 0 分保费用 0 0 营业税金及附加 56,816,991.62 95,052,857.01 销售费用 107,489,185.84 109,372,513.31 管理费用 338,245,565.43 308,152,323.26 财务费用 94,346,123.81 125,770,396.21 资产减值损失 53,020,572.24 197,346,206.84 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 21,877,179.75 4,736,541.46 投资收益（损失以“－”号填列） 110,047,815.44 74,707,617.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 汇兑收益（损失以“－”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 24,486,870.60 84,063,683.68 加：营业外收入 67,816,890.01 60,259,769.21 减：营业外支出 22,587,017.52 3,261,759.36 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,716,743.09 141,061,693.53 减：所得税费用 51,841,795.07 60,791,413.78 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,874,948.02 80,270,279.75 归属于母公司所有者的净利润 19,232,335.21 79,487,699.29 少数股东损益 -1,357,387.19 782,580.46 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.037 0.16 （二）稀释每股收益 0.037 0.16 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 29 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司利润表 2008 年 1—12 月 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 7,944,720,353.17 13,312,643,801.07 减：营业成本 7,490,593,756.01 12,491,248,421.80 营业税金及附加 55,604,015.52 93,885,737.96 销售费用 102,405,945.27 100,031,211.76 管理费用 313,369,143.04 290,565,625.41 财务费用 79,528,317.43 107,360,424.93 资产减值损失 49,592,337.03 168,081,184.14 加：公允价值变动收益（损失以 21,877,179.75 4,736,541.46 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 110,665,145.44 75,363,097.34 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,830,835.94 141,570,833.87 加：营业外收入 67,290,680.59 55,475,978.65 减：营业外支出 22,532,387.17 3,249,266.86 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 30,927,457.48 193,797,545.66 填列） 减：所得税费用 30,918,779.86 77,212,839.76 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,677.62 116,584,705.9 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 30 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 9,707,642,354.06 15,571,792,601.83 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 12,155,549.12 收到其他与经营活动 27,006,613.43 18,725,892.41 有关的现金 经营活动现金流入 9,734,648,967.49 15,602,674,043.36 小计 购买商品、接受劳务 7,584,494,388.30 14,154,792,325.44 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 第 31 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表（续） 2008 年 1—12 月 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 位:元 币种:人民币 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 404,647,104.80 388,682,996.38 工支付的现金 支付的各项税费 716,766,800.00 755,680,619.60 支付其他与经营活动 197,502,383.01 227,325,830.85 有关的现金 经营活动现金流出 8,903,410,676.11 15,526,481,772.27 小计 经营活动产生的 831,238,291.38 76,192,271.09 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 162,148,148.15 23,836,923.43 取得投资收益收到的 110,046,758.44 75,363,097.34 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 3,841,932.45 1,964,017.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 27,634,596.00 14,510,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 303,671,435.04 115,674,037.77 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 555,555,660.48 413,524,017.05 的现金 投资支付的现金 120,000,000.00 62,222,070.29 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 3,591,227.68 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 675,555,660.48 479,337,315.02 小计 投资活动产生的 -371,884,225.44 -363,663,277.25 现金流量净额 第 32 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表（续） 2008 年 1—12 月 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 位:元 币种:人民币 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 214,789,752.64 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,754,592,195.96 3,920,282,343.71 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 2,754,592,195.96 4,135,072,096.35 小计 偿还债务支付的现金 2,679,192,858.92 3,527,442,348.96 分配股利、利润或偿 209,700,019.08 278,680,909.90 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 3,939,016.96 2,890,624.48 有关的现金 筹资活动现金流出 