宏润建设(002062)2007年年度报告（更正后）

宏润建设集团股份有限公司 HONGRUN CONSTRUCTION GROUP CO.,LTD. 2007 年度报告 证券代码：002062 证券简称：宏润建设 披露日期：2008 年 3 月 14 日 0 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 本年度报告经公司第五届董事会第十三次会议审议通过。所有董事均出席。 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保 证或存在异议。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 公司负责人董事长郑宏舫、主管会计工作负责人何秀永及会计机构负责人黄 全跃声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 第一节 公司基本情况简介............................................3 第二节 会计数据和业务数据摘要......................................5 第三节 股本变动及股东情况..........................................7 第四节 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 第五节 公司治理结构................................................15 第六节 股东大会情况简介............................................19 第七节 董事会报告..................................................20 第八节 监事会报告 .................................................33 第九节 重要事项....................................................35 第十节 财务报告 ...................................................41 第十一节 备查文件目录..............................................104 附录： 董 事 和 高 级 管 理 人 员 的 书 面 确 认 意 见 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 0 5 监事会的书面审核意见.........................................106 2 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：宏润建设集团股份有限公司 公司英文名称：HONGRUN CONSTRUCTION GROUP CO.,LTD. 中文简称：宏润建设 英文缩写：HONGRUN CONSTRUCTION 二、公司法定代表人：郑宏舫 三、公司董事会秘书、证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 赵余夫 吴谷华 联系地址 上海市龙漕路 200 弄 28 号宏润大厦 11 楼 上海市龙漕路 200 弄 28 号宏润大厦 11 楼 电 话 021-54976006 021-54976007 传 真 021-54976008 021-54976008 电子信箱 hrir@chinahongrun.com wuguhua@chinahongrun.com 四、公司注册地址：浙江省象山县丹城镇建设东路 262 号 公司办公地址：上海市龙漕路 200 弄 28 号宏润大厦 邮政编码：200235 网 址：http://www.chinahongrun.com 电子邮箱：hrir@chinahongrun.com 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的网站：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市龙漕路 200 弄 28 号公司投资证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：宏润建设 股票代码：002062 七、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 12 月 29 日 公司最近一次变更登记日期：2006 年 8 月 24 日 注册登记地点：宁波市工商行政管理局 3 公司企业法人营业执照注册号：3302002006757 公司税务登记证号码：330225254073437 公司聘请的会计师事务所：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：深圳市福田区深南中路 2072 号电子大厦 8 楼 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、主要财务数据和指标 1、本报告期主要财务数据 单位：元 项 目 金 额 利润总额 141,113,365.69 归属于母公司所有者的净利润 115,815,140.03 归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 110,806,144.37 营业利润 137,001,529.91 投资收益 338,039.85 经营活动产生的现金流量净额 -46,839,051.93 现金及现金等价物净增加额 -132,278,913.93 2、扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -153,636.09 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准 5,037,716.76 定额或定量享受的政府补助除外 营业外收支净额 -772,244.88 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 3,338,239.72 所得税影响数 -2,441,079.85 合计 5,008,995.66 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 1、主要会计数据 单位：元 本年比 2007 年 2006 年 上年增 2005 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 5 营业收入 3,563,374,141.70 2,744,930,547.98 2,744,930,547.98 29.82 2,326,055,003.42 2,326,055,003.42 利润总额 141,113,365.69 93,518,304.69 93,518,304.69 50.89 96,416,427.01 96,416,427.01 归属于上市公 司股东的净利 115,815,140.03 68,718,416.31 69,064,936.61 67.69 60,943,816.67 61,060,159.14 润 归属于上市公 司股东的扣除 110,806,144.37 66,807,400.49 67,153,920.79 65.00 59,606,716.14 59,723,058.61 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 -46,839,051.93 48,045,876.04 48,045,876.04 -197.49 88,786,130.97 88,786,130.97 额 本年末 比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,111,246,612.04 1,511,850,289.21 1,521,968,113.66 38.72 1,060,527,599.92 1,069,936,131.16 所有者权益（或 700,688,617.53 585,455,509.82 594,954,294.64 17.77 268,955,811.20 277,712,564.23 股东权益） 股本 166,230,000.00 110,820,000.00 110,820,000.00 50.00 82,320,000.00 82,320,000.00 2、主要财务指标 单位：元 本年比上年增 2007 年 2006 年 2005 年 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.70 0.50 0.50 40.00 0.49 0.49 稀释每股收益 0.70 0.50 0.50 40.00 0.49 0.49 扣除非经常性损益 0.67 0.49 0.49 36.73 0.48 0.48 后的基本每股收益 全面摊薄净资产收 16.53% 11.74% 11.61% 4.92 22.66% 21.99% 益率 加权平均净资产收 17.90% 22.66% 22.12% -4.22 19.85% 19.34% 益率 扣除非经常性损益 后全面摊薄净资产 15.81% 11.41% 11.29% 4.52 22.16% 21.51% 收益率 扣除非经常性损益 后的加权平均净资 17.13% 22.03% 21.51% -4.38 19.41% 18.91% 产收益率 每股经营活动产生 -0.28 0.43 0.43 -165.12 1.079 1.079 的现金流量净额 本年末比上年 2007 年末 2006 年末 2005 年末 末增减（％） 6 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股 4.22 5.28 5.37 -21.42 3.27 3.37 东的每股净资产 7 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 比例 数量 比例% 送股 其他 小计 数量 新股 转股 % 一、有限售条件股份 82,320,000 74.28 41,160,000 -16,212,907 24,947,093 107,267,093 64.53 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 63,305,088 57.12 31,652,544 -9,082,316 22,570,228 85,875,316 51.66 其中：境内非国有法 36,559,600 32.99 18,279,800 0 18,279,800 54,839,400 32.99 人持股 境内自然人持股 26,745,488 24.13 13,372,744 -9,082,316 4,290,428 31,035,916 18.67 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 19,014,912 17.16 9,507,456 -7,130,591 2,376,865 21,391,777 12.87 二、无限售条件股份 28,500,000 25.72 14,250,000 16,212,907 30,462,907 58,962,907 35.47 1、人民币普通股 28,500,000 25.72 14,250,000 16,212,907 30,462,907 58,962,907 35.47 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 110,820,000 100 55,410,000 0 55,410,000 166,230,000 100 （二）限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除 本年增加限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 售股数 数 浙江宏润控 36,559,600 0 18,279,800 54,839,400 控股股东持股 2009 年 08 月 16 日 股有限公司 郑宏舫 20,327,731 0 10,163,865 30,491,596 实际控制人持股 2009 年 08 月 16 日 尹芳达 5,295,629 1,985,860 2,647,814 5,957,583 董事持股 2007 年 08 月 16 日 严帮吉 4,712,601 1,767,225 2,356,301 5,301,677 董事持股 2007 年 08 月 16 日 何秀永 4,422,298 1,658,362 2,211,149 4,975,085 董事持股 2007 年 08 月 16 日 施加来 2,794,176 1,047,816 1,397,088 3,143,448 董事持股 2007 年 08 月 16 日 蔡振华 962,164 1,443,246 481,082 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 方 良 846,720 1,270,080 423,360 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 沈功浩 677,376 254,016 338,688 762,048 监事持股 2007 年 08 月 16 日 周玉成 494,918 742,377 247,459 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 8 何余良 435,456 653,184 217,728 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 李伟武 435,456 163,296 217,728 489,888 监事持股 2007 年 08 月 16 日 茅贞勇 435,456 163,296 217,728 489,888 监事持股 2007 年 08 月 16 日 郑宏俊 362,880 0 181,440 544,320 实际控制人亲属持股 2007 年 08 月 16 日 陈士民 274,960 412,440 137,480 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 蔡阿根 268,569 402,854 134,285 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 胡宗烈 241,920 362,880 120,960 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 顾敏春 241,920 90,720 120,960 272,160 董事持股 2007 年 08 月 16 日 潘卫成 241,920 362,880 120,960 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 陈正立 241,920 362,880 120,960 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 王祖国 241,920 362,880 120,960 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 黄永鑫 205,498 308,247 102,749 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 吴其永 193,536 290,304 96,768 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 胡家锡 193,536 290,304 96,768 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 阮嫒嫒 193,536 290,304 96,768 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 娄仙虎 145,152 217,728 72,576 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 於清华 145,152 217,728 72,576 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 林爱珠 145,152 217,728 72,576 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 杨 辉 145,152 217,728 72,576 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 吴林仙 123,200 184,800 61,600 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 周德照 120,960 181,440 60,480 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 郑铭庆 120,960 181,440 60,480 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 奚大放 72,576 108,864 36,288 0 解除限售 2007 年 08 月 16 日 合计 82,320,000 16,212,907 41,160,000 107,267,093 － － 二、股票发行和上市情况 1、经中国证监会证监发行字［2006］48 号文核准，公司于 2006 年 7 月公开 发行人民币普通股 2,850 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价为 9.18 元。 2、经深圳证券交易所深证上[2006]96 号文同意，公司公开发行的人民币普通 股 2,280 万股于 2006 年 8 月 16 日起在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。 3、在向社会公开发行的 2,850 万股中，网下向询价对象发行 570 万股；该部 分股票自 2006 年 8 月 16 日起锁定三个月后已于 2006 年 11 月 16 日上市流通。 4、2007 年 5 月 25 日，公司完成 2006 年度利润分配方案，以公司总股本 11,082 万股为基数，向全体股东每 10 股送 5 股红股和每 10 股派送现金红利人民币 1 元， 分配后总股本增至 16,623 万股。 三、股东情况 （一）前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表 9 单位：股 股东总数 13,088 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 股份数量 股份数量 浙江宏润控股有限公司 境内非国有法人 32.99% 54,839,400 54,839,400 0 郑宏舫 境内自然人 18.34% 30,491,596 30,491,596 0 尹芳达 境内自然人 4.78% 7,943,444 0 0 严帮吉 境内自然人 4.03% 6,691,542 0 0 何秀永 境内自然人 3.01% 4,995,747 0 0 施加来 境内自然人 2.46% 4,091,264 0 0 蔡振华 境内自然人 0.84% 1,400,000 0 0 方 良 境内自然人 0.66% 1,097,180 0 0 中国建设银行－中小企 业板交易型开放式指数 境内非国有法人 0.63% 1,054,967 0 未知 基金 中国农业银行－华夏平 稳增长混合型证券投资 境内非国有法人 0.61% 1,006,911 0 未知 基金 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 尹芳达 7,943,444 人民币普通股 严帮吉 6,691,542 人民币普通股 何秀永 4,995,747 人民币普通股 施加来 4,091,264 人民币普通股 蔡振华 1,400,000 人民币普通股 方 良 1,097,180 人民币普通股 中国建设银行－中小企业板交易型开放式 1,054,967 人民币普通股 指数基金 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券 1,006,911 人民币普通股 投资基金 沈功浩 901,064 人民币普通股 周玉成 742,377 人民币普通股 公司前十大股东、前十名无限售条件股东中：郑宏舫、尹芳达、严帮吉、何秀永、施 上述股东关联关系或一 加来、蔡振华、方良、沈功浩、周玉成分别持有浙江宏润控股有限公司 35.18%股权、 致行动的说明 10.82%股权、10.16%股权、8.88%股权、5.58%股权、1.38%股权、1.01%股权、1.70% 股权、0.39%股权。 （二）公司控股股东情况 1、控股股东 报告期内，公司控股股东为浙江宏润控股有限公司（以下简称“宏润控股”）， 10 其所持有的公司股份自公司上市之日起三年内即 2009 年 8 月 16 日前限售。 宏润控股成立于 2001 年 7 月 31 日，法定代表人郑恩辉，注册资本 15,000 万 元，企业类型为有限责任公司，法定住所：浙江省象山县丹城镇象山港路 1111 号，经营范围：实业投资；投资管理；建筑机械、水泥制品、建筑装潢材料、金 属材料、服装、针织品、轻纺原料批发、零售。 2、实际控制人 报告期内，公司实际控制人为郑宏舫，中国国籍，无境外居留权，1994 年 12 月至今任公司董事长，2001 年至今兼任宏润控股董事。 