2,892,831,894.96 3,809,013,883.34 小计 筹资活动产生的 -138,239,699 326,058,213.01 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -482,840.16 -966,946.44 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 320,631,526.78 37,620,260.41 增加额 加：期初现金及现金 287,766,691.23 250,146,430.82 等价物余额 六、期末现金及现金等价 608,398,218.01 287,766,691.23 物余额 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 33 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 8,359,814,029.47 12,342,499,250.93 收到的现金 收到的税费返还 10,885,507.19 收到其他与经营活动 48,289,873.43 8,076,493.59 有关的现金 经营活动现金流入 8,408,103,902.90 12,361,461,251.71 小计 购买商品、接受劳务 6,565,339,740.70 10,745,501,007.49 支付的现金 支付给职工以及为职 387,414,756.22 377,336,247.16 工支付的现金 支付的各项税费 700,476,010.70 740,026,294.06 支付其他与经营活动 181,968,104.54 212,176,130.27 有关的现金 经营活动现金流出 7,835,198,612.16 12,075,039,678.98 小计 经营活动产生的 572,905,290.74 286,421,572.73 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 162,148,148.15 23,836,923.43 取得投资收益收到的 110,664,088.44 75,363,097.34 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 3,841,932.45 1,964,017.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 27,634,596.00 14,510,000.00 有关的现金 投资活动现金流入 304,288,765.04 115,674,037.77 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 553,855,719.67 412,304,267.89 的现金 投资支付的现金 150,000,000.00 62,222,070.29 第 34 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表（续） 2008 年 1—12 月 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 取得子公司及其他营 3,591,227.68 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 703,855,719.67 478,117,565.86 小计 投资活动产生的 -399,566,954.63 -362,443,528.09 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 182,127,569.87 取得借款收到的现金 2,050,919,889.88 3,024,067,757.13 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 2,050,919,889.88 3,206,195,327.00 小计 偿还债务支付的现金 1,722,203,847.42 2,806,616,273.85 分配股利、利润或偿 189,527,947.99 253,197,177.25 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 2,000,000.00 2,890,624.48 有关的现金 筹资活动现金流出 1,913,731,795.41 3,062,704,075.58 小计 筹资活动产生的 137,188,094.47 143,491,251.42 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -246,931.53 -440,788.68 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 310,279,499.05 67,028,507.38 增加额 加：期初现金及现金 186,346,802.30 119,318,294.92 等价物余额 六、期末现金及现金等价 496,626,301.35 186,346,802.30 物余额 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 35 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末余额 527,457,914.00 1,538,770,486.50 88,812,148.28 432,859,385.74 -2,542,857.94 4,198,486.75 2,589,555,563.33 加：同一控制 下企业合并产生 的追溯调整 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年年初余额 527,457,914.00 1,538,770,486.50 88,812,148.28 432,859,385.74 -2,542,857.94 4,198,486.75 2,589,555,563.33 三、本年增减变动 金额（减少以“－” -583,737,425.93 867.76 -33,514,323.95 -243,122.99 -1,621,957.19 -619,115,962.3 号填列） （一）净利润 19,232,335.21 -1,357,387.19 17,874,948.02 （二）直接计入所 有者权益的利得 -583,737,425.93 -243,122.99 -583,980,548.92 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 -792,154,148.15 -792,154,148.15 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 208,416,722.22 208,416,722.22 所得税影响 4．其他 -243,122.99 -243,122.99 上述（一）和（二） -583,737,425.93 19,232,335.21 -243,122.99 -1,357,387.19 -566,105,600.90 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 867.76 -52,746,659.16 -264,570.00 -53,010,361.40 1．