3、公司与实际控制人之间的产权和控制关系 18.34% 郑 宏 舫 35.18% 32.99% 浙江宏润控股有限公司 宏润建设集团股份有限公司 11 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 持股数 持股数 郑宏舫 董事长 男 58 2007 年 4 月 8 日 2010 年 4 月 8 日 20,327,731 30,491,596 送股 尹芳达 总经理 男 48 2007 年 4 月 8 日 2010 年 4 月 8 日 5,295,629 7,943,444 送股 严帮吉 董事 男 58 2007 年 4 月 8 日 2010 年 4 月 8 日 4,712,601 6,691,542 送股、减持 何秀永 财务总监 男 45 2007 年 4 月 8 日 2010 年 4 月 8 日 4,422,298 4,995,747 送股、减持 施加来 董事 男 54 2007 年 4 月 8 日 2010 年 4 月 8 日 2,794,176 4,091,264 送股、减持 顾敏春 董事 男 57 2007 年 4 月 8 日 2010 年 4 月 8 日 241,920 272,160 送股、减持 章显中 独立董事 男 56 2007 年 4 月 8 日 2008 年 4 月 8 日 0 0 徐麟祥 独立董事 男 56 2007 年 4 月 8 日 2008 年 4 月 8 日 0 0 陆元华 独立董事 男 71 2007 年 4 月 8 日 2008 年 4 月 8 日 0 0 李伟武 监事 男 52 2007 年 4 月 8 日 2010 年 4 月 8 日 435,456 633,184 送股、减持 沈功浩 监事 男 62 2007 年 4 月 8 日 2010 年 4 月 8 日 677,376 901,064 送股、减持 茅贞勇 监事 男 43 2007 年 4 月 8 日 2010 年 4 月 8 日 435,456 653,184 送股、减持 赵余夫 董事会秘书 男 42 2007 年 4 月 8 日 2010 年 4 月 8 日 0 0 合计 - - - - - 39,342,643 56,673,185 - （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及在股东单 位的任职情况 1、董事、监事及高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 郑宏舫，董事长。现任中国土木工程学会常务理事，上海市市政公路行业协 会副会长，浙江省建筑业行业协会副会长，公司创始人。兼任宏润建设集团上海 置业有限公司董事长，宁波宏润生态环保技术有限公司董事长，上海宏加新型建 筑结构制造有限公司董事，上海宏达混凝土有限公司董事，宁波润达投资发展有 限公司董事，上海宏润地产有限公司董事，无锡宏诚房地产开发有限公司董事， 上海科润房地产开发有限公司董事。 尹芳达，董事、总经理。兼任宏润建设集团上海置业有限公司董事，上海宏 达混凝土有限公司董事，上海杰庆实业发展有限公司董事，上海宏润房地产有限 公司董事，上海宏洲房地产有限公司董事、象山宏润房地产有限公司董事长，宁 波象山港国际大酒店有限公司董事，宁波宏鼎贸易有限公司董事长，上海宏润典 当有限公司董事长。 12 严帮吉，董事。兼任宁波润达投资发展有限公司董事。 何秀永，董事、副总经理、财务负责人。兼任宏润建设集团上海置业有限公 司董事，宁波宏润生态环保技术有限公司董事，上海宏达混凝土有限公司董事长， 上海宏加新型建筑结构制造有限公司董事长，上海宏润地产有限公司董事，上海 宏润房地产有限公司董事，宁波润达投资发展有限公司董事。 施加来，董事。兼任宏润建设集团上海置业有限公司董事。 顾敏春，董事。兼任宏润建设集团上海置业有限公司董事，上海宏润地产有 限公司董事、总经理，宁波润达投资发展有限公司董事。 章显中，2002 年至今任公司独立董事。上海财经大学会计学院副教授。 徐麟祥，2002 年至今任公司独立董事。上海徐房（集团）有限公司董事长。 陆元华，2002 年至今任公司独立董事。 李伟武，监事会主席。兼任公司综合部经理。 沈功浩，监事。兼任公司审计部经理。 茅贞勇，公司职工代表监事。兼任公司第五项经部经理。 赵余夫，副总经理、董事会秘书。兼任宁波宏润生态环保技术有限公司董事， 宁波润达投资发展有限公司董事，上海宏润典当有限公司董事。 2、董事、监事及高级管理人员在股东单位的任职情况 姓名 任职的股东单位 职务 任职期间 郑宏舫 浙江宏润控股有限公司 董事 2001 年 7 月起 尹芳达 浙江宏润控股有限公司 副董事长 2001 年 7 月起 严帮吉 浙江宏润控股有限公司 董事 2001 年 7 月起 何秀永 浙江宏润控股有限公司 董事 2001 年 7 月起 施加来 浙江宏润控股有限公司 董事 2001 年 7 月起 顾敏春 浙江宏润控股有限公司 监事会主席 2001 年 7 月起 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人 员按其行政岗位及职务，根据公司现行的工资制度领取薪酬，年底根据经营业绩 按照考核评定程序，确定其年度奖金，报董事会或股东大会审批。 2、根据公司 2006 年度股东大会审议通过的关于公司独立董事年度津贴的议 案，2007 年度公司独立董事章显中、徐麟祥、陆元华分别在公司领取津贴 6 万元。 13 公司负责独立董事为参加会议发生的差旅费、办公费等履职费用。 3、报告期内，董事、监事和高级管理人员从公司获得报酬情况 是否在股东单位或其他 姓名 职务 报酬总额（万元） 关联单位领取报酬津贴 郑宏舫 董事长 85.00 否 尹芳达 董事、总经理 85.00 否 严帮吉 董事 10.00 否 何秀永 董事、副总经理 52.00 否 施加来 董事 10.00 否 顾敏春 董事 0.00 在上海宏润地产有限公司领取 章显中 独立董事 6.00 否 徐麟祥 独立董事 6.00 否 陆元华 独立董事 6.00 否 李伟武 监事会主席 20.00 否 沈功浩 监事 16.00 否 茅贞勇 监事 230.00 否 副总经理、 否 赵余夫 45.00 董事会秘书 合计 - 571.00 监事茅贞勇兼任公司第五项目经营管理部经理，根据公司现行经营模式、内 部责任协议等有关规定，2007 年度获得工程奖励结算款 230 万元。 （四）报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况 2007 年 4 月 6 日，公司 2006 年度股东大会于通过《关于董事会换届选举的 议案》。会议以累积投票的方式选举产生郑宏舫、尹芳达、顾敏春、严帮吉、何秀 永、施加来、徐麟祥、陆元华、章显中 9 人担任公司第五届董事会董事，其中徐 麟祥、陆元华、章显中 3 人为独立董事。同时选举通过李伟武、沈功浩为第五届 监事会监事，与经职工代表推举产生的监事茅贞勇组成公司第五届监事会。 2007 年 3 月 26 日公司第五届董事会第一次会议通过《关于董事会聘任高管人 员的议案》。经董事长提名，聘任尹芳达担任公司总经理；经总经理提名，聘任何 秀永、赵余夫担任公司副总经理。 14 二、员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司员工人数为 654 人。 公司没有需承担费用的 离退休职工。 按专业结构划分： 人员类别 管理人员 工程技术人员 合计 人数（人） 152 502 654 所占比例 23.24% 76.76% 100% 按教育程度划分： 教育程度 大学本科以上 中专以上 中专以下 合计 人数（人） 126 229 299 654 所占比例 19.27% 35.01% 45.72% 100% 15 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、深圳证券交 易所有关规定和要求，及时修订或制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露事务管理制度》、《募集资金管理 制度》、《投资者关系工作制度》等各项规章制度，不断完善公司治理结构，规范 公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国 证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求。 1、关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司股东大会议事规则》等规 定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地 位，充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东 公司拥有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上 独立于控股股东，董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能严格规 范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前有独立董事 三名，占全体董事的三分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司 章程》的要求。公司全体董事能够依据《中小企业板块上市公司董事行为指引》、 《董事会议事规则》等制度开展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相 关知识的培训，熟悉有关法律法规。 4、关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等有关规定产生监事，监事会的人数 及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等要求， 认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务情况、董事和高级管理 人员的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。 5、关于绩效评价和激励约束机制 公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价 16 标准和激励约束机制，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 6、关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工 等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。 7、关于信息披露与透明度 公司已指定董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，负责公司信息披露与 投资者关系的管理，接待股东来访和咨询；指定《证券时报》 、《中国证券报》、 《上 海证券报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规规定 和《公司信息披露事务管理制度》真实、准确、及时披露信息，并确保所有股东 有公平的机会获得信息。 二、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务：公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应、生 产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。 2、人员：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股 东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结 构，拥有独立的生产系统、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和 销售系统。 4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或 其职能部门之间的从属关系。 5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 三、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况 报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照《中小企业板块上市 公司董事行为指引》及其他有关法律法规和公司章程等规定和要求，恪尽职守、 诚实守信地履行职责。 董事长积极加强董事会建设，严格董事会集体决策机制，全力执行股东大会 17 决议，督促董事会决议的有效执行。独立董事勤勉尽责、忠实履行职务，积极出 席相关会议，认真审议各项议案，对公司的关联交易、对外担保等相关事项发表 自己独立意见，为公司的生产经营管理出谋划策，对公司的稳定、健康发展发挥 了积极的作用。全体董事严格遵守有关规定，尽职尽责，切实维护公司及股东特 别是社会公众股股东的利益。 报告期内，公司召开了十二次董事会会议，全体董事均出席了会议。 报告期内，公司独立董事未对公司董事会审议的各项议案及其他相关事项提 出异议。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司正逐步完善和建立绩效考评标准及激励约束机制，高级管理人员的工作 绩效与其收入直接挂钩。公司已制定了董事会提名、薪酬与考核委员会议事规则， 将由相关委员会对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行 考评，制定薪酬方案并报公司董事会审批。 五、公司内部审计制度的建立和执行情况 根据《公司内部审计制度》等规定和要求，公司设有审计部，对董事会及其 审计委员会负责，并向审计委员会报告工作，独立行使审计职权，不受其它部门 和个人的干涉。审计部现有审计人员 3 名，其中专职人员 3 名，主要对公司及所 属单位、控股子公司的财务收支及其他经济活动进行内部审计监督。 六、公司治理专项活动的开展情况 2007 年 4 月 16 日公司下发了《关于成立加强公司治理专项活动领导小组的通 知》，成立公司治理专项活动领导小组，负责领导和协调公司治理专项活动工作。公 司董事长郑宏舫任领导小组组长。通过自查，形成了公司《关于“加强上市公司治理 专项活动”的自查报告和整改计划》，经 2007 年 7 月 8 日公司第五届董事会第四次会 议审议通过，于 2007 年 7 月 10 日在深圳证券交易所网站和《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》披露。为方便广大投资者监督、建议，公司设立专门电话： 021-54976008，同时开放网络平台：www.chinahongrun.com，听取投资者和社会公众 的意见。在公众评议阶段，公司通过电话和投资者信箱广泛接受了投资者和社会公 众的咨询和建议，认真回复了投资者和社会公众的咨询和疑问。 中国证券监督管理委员会宁波监管局于 2007 年 10 月 15 日起对公司上市以来 的公司治理、信息披露、财务管理和会计核算、募集资金管理和使用等规范运作 18 情况进行了现场检查，并下发了《关于对宏润建设集团股份有限公司公司治理综 合评价与巡检整改意见的通知》，认为公司已按中国证监会《关于开展加强上市公 司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28 号）的要求，对照自查 事项逐条开展自查，报送的自查报告与公司规范运作、独立性、透明度等公司治 理实际情况基本相符，整改计划明确、可行。 2007年11月5日，深圳证券交易所发审监管部向公司出具了《关于对宏润建设 集团股份有限公司治理状况的综合评价意见》（发审部公司治理评价函[2007]第 109号），认为公司法人治理机构较健全，三会运作、信息披露等方面未发现严重 违规行为，公司治理状况及提出的整改计划基本符合《关于开展加强上市公司治 理专项活动有关事项目的通知》等相关规定的要求。 2007年11月18日，公司召开第五届董事会第九次会议，会议审议通过了《宏 润建设集团股份有限公司上市公司治理专项活动整改报告》。 此次公司治理专项活动的开展促使公司制定、修订了一批管理制度，加强了 法人治理结构和内部控制制度建设，完善了信息披露和投资者关系的管理，增强 了公司董事会、管理层和全体员工的规范运作意识，极大地提高了公司有效治理 和规范运作的水平。 19 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司于 2007 年 4 月 6 日召开了 2006 年度股东大会。本次会议由 董事会召集。会议召开符合《公司法》和公司章程有关规定。会议经审议表决， 通过了第四届董事会工作报告,第四届监事会工作报告,2006 年度财务决算报告， 2006 年度利润分配方案，公司 2006 年度报告及摘要，续聘深圳南方民和会计师 事务所为公司 2007 年度审计机构的议案，关于董事会换届选举的议案，关于第五 届董事会独立董事津贴的议案，关于监事会换届选举的议案和为控股子公司提供 贷款担保的议案。 20 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 报告期内，公司经营情况正常，财务状况良好，经营业绩保持稳定增长。已 实现营业收入 356,337.41 万元，同比增长 29.82%；实现净利润 11,581.51 万元， 同比增长 67.69%。公司全年新承接业务 39.26 亿元，同比去年增长 26.5%。公司 积极向轨道交通等项目进军，巩固上海市场，拓展外地市场，其中承接杭州轨道 交通业务近 10 亿元。 报告期内，公司继续抓好工程质量和安全生产。公司荣获中国建筑工程鲁班 奖、中国市政工程金奖、中国土木工程詹天佑大奖等三项国家级大奖，荣获全国 用户满意企业、全国实施卓越绩效模式先进企业特别奖、全国质量管理小组活动 优秀企业等称号，并荣获上海市白玉兰奖 3 项、浙江省钱江杯奖 1 项、上海市优 质结构工程 7 项等省市级荣誉，进一步提升了宏润品牌形象。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务的范围 公司主营业务范围：市政公用工程，轨道交通工程，房屋建筑工程，地基与 基础工程，建筑装修装饰工程，钢结构工程，公路工程，机电安装工程，桥梁工 程，园艺园林绿化工程的施工，勘察设计，线路、管道、设备安装，建筑机械、 园林机械、混凝土及制品、建筑材料的生产和销售。 （2）主营业务分行业、产品、地区经营情况 1）分行业经营情况 单位：万元 主营业务分行业情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 建筑业 339,547.50 312,082.89 8.09% 29.82% 29.44% 0.46% 2）分产品经营情况 单位：万元 主营业务分产品情况 营业利润率 营业收入比 营业成本比 营业利润率比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 上年增减（%）上年增减（%）上年增减（%） 21 建筑施工 339,547.50 312,082.89 8.09% 29.82% 29.44% 0.46% 3）分地区经营情况 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 华东地区 277,397.94 21.05 华南地区 78,939.47 76.94 4）报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 5）报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。 6）报告期内，公司向前 5 名供应商合计的采购金额为 15,231.97 万元，占年 度采购总额的 7.62%；向前 5 名客户合计的销售金额为 62,729.63 万元，占公司销 售总额的 17.60%。 3、报告期公司财务数据和资产构成情况 单位：元 资产构成（占总资产的比重） 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 同比增减(%) 应收款项（％） 23.09 32.43 -9.34 存货（％） 41.60 26.01 15.58 长期股权投资（％） 1.33 0.53 0.8 固定资产（％） 13.84 9.57 4.27 在建工程（％） 1.21 4.66 -3.45 短期借款（％） 14.38 4.50 9.87 财务数据（元） 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 同比增减(%) 营业费用 2,987,028.87 574,166.54 420.24 管理费用 35,276,118.55 39,020,798.11 -9.60 财务费用 4,689,116.14 1,271,385.55 268.82 所得税费用 27,176,776.17 26,030,730.04 4.40 变动原因： 1）公司 2007 年应收账款较 2006 年减少 10,399.90 万元，主要系公司 2007 年加大了完工决算工程项目应收账款结算回收力度所致；公司 2007 年其他应收款 较 2006 年增加 9,790.23 万元，主要系 2007 年度公司支付浙江金瑞控股集团有限 公司房地产联合投资款 8,901.23 万元所致。上述事项导致应收款项 2007 年较 2006 年减少 609.67 万元。 2）存货占资产总额比重较上年同期增加15.58个百分点，主要是本期生产规 模的扩大致使工程施工期末余额增加，以及公司新设立的全资子公司龙口宏大房 22 地产开发有限公司本报告期内购置土地等开发成本支出增加所致。 3）固定资产占资产总额比重较上年同期增加4.27个百分点，主要系本报告期 公司为有效增强地下结构工程竞争力，利用募集资金、自有资金及银行融资等购 置的相应生产设施固定资产的增加所致。 4）在建工程占资产总额比重较上年同期减少3.45个百分点，主要系上期利用 募集资金投入土压平衡式地铁盾构掘进机技改项目本期转入固定资产所致。 5）短期借款占资产总额比重较上年同期增加9.87个百分点，主要系本报告期 公司生产规模的扩大增加及自有设备的购置，短期借款从上期末的6,850万元增加 到本期末的30,350万元所致。 6）管理费用比上年减少 9.60%，主要原因系 2006 年公司合并范围内子公司 上海宏加新型建筑结构制造有限公司开办费一次性计入管理费用 847.12 万元，而 2007 年度无此大额费用发生；2007 年根据企业会计准则要求将新准则确认的应付 职工薪酬与原转入的职工薪酬之间的差额计入当期损益并冲当期减管理费用 333.82 万元；同时，因本年经营规模的扩大，2007 年当年发生的工资等管理费用 比上年增加 806.47 万元。上述事项导致管理费用 2007 年较 2006 年减少 374.47 万元。 7）财务费用较上期增加268.82%，主要系本期短期借款比上期的增加所致。 8）所得税费用比上年增加 4.40%，主要系根据财政部、国家税务总局[1999]290 号文《技术改造国产设备投资抵免企业所得税暂行办法》及宁波市地方税务局甬 地税一[2007]210 号文件关于公司技术改造国产设备投资抵免企业所得税的批复 确认，公司（母公司）2007 年度享受上述企业所得税优惠政策，母公司当期所得 税 2,355.20 万元较 2006 年所得税持平；下属子公司当期所得税较 2006 年度减少 48.41 万元。同时，公司 2007 年度加大应收款项回收力度减少应收款项而转回坏 账准备，根据准则相关规定减少 2007 年末递延所得税资产，由此本年度递延所得 税较 2006 年度增加 163.01 万元。综上，公司 2007 年所得税费用增加 114.6 万元。