提取盈余公积 867.76 -867.76 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -52,745,791.40 -264,570.00 -53,010,361.40 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 527,457,914.00 955,033,060.57 88,813,016.04 399,345,061.79 -2,785,980.93 2,576,529.56 1,970,439,601.03 第 36 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表（续） 2008 年 1—12 月 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末余额 427,457,914.00 279,733,622.96 84,214,013.43 489,159,748.65 -349,429.65 2,741,433.62 1,282,957,303.01 加：同一控制下 企业合并产生的追溯 调整 加：会计政策变 -242,509.46 -7,060,335.74 4,107,782.59 2,748.83 -3,192,313.78 更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 427,457,914.00 279,491,113.50 77,153,677.69 493,267,531.24 -349,429.65 2,744,182.45 1,279,764,989.23 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 100,000,000.00 1,259,279,373.00 11,658,470.59 -60,408,145.50 -2,193,428.29 1,454,304.30 1,309,790,574.10 填列） （一）净利润 79,487,699.29 782,580.46 80,270,279.75 （二）直接计入所有 671,952,000.00 -2,193,428.29 669,758,571.71 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 895,936,000.00 895,936,000.00 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 -223,984,000.00 -223,984,000.00 响 4．其他 -2,193,428.29 -2,193,428.29 上述（一）和（二） 671,952,000.00 79,487,699.29 -2,193,428.29 782,580.46 750,028,851.46 小计 （三）所有者投入和 100,000,000.00 587,327,373.00 2,760,838.16 690,088,211.16 减少资本 1．所有者投入资本 100,000,000.00 587,327,373.00 2,760,838.16 690,088,211.16 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 11,658,470.59 -139,895,844.79 -2,089,114.32 -130,326,488.52 1．提取盈余公积 11,658,470.59 -11,658,470.59 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） -128,237,374.20 -285,678.97 -128,523,053.17 的分配 4．其他 -1,803,435.35 -1,803,435.35 （五）所有者权益内 部结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 527,457,914.00 1,538,770,486.50 88,812,148.28 432,859,385.74 -2,542,857.94 4,198,486.75 2,589,555,563.33 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 37 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 527,457,914.00 1,538,770,486.50 88,812,148.28 404,247,604.05 2,559,288,152.83 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 527,457,914.00 1,538,770,486.50 88,812,148.28 404,247,604.05 2,559,288,152.83 三、本年增减变动金额（减少 -583,737,425.93 867.76 -52,737,981.54 -636,474,539.71 以“－”号填列） （一）净利润 8,677.62 8,677.62 （二）直接计入所有者权益的 -583,737,425.93 -583,737,425.93 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 -792,154,148.15 -792,154,148.15 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 208,416,722.22 208,416,722.22 关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -583,737,425.93 8,677.62 -583,728,748.31 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 867.76 -52,746,659.16 -52,745,791.40 1．提取盈余公积 867.76 -867.76 2．对所有者（或股东）的分 -52,745,791.40 -52,745,791.40 配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 527,457,914.00 955,033,060.57 88,813,016.04 351,509,622.51 1,922,813,613.12 第 38 页 共 39 页 株洲冶炼集团股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司所有者权益变动表（续） 2008 年 1—12 月 编制单位:株洲冶炼集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 427,457,914.00 279,733,622.96 84,214,013.43 490,859,255.14 1,282,264,805.53 加：会计政策变更 -242,509.46 -7,060,335.74 -63,300,512.20 -70,603,357.40 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 427,457,914.00 279,491,113.50 77,153,677.69 427,558,742.94 1,211,661,448.13 三、本年增减变动金额（减少 100,000,000.00 1,259,279,373.00 11,658,470.59 -23,311,138.89 1,347,626,704.70 以“－”号填列） （一）净利润 116,584,705.90 116,584,705.90 （二）直接计入所有者权益的 671,952,000.00 671,952,000.00 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价 895,936,000.00 895,936,000.00 值变动净额 2．权益法下被投资单位其他 所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相 -223,984,000.00 -223,984,000.00 关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 671,952,000.00 116,584,705.90 788,536,705.90 （三）所有者投入和减少资本 100,000,000.00 587,327,373.00 687,327,373.00 1．所有者投入资本 100,000,000.00 587,327,373.00 687,327,373.00 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 11,658,470.59 -139,895,844.79 -128,237,374.20 1．提取盈余公积 11,658,470.59 -11,658,470.59 2．对所有者（或股东）的分 -128,237,374.20 -128,237,374.20 配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 527,457,914.00 1,538,770,486.50 88,812,148.28 404,247,604.05 2,559,288,152.83 公司法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 本年新增合并范围为北京金火炬科贸有限责任公司，为本公司 2008 年新投资设立的一家全资子公司， 2008 年未开展具体业务。 第 39 页 共 39 页