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：元 项 目 2007 年度 2006 年度 同比增减（％） 一、经营活动产生的现金流量净额 -46,839,051.93 48,045,876.04 -197.49% 经营活动现金流入量 3,390,455,786.81 2,646,395,131.69 28.12% 23 经营活动现金流出量 3,437,294,838.74 2,598,349,255.65 32.29% -298,109,562.55 二、投资活动产生的现金流量净额 -102,629,194.87 190.47% 投资活动现金流入量 408,149.62 2,300,000.00 -82.25% 投资活动现金流出量 298,517,712.17 104,929,194.87 184.49% 三、筹资活动产生的现金流量净额 212,669,700.55 224,013,600.42 -5.06% 筹资活动现金流入量 331,500,000.00 318,568,000.00 4.06% 筹资活动现金流出量 118,830,299.45 94,554,399.58 25.67% 四、现金及现金等价物净增加额 -132,278,913.93 169,430,281.59 -178.07% 变动原因： 1）报告期内，公司经营活动产生的现金流入339,045.58万元，同比增加28.12%, 主要系全年销售的有效增加所致；经营活动产生的现金流量净额为-4,683.91万元， 同比减少197.49%，主要原因为公司新设立的全资子公司龙口宏大房地产开发有 限公司本报告期内购置土地等开发成本支出8,516.59万元所致。 2）报告期内，公司投资活动产生的净现金流量为-29,810.96万元，主要系本 报告期公司为有效增强地下结构工程竞争能力购置的固定资产增加及对新设立占 40%权益的浙江全景置业有限公司投资增加所致。 3）报告期内筹资活动产生的净现金流量为21,266.97万元，主要为本报告期内 公司短期借款的增加所致。 5、公司主要控股及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：元 注册资本 控股子公司 业务性质 主要产品或服务 资产规模 净利润 （万元） 宏润建设集团 物业租赁及 商用写字楼出租、物业 上海置业有限 1,500 44,295,804.31 3,222,477.18 管理 管理 公司 上海宏士达国 国际贸易、转口贸易、 际贸易有限公 国际贸易 415.745 16,935,143.10 -610,352.23 贸易代理 司 上海宏达混凝 混凝土生产 混凝土及制品生产、销 2,018.8 172,217,249.43 -606,549.47 土有限公司 和销售 售 环保设备、通用机械、 宁波宏润生态 工程机械、 园林机械、工程机械及 环保技术有限 园林机械 1,250 21,881,854.76 -2,492,280.66 其配件的贸易、生产和 公司 贸易 加工 24 设计、生产、安装与维 上海宏加新型 护木结构房屋，设计、 木结构房屋 建筑结构制造 组装、安装小型中央空 600 万美元 47,754,942.40 -4,399,681.56 生产安装 有限公司 调系统，研究、开发与 生产新型建筑材料 龙口宏大房地 产开发有限公 房地产开发 房地产开发、经营 1,000 88,974,284.53 -184,769.47 司 启东宏润投资 基础设施建 实业投资，基础设施建 5,000 19,343,119.93 -656,880.07 管理有限公司 设投资 设的投资 上海宏宙房地 产开发有限公 房地产开发 房地产开发、经营 1,000 10,045,578.93 30,537.88 司 上海杰庆实业 钢 结 构 生 钢结构生产、加工，设 1,568 44,927,535.25 0 发展有限公司 产、加工 备租赁 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及市场竞争格局 （1）行业发展趋势 建筑业作为国民经济的重要支柱产业，产业关联度高，就业容量大，是其他 各行业赖以发展的基础性先导产业。我国国民经济持续稳定增长为建筑业的发展 提供良好的经济环境和空间，以国家重点项目建设、城市公共交通等基础设施建 设、房地产开发、交通能源建设、现代制造业发展、社会主义新农村建设为主体 的建筑市场继续呈现生机勃勃的局面；长三角、珠三角、环渤海湾区域建设、西 部大开发、东北工业区振兴、中部崛起仍然是最繁荣的建筑市场；对国外建筑市 场的开拓正在快速发展，市场层次和区域范围更加优化。 （2）市场竞争格局 建筑行业市场规模庞大，建筑企业数量众多。在我国，随着多种所有制建筑 施工企业的发展，建筑行业整体市场化程度的提高，以及建筑总体施工能力的相 对过剩，建筑业已处于完全竞争状态。 建筑市场供给大于市场需求，市场集中度过低。生产能力相对过剩，建筑施 工价格竞标竞争激烈；华东、长三角、珠三角、沿海等经济发达地区建筑市场份 额相对较高，该类地区建筑业市场环境较好；在市场竞争中具有技术、管理、装 备、专业等独特优势的大型企业日益显示出强劲的竞争力。 2、公司发展战略 25 根据国家加大节能减排、加大先进产能的要求，积极做好公司产业升级，全 面提高核心竞争力，抓好轨道交通市场开拓，加强体制创新和市场布局，开拓全 国及国外市场；同时，加强投资运作，发展建筑、房地产、基础设施投资建设等 相关产业，确保公司健康稳定可持续发展。 3、公司 2008 年的经营计划和主要目标 1）加快发展建筑业。计划新承接业务超过 48 亿元，同比增长 20%以上。 2）坚持质量兴业、工程创优。重视工程质量和安全生产的过程管理，并向 外地市场延伸，确保质量创新高，安全保平安。 3）加强人才开发、科技投入，加强技术创新和工程风险预控，重视对人才 的引进、培养和使用。 4）加强财务管理，完善内控制度，加快资金周转，增收节支，防范风险， 向外地延伸管理，提高经济效益。 5）加强投资运作，向建筑主业上下游拓展，做好房地产、基础设施投资建 设项目管理，加强装备管理，提高投资项目效益和管理水平。 6）加强公司治理和规范运作，完善内控制度。发挥审计部、董事会专业委 员会作用。及时做好信息披露，做好证券事务管理，搞好投资者关系。 7）加强公司文化和队伍建设，加强信息化网络建设，打造管理精英团队， 促进公司、员工的和谐发展。 4、资金需求及使用计划 公司将按照经营及投资项目资金需求,合理筹集、安排、使用资金；利用公司 银行信贷信誉良好的优势，力争使银行借款从数量和结构上得到优化。 5、再融资计划 公司将根据经营发展及投资计划资金需求，结合国内资本市场情况，适时提 出股权再融资计划。 6、可能面临的风险因素 （1）管理风险 公司在内部管理方面，经验型管理方式较成熟，制度化管理模式尚不完善。 现有管理人员管理经验丰富，系统的管理理论较缺乏。随着公司业务的拓展和资 产规模的扩大，公司逐步向外地市场布局和拓展，组织结构和管理体系趋于复杂 化，在形成完善管理体制方面存在一定风险。 26 公司将通过提升现有管理人员理论水平，引进具有管理理论知识和实践经验 的中高级管理人才，借鉴国内外成功企业的管理思想和管理经验等措施，对公司 的各方面进行科学管理，尤其在投标、质量安全、绩效考核、财务管理等方面， 实现由经验管理向制度化管理的转变。 （2）财务风险 目前公司主营业务收入中，部分工程项目属商业性投资，资金回收保障相对 较低，加上结算期限较长，如果工程业主资信较差，工程款不能按合同及时支付， 则会增加经营成本，并有可能发生坏账损失。 对此，公司将加强项目的前期调查工作，同时，对合同的签署实施全面控制， 对条款公正性、合法性进行审核，明确工程款支付责任；在施工过程中，通过加 强与业主的沟通，了解项目资金的运作情况，及时发现问题，降低风险发生的机 率；通过加大应收账款的回收力度，对项目负责人的资金回笼情况进行考核，建 立应收账款责任制，将责任落实到人。同时随着业务性质的变化，提高坏账准备 的提取比例，对无法收回的款项及时冲销，增强抵抗风险的能力。 二、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 公司在 2006 年 8 月通过首次公开发行股票，募集资金净额为 24,263 万元， 截至 2007 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下： 单位：万元 募集资金总额 24,263 本年度投入募集资金总额 11,708 变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 21,854 变更用途的募集资金总额比例 0 是否 截至期末 已变 截至 截至 募集 累计投入 截至期 项目可 更项 调整 期末 期末 本年 是否 资金 本年度 金额与承 末投入 项目达到预 行性是 目 后投 承诺 累计 度实 达到 承诺投资项目 承诺 投入金 诺投入金 进度 定可使用状 否发生 （含 资总 投入 投入 现的 预计 投资 额 额的差额 （%）(4) 态日期 重大变 部分 额 金额 金额 效益 效益 总额 (3)＝ ＝(2)/(1) 化 变 (1) (2) (2)-(1) 更） 引进土压平衡式地 2007 年 08 铁盾构掘进机技改 否 4,050 4,050 4,050 0 4,050 0.00 100 573 是 否 月 01 日 项目 地下结构施工设备 2008 年 08 否 2,970 2,970 2,970 2,224 2,670 -300 89.90 -53 否 否 改造技改项目 月 01 日 引进路桥施工设备 2008 年 03 否 2,952 2,952 2,952 2,952 2,952 0.00 100 0 否 否 技改项目 月 01 日 27 购置房屋建筑施工 2008 年 08 否 4,900 4,900 4,900 4,244 4,244 -656 86.61 -35 否 否 设备 月 01 日 设立南京、北京、 2008 年 08 西安、杭州、南昌 否 9,000 9,000 9,000 2,288 7,938 -1,062 88.20 859 否 否 月 01 日 和广州分公司 21,85 合计 - 23,872 23,872 23,872 11,708 -2,018 - - 1,344 - - 4 未达到计划进度原 部分设备尚未到货，相关货款尚未支付完毕。 因（分具体项目） 项目可行性发生重 无 大变化的情况说明 募集资金投资项目 无 实施地点变更情况 募集资金投资项目 无 实施方式调整情况 募集资金投资项目 先期投入及置换情 无 况 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 无 况 项目实施出现募集 资金结余的金额及 无 原因 公司募集资金主要用于施工设备购买、技改，公司已与供应商签订购买、技改协议，由于关键 募集资金其他使用 部件如盾构机主机精密部分从国外引进，供应商备货期较长，公司于 2007 年分批购入，故 2007 情况 年度预期效益未能完全实现；项目未产生效益的原因主要是先后购入到位的设备如钢支撑尚未 全部周转使用，而相应的折旧成本却比较高。 1、募集资金管理情况 报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》的规定和要求，对募集 资金的存放和使用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。 在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构， 随时接受保荐代表人的监督。 公司 2007 年度实际使用募集资金 11,708 万元。截至 2007 年 12 月 31 日止， 公司尚未使用的募集资金余额为 2,251 万元（含存款利息）。 2、会计师事务所对募集资金使用情况的专项审核意见 经审核，深圳南方民和会计师事务所出具了《2007 年度募集资金存放与使用 （深南专审报字（2008）第 ZA068 号），认为：公司董事会《关 情况的鉴证报告》 于募集资金年度使用情况的专项说明》中关于募集资金使用情况的披露与实际使 用情况基本相符。 28 （二）非募集资金投资情况 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 购买 Ф6340mm 土压平衡式隧道掘进机 2 台 6,000.00 已投入 1800 万元 无 购买 Ф6340mm 土压平衡式隧道掘进机 2 台 5,800.00 尚未支付 无 购买 Ф6340mm 土压平衡式隧道掘进机 1 台 3,000.00 已投入 450 万元 无 投资设立浙江全景置业有限公司 10,901.22 已投入 10,901.22 万元 无 投资设立龙口宏大房地产开发有限公司 50,000.00 已投入 8,516 万元 无 启东宏润投资管理有限公司 BT 项目 9,539.81 已投入 9,539.81 万元 无 合计 85,241.03 - - 三、会计师事务所意见及会计政策、会计估计变更 1、深圳南方民和会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 2、本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 公司于 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则，由此而发生的会计政策变更， 公司采用下述方法进行处理。 （1）采用追溯调整法核算的会计政策变更 1）坏账准备 坏账准备政策变更之前，公司纳入合并范围各公司之间的应收款项不计提坏 账准备。 坏账准备政策变更之后，公司纳入合并范围各公司之间的应收款项按账龄依 据对其他单位应收款项坏账准备的计提比例计提坏账准备，由此影响的未实现内 部损益在编制合并财务报表时予以抵销。 2）长期股权投资 执行新会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。 在《企业会计准则》首次执行日，对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以 追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。 3）所得税 执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。公司执行新 会计准则后采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 4）金融资产与负债 29 执行新会计准则之前，可供出售金融资产以原始取得成本计量，期末根据可 收回净值计提减值准备。公司执行新会计准则后对金融资产按公允价值计量，对 金融资产公允价值变动形成的利得或损失按金融资产类别计入当期损益或所有者 权益。 5）合并财务报表 执行新会计准则前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间 单独列报，少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映。 执行新会计准则后少数股东权益作为股东权益单独列报；少数股东损益作为 净利润的一部分在该项目下单独列报。 （2）采用未来适用法核算的会计政策变更 执行新会计准则之前，公司按照工资总额的 14%计提职工福利费，并计入当 期损益。在执行新会计准则后公司不再按照工资总额的 14%计提职工福利费，系 根据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职工福利)，并计入当期损益。 首次执行日后的第一个会计期间，将根据新准则确认的应付职工薪酬与原转入的 职工薪酬之间的差额计入当期损益。 四、董事会日常工作情况 （一）董事会的会议情况及决议内容 1、公司于 2007 年 3 月 14 日召开第四届董事会第十二次会议，审议通过了公 司 2006 年度利润分配、董事会换届选举、独立董事津贴、2007 年度续聘会计师 事务所、长期投资、对外担保等议案。 2、公司于 2007 年 4 月 6 日召开第五届董事会第一次会议，审议通过了公司 董事长、聘任公司高管人员、成立董事会专门委员会等议案。 3、公司于 2007 年 4 月 21 日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了公司 2007 年度第一季度报告。 4、公司于 2007 年 6 月 24 日召开了第五届董事会第三次会议，审议通过了 公司募集资金管理制度、信息披露事务管理制度、重大信息内部报告制度、接待 和推广工作制度及董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度。 5、公司于 2007 年 7 月 8 日召开第五届董事会第四次会议，审议通过了《关 于“加强上市公司治理专项活动”的自查报告和整改计划》。 30 6、公司于 2007 年 7 月 17 日召开第五届董事会第五次会议，审议通过了《关 于公司与浙江金瑞控股集团有限公司联合参加杭政储出[2007]32 号国有土地使用 权挂牌出让的议案》。 7、公司于 2007 年 7 月 25 召开第五届董事会第六次会议，审议通过了《关于 公司参加山东省龙口市府东生活区国有土地使用权拍卖出让的议案》。 8、公司于 2007 年 8 月 7 召开第五届董事会第七次会议，审议通过了公司 2007 半年度报告。 9、公司于 2007 年 10 月 21 召开第五届董事会第八次会议，审议通过了公司 2007 年第三季度报告。 10、公司于 2007 年 11 月 18 日召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《上 市公司治理专项活动整改报告》。 11、公司于 2007 年 11 月 19 日召开第五届董事会第十次会议，审议通过了关 于公司非公开发行股票购买宏润控股房地产开发业务资产预案有关议案。 12、公司于 2007 年 12 月 31 日召开第五届董事会第十一次会议，审议通过了 关于公司非公开发行股票购买宏润控股房地产开发业务资产草案、修改公司章程 部分条款、召开公司临时股东大会等议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、报告期内，公司对股东大会的决议均得到了有效执行。根据公司 2006 年 度股东大会决议，以 2006 年 12 月 31 日总股本 11,082 万股为基础，向全体股东 每 10 股送 5 股红股和每 10 股派送现金红利 1 元（含税） ，利润分配后总股本增至 16,623 万股，该方案已于报告期内实施完毕。 （三）董事会审计委员会的履职情况 包括对公司财务报告的审议意见、对会计师事务所审计工作的督促情况、向 董事会提交的会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告以及对下年度续 聘会计师事务所的决议书。 1、对公司财务报告的审议意见 董事会审计委员会认真审阅了公司编制的2007年度财务会计报表，认为公司 财务会计报表符合国家新《企业会计准则》的要求，报表基本反映了公司2007年 的财务状况和经营成果，会计信息真实、完整。 审计委员会对会计师事务所出具初步审计意见后的相关财务会计报表进行了 31 审阅，认为公司财务会计报表在所有重大方面真实、完整地反映了公司2007年12 月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量情况。 2、对会计师事务所审计工作的督促情况 董事会审计委员会在年审注册会计师进场后，根据与会计师事务所协商确定 的审计工作时间安排和审计进程，与年审注册会计师沟通，督促其在约定时限内 提交审计报告。年审注册会计师按计划完成了年度财务报告的审计工作，在约定 时限内提交了审计报告。 3、对会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告 深圳南方民和会计师事务所对公司2007年度财务报表的审计工作，主要是对 2007年12月31日的公司资产负债表，2007年度的公司利润表、现金流量表，公司 股东权益变动表以及财务报表附注进行审计。在年报审计过程中坚持以公允、客 观的态度进行独立审计，履行了双方签订的《审计业务约定书》所规定的责任与 义务，按时完成了公司2007年年报审计工作。深圳南方民和会计师事务所对公司 的年度审计结论以书面方式出具了无保留意见的审计报告。审计委员会对会计师 事务所本年度的审计情况总结如下： （1）基本情况： 深圳南方民和会计师事务所按照与公司签订的审计业务约定书的规定，对公 司进行年度审计，经过所有必要的审计程序，取得充分适当的审计证据，出具了 无保留意见的审计报告。 （2）关于会计师事务所执行审计业务的工作评价： ①独立性评价：深圳南方民和会计师事务所职员未在公司任职，并未获取除法定 审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益；会计师事务所和公司之间不存 在直接或者间接的相互投资情况，也不存在密切的经营关系；审计小组成员和公司决 策层之间不存在关联关系。在本次审计工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形 式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 ②专业胜任能力评价：审计小组共由8人组成，其中3人为注册会计师，具有承办 本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书，能够胜任本次审计工作，同时也 能保持应有的关注和职业谨慎性。 ③对会计师事务所提出的改进意见的评价：在审计过程中，审计小组对公司提出 的改进意见是从实际出发的，是实事求是的。公司对其提出的改进意见已经采纳，并 32 开始实施改进。 （3）关于会计师事务所出具的审计报告意见的评价： 审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审 计程序，为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对财务报表发 表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础做出的。 4、下年度续聘或改聘会计师事务所的决议 深圳南方民和会计师事务所从获得公司聘任到本年度执行审计业务完毕，为公司 提供了较好的审计服务。根据其服务意识、职业操守和履职能力，同意继续聘请深圳 南方民和会计师事务所作为公司2008年度财务报告的审计机构，提请董事会审议。 （四）董事会薪酬委员会的履职情况 董事会薪酬与考核委员会依照法律、法规、《公司章程》、《公司董事会薪 酬与考核委员会议事规则》规定，对公司2007年年度报告中披露的董事、监事和 高级管理人员的薪酬进行审核，认为公司董事、监事和高级管理人员2007年度薪 酬，严格按照公司股东大会决议及公司薪酬制度和有关绩效考核制度确定并执行， 薪酬数额符合公司2007年度经营状况，薪酬的发放程序符合有关法律、法规及公 司章程等的规定。 五、本次利润分配预案 经深圳南方民和会计师事务所审计，公司 2007 度实现净利润 115,815,140.03 元， 提取 10%法定公积金、5%任意公积金，加上期初未分配利润，实际可供股东分配的 利润为 145,691,724.02 元。由于公司正在向中国证监会申请非公开发行股票，购买浙 江宏润控股有限公司房地产开发业务资产，本次未分配利润暂不分配。 六、其它需要披露的事项 （一）公司投资者关系管理 公司董事会秘书赵余夫先生为投资者关系管理负责人，公司投资证券部负责 投资者关系管理的日常事务。 2007 年，公司高度重视投资者关系管理，热情接待投资者的调研和来访，主 动加强与投资者的沟通和交流。 （二）报告期，公司指定信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》和 《证券时报》，指定信息披露网站为 http://www.cninfo.com.cn。 33 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 2007 年，公司监事会共召开了 6 次会议，会议情况如下： 1、2007 年 3 月 14 日，公司召开第四届监事会第八次会议，审议通过了《第 四届监事会工作报告》、 《第四届董事会第 12 次会 《关于监事会换届选举的议案》、 议有关事项》。 2、2007 年 4 月 6 日，公司召开第五届监事会第一次会议，选举李伟武先生担 任公司第五届监事会主席。 3、2007 年 4 月 21 日，公司召开第五届监事会第二次会议，审议通过了《公 司 2007 年第一季度报告》。 4、2007 年 8 月 7 日，公司召开第五届监事会第三次会议，审议通过了《公司 2007 半年度报告》。 5、2007 年 10 月 21 日，公司召开第五届监事会第四次会议，审议通过了《公 司 2007 年第三季度报告》。 6、2007 年 11 月 19 日，公司召开第五届监事会第五次会议，审议通过了《公 司关于非公开发行股票预案暨关联交易的议案》。 二、监事会对公司 2007 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会认真履行《公司法》、 《公司章程》等相关法律法规赋予的职权，积极 参加股东大会，列席董事会会议，对公司 2007 年依法运作情况进行了监督，认为： 公司决策程序合法，建立了较完善的内部控制制度。公司按照国家法律、法规和 公司章程的规定，坚持规范运作。公司董事、高级管理人员能尽职尽责，认真履 行股东大会和董事会的决议，无违反法律、法规、 《公司章程》或损害公司利益的 行为。 2、检查公司财务的情况 监事会对公司的财务进行一定的查看，主要查看每月会计报表（重点是季报、 半年报和年报），以及对募集资金的使用和管理，对财务管理存在的问题提出了看 法和建议。通过对财务工作的检查，监事会认为，公司财务管理规范，内控制度 得到有效的贯彻执行，保证了公司生产经营的健康运行。公司财务状况良好，经 34 营规模、净利润稳步增长，给股东创造了良好的经济效益。公司通过会计事务所 审计的财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果，财务数据是真实的、 客观的、准确的。 3、对募集资金的管理和使用进行了有效的监督，认为：公司募集资金实际投入项 目与承诺投资项目一致，无变更募集资金用途的情形。在募集资金的管理和使用 上，能严格按照承诺和《公司募集资金管理制度》规定执行。 4、对公司 2007 年度发生的关联交易进行了监督和核查，认为：公司与大股 东浙江宏润控股有限公司及其附属企业存在一定的关联交易，通过对财务资料的 查看，公司发生的关联交易遵守公开、公平、公允的原则，公司不存在大股东占 用资金和违规操作的事项，未发现有损害公司及股东利益的情形和行为。 35 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项 2007 年 3 月,公司协议受让上海杰庆实业发展有限公司 55%股权，股权转让 价格为 2,294 万元，相关股权转让及工商变更手续已经完成。 三、本年度公司重大关联交易 报告期内，公司发生累计关联交易总额高于 3,000 万元且占公司最近一期经 审计净资产值 5%以上的重大关联交易事项： （一）与日常经营相关的关联交易 1、根据公司 2002 年与宁波宏润投资有限公司（现更名为浙江宏润控股有限 公司，简称宏润控股公司）签定的工程承包合同，公司承接宏润控股公司建设的 象山港国际大酒店工程。合同总价 76,600,000 元(工程结算价 98,923,835 元)，定 价依据是通过投标方式按市场价定价。截止 2007 年 12 月 31 日，公司已完成工程 施工 95,956,119.95 元，宏润控股公司已支付工程款 98,923,835.00 元。公司 2007 年度确认收入 17,922,636.05 元。 2、根据公司与上海润仁房地产有限公司（现更名为上海宏润房地产有限公司） 于 2002 年签定的工程承包合同，公司承接上海宏润房地产有限公司开发的宏润花 园工程项目（包括两期），合同总价为 217,719,679 元（工程结算价 345,564,705 元），定价依据是通过投标方式按市场价定价。截至 2007 年 12 月 31 日止，公司 已累计完成工程施工 336,378,911.91 元，已累计收到上海宏润房地产有限公司工 程款 313,758,085.68 元。公司 2007 年确认收入 95,651,473.68 元。 3、根据公司与上海宏洲房地产有限公司 2004 年 10 月签定的工程施工合同， 公司承接韶光花园工程，合同总价为 87,089,129 元，定价依据是通过投标方式按 市场价定价。截至 2007 年 12 月 31 日止，公司完成工程施工 92,170,677.36 元， 已收到工程款 99,444,165.15 元。公司 2007 年度确认收入 11,917,146 元。 4、根据公司与象山宏润房地产有限公司 2005 年 10 月签定的工程施工合同， 公司承接象山“宏润花园”住宅小区工程，合同总价为 150,000,000 元，定价依据是 按市场价确定。截至 2007 年 12 月 31 日止，公司完成工程施 142,291,065.52 元， 36 已收到工程款 142,119,375 元。公司 2007 年度确认收入 99,003,044.76 元。 5、根据公司与宁波润达投资发展有限公司 2005 年 10 月签定的工程施工合同， 公司承接镇海新区主干道一期工程，合同总价为 155,512,180 元，定价依据是通过 投 标 方 式 按 市 场 价 定 价 。 截 止 2007 年 12 月 31 日 ， 公 司 完 成 工 程 施 工 108,348,147.67 元，已收到工程款 113,755,467.20 元。公司 2007 年度确认收入 65,355,151.71 元。 6、根据公司与上海科润房地产开发有限公司 2005 年 11 月签定的工程施工合 同，公司承接上海市重大工程配套商品房基地闵行区浦江镇 3 号地块工程，合同 总价为 150,000,000 元，定价依据是通过投标方式按市场价定价。截止 2007 年 12 月 31 日，公司完成工程施工 119,035,853.81 元，已收到工程款 110,760,000 元。 公司 2007 年度确认收入 33,357,024.02 元。 7、公司 2007 年度承接无锡宏诚房地产开发有限公司开发的商品住宅小区- 宏诚花园工程，该工程项目实际已于 2007 年 10 月开工，但工程施工合同尚在签 定中。截止 2007 年 12 月 31 日，公司完成工程施工 20,818,667 元，已收到工程款 37,090,000 元，公司 2007 年度确认收入 22,090,000 元。 8、其他关联交易 （1）公司控股子公司宏润建设集团上海置业有限公司（简称“上海置业公司”） 与浙江宏润控股有限公司、上海宏润房地产有限公司签订租赁合同，租赁上海置 业公司位于上海市徐汇区龙漕路 200 弄 28 号宏润大厦部分办公写字楼，2007 年 度上海置业公司收到浙江宏润控股有限公司及上海宏润房地产有限公司支付的租 金分别 49,272 元和 113,844 元。 （2）公司 2006 年度及 2007 年度公司分别向宁波象山港国际大酒店有限公司 支付往宿及餐饮费 1,296,150.12 元和 1,279,386.29 元。 （3）关键管理人员报酬 2007 年度支付给关键管理人员的报酬为 362.7 万元，分布范围在 10 万以下 4 人，10-20 万 4 人，20 万以上 5 人。 （二）报告期内，公司没有资产、股权转让发生的关联交易。 （三）报告期内，公司与关联方共同对外投资发生的关联交易。 2007 年 1 月 10 日，公司与控股股东的子公司上海宏润地产有限公司共同投 37 资成立上海宏宙房地产开发有限公司，注册资金 1000 万元，公司出资 700 万元， 占注册资本的 70%。此次关联交易已经 2006 年 8 月 13 日召开的公司第四届董事 会第十次会议决议通过，独立董事发表了独立意见。 （四）报告期内，公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项。 1、公司应收控股股东浙江宏润控股有限公司之子公司上海宏润地产有限公司 经营性资金，为应收账款 24,631,052 元，报告期末余额为 24,631,052 元。 2、截止 2007 月 12 月 31 日，公司为控股子公司取得短期银行借款提供担保 余额合计为 28,500,000 元；浙江宏润控股有限公司为公司取得短期银行借款提供 担保余额合计为 270,000,000 元；浙江宏润控股有限公司为公司开具银行承兑汇票 提供担保余额合计为 17,000,000 元。 3、截止 2007 年 12 月 31 日,浙江宏润控股有限公司为公司开具的总额为 347,368,263.30 元的履约保函、投标保函或预付款保函等提供连带责任担保。 四、报告期内重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁公司资产的事项，且该事项为公司带来的利润达到公司当年利润 总额的 10％以上。 （二）重大担保合同 单位：万元 担保 审议批准的 实际担保 担保债务 担保对象 授信银行 授信期限 类型 担保额度 额度 逾期情况 上海宏达 上海银行 连带责 2007.09.06- 混凝土有 漕河泾开 1,350 1,350 未到期 任保证 2008.09.05 限公司 发区支行 上海宏达 建设银行 连带责 2007.09.04- 混凝土有 上海市分 1,500 1,500 未到期 任保证 2008.09.03 限公司 行二支行 （三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的为股东、 实际控制人及其关联方提供担保事项，未直接或间接为资产负债率超过 70%的被 担保对象提供债务担保，公司对外担保总额未超过净资产 50%。 （四）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托 管、承包、委托他人进行现金资产管理等事项。 五、公司或持股 5%以上股东报告期内或持续到报告期内的承诺事项 38 1、避免同业竞争的承诺：公司控股股东浙江宏润控股有限公司及实际控制人 郑宏舫已于 2003 年 9 月 1 日出具了《关于避免同业竞争的承诺函》 。承诺其目前 没有直接或间接地从事任何与公司所从事的业务构成同业竞争的业务活动，在今 后的任何时间也不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作 和联营）参与或进行任何与公司所从事的业务有实质性竞争或可能有实质性竞争 的业务活动。报告期内，上述股东信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。 2、公司持股 5％以上股东在发行股票过程中做出的特殊承诺及履行情况 承诺履约 股东名称 特殊承诺 履约情况 情况 浙江宏润控 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委 履约中 严格履行 股有限公司 托他人管理发行前已持有的公司股份，也不由公司回 以上承诺 购该部分股份。 郑宏舫 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委 履约中 严格履行 托他人管理发行前已持有的公司股份，也不由公司回 以上承诺 购该部分股份。 六、公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘深圳南方民和会计师事务所为公司财务审计机构。该所 已连续 4 年为公司提供审计服务，其签字会计师朱子武、王曙晖，为公司提供审 计服务自公司上市起未达两个完整会计年度。 本年度公司支付给该所的报酬为 43 万元。 七、公司、公司董事会及董事受处罚情况、中国证监会及派出机构巡检整改 情况 1、报告期内，公司、董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 2、2007 年 10 月，中国证券监督管理委员会宁波监管局对公司上市以来的公 司治理、信息披露、财务管理和会计核算、募集资金管理和使用等规范运作情况 进行了现场检查，并下发了《关于对宏润建设集团股份有限公司公司治理综合评 价与巡检整改意见的通知》 ，要求公司在独立性、规范运作、信息披露和财务会计 核算方面进行整改，公司对提出的问题进行了认真讨论和分析，制定了相应的整 改措施并逐项落实。 39 2007 年 11 月 18 日，公司召开第五届董事会第九次会议，会议审议通过了《宏 （全文详见 2007 年 11 润建设集团股份有限公司上市公司治理专项活动整改报告》 月 20 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn）。 八、公司信息披露索引 公告编号 公告时间 公告内容 2007-001 2007-02-15 2006 年度业绩快报 2007-002 2007-03-16 2006 年度报告摘要 2007-003 2007-03-16 第四届董事会第十二次会议决议公告 2007-004 2007-03-16 董事会关于募集资金年度存放与使用情况专项 说明的公告 2007-005 2007-03-16 第四届监事会第八次会议决议公告 2007-006 2007-03-16 职工代表大会决议公告 2007-007 2007-03-16 关于召开 2006 年度股东大会的通知 2007-008 2007-03-16 关于为控股子公司提供贷款担保的公告 2007-009 2007-03-21 关于举行 2006 年度报告网上说明会的公告 2007-010 2007-04-07 2006 年度股东大会决议公告 2007-011 2007-04-07 第五届董事会第一次会议决议公告 2007-012 2007-04-07 第五届监事会第一次会议决议公告 2007-013 2007-04-07 签署重大工程项目投资建设协议书的公告 2007-014 2007-04-24 2007 年第一季度报告 2007-015 2007-05-18 2006 年度利润分配实施公告 2007-016 2007-06-26 第五届董事会第三次会议决议公告 2007-017 2007-06-26 重大工程中标公告 2007-018 2007-07-10 第五届董事会第四次会议决议公告 2007-019 2007-07-19 第五届董事会第五次会议决议公告 2007-020 2007-07-19 关于参加杭政储出[2007]32 号国有土地使用权 挂牌出让竞买成功的公告 2007-021 2007-07-27 第五届董事会第六次会议决议公告 2007-022 2007-07-27 关于参加山东省龙口市府东生活小区国有土地 40 使用权拍卖出让成功的公告 2007-023 2007-07-28 2007 半年报业绩快报 2007-024 2007-08-09 2007 年半年度报告摘要 2007-025 2007-08-09 第五届董事会第七次会议决议公告 2007-026 2007-08-09 第五届监事会第三次会议决议公告 2007-027 2007-08-13 限售股份流通提示性公告 2007-028 2007-09-07 关于成立子公司的公告 2007-029 2007-09-11 关于变更公司保荐代表人的公告 2007-030 2007-09-29 关于 2007 年度 1—9 月业绩预告的修正公告 2007-031 2007-10-19 重大事项停牌公告 2007-032 2007-10-23 2007 年第三季度季度报告 2007-033 2007-10-26 重大事项进展公告 2007-034 2007-11-02 重大事项进展公告 2007-035 2007-11-08 重大工程中标公告 2007-036 2007-11-09 重大事项进展公告 2007-037 2007-11-16 重大事项进展公告 2007-038 2007-11-20 第五届董事会第九次会议决议公告 2007-039 2007-11-20 上市公司治理专项活动整改报告 2007-040 2007-11-21 第五届董事会第十次会议决议公告 2007-041 2007-11-21 第五届监事会第五次会议决议公告 41 第十节 财务报告 审 计 报 告 深南年审报字（2008）第CA123号 宏润建设集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宏润建设集团股份有限公司（以下简称“宏润建设公司”）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2007 年度公司及合并的利润表、现金流 量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是 宏润建设公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范， 计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，宏润建设公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 4 2 公允反映了 宏润建设公司 2007 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2007 年度公司及合 并的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 朱子武 中国注册会计师 王曙晖 中国 深圳 2008 年 3 月 12 日 4 3 资产负债表 编制单位：宏润建设集团股份有限公司 单位：人民币元 附 附 2007-12-31 2006-12-31 资产 注 注 合并 公司 合并 公司 八 九 流动资产： 货币资金 1 332,423,468.06 306,996,240.88 427,458,530.34 408,813,290.18 交易性金融资产 - - - - 应收票据 2 1,000,000.00 900,000.00 - - 应收账款 3 1 251,297,365.54 159,840,120.41 347,540,499.38 248,874,418.41 预付款项 5 42,550,736.55 41,248,528.66 6,356,664.86 4,560,200.00 应收股利 - - - - 其他应收款 4 2 201,305,418.72 287,299,888.90 105,945,841.04 123,362,192.91 应收补贴款 - - 264,797.22 - 存货 6 878,178,962.79 770,030,580.81 395,897,854.18 366,657,283.04 一年内到期的非流动资产 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,706,755,951.66 1,566,315,359.66 1,283,464,187.02 1,152,267,384.54 非流动资产： 可供出售金融资产 7 2,467,050.60 2,467,050.60 1,132,140.12 1,132,140.12 持有至到期投资 - - - 15,000,000.00 长期应收款 - - - - 长期股权投资 8 3 28,156,406.36 166,826,107.17 8,125,866.13 88,886,107.17 投资性房地产 - - - - 固定资产 9 292,126,161.53 198,292,575.09 145,649,585.28 47,815,477.74 在建工程 10 25,541,786.07 22,500,000.00 70,903,475.89 70,000,000.00 工程物资 - - - - 固定资产清理 - - - - 生产性生物资产 - - - - 油气资产 - - - - 无形资产 11 44,927,535.25 - - - 开发支出 - - - - 商誉 - - - - 长期待摊费用 12 3,262,439.52 1,700,879.72 3,373,874.89 1,597,337.63 递延所得税资产 13 8,009,281.05 8,568,432.28 9,318,984.33 9,124,209.40 其他非流动资产 - - - - 非流动资产合计 404,490,660.38 400,355,044.86 238,503,926.64 233,555,272.06 资产总计 2,111,246,612.04 1,966,670,404.52 1,521,968,113.66 1,385,822,656.60 公司法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：何秀永 会计机构负责人：黄全跃 4 4 资产负债表（续） 编制单位：宏润建设集团股份有限公司 单位：人民币元 2007-12-31 2006-12-31 负债及股东权益 附注八 合并 公司 合并 公司 流动负债： 短期借款 16 303,500,000.00 270,000,000.00 68,500,000.00 55,000,000.00 交易性金融负债 - - - - 应付票据 17 51,894,014.93 45,573,859.06 44,604,067.48 34,066,000.00 应付账款 18 726,988,646.81 711,875,763.04 514,105,630.21 501,530,385.55 预收款项 19 92,718,759.00 91,755,605.46 94,879,960.30 82,423,486.03 应付职工薪酬 20 21,300,089.20 19,813,401.85 24,538,093.12 22,569,387.07 应交税费 21 32,812,219.06 18,561,664.52 33,156,650.07 21,011,472.44 应付利息 - - - - 应付股利 257,020.00 - 51,120.00 - 其他应付款 22 121,385,931.34 132,111,548.33 107,889,404.83 102,613,111.01 一年内到期的非流动负债 218,000.00 - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,351,074,680.34 1,289,691,842.26 887,724,926.01 819,213,842.10 非流动负债： 长期借款 - - 862,000.00 - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 预计负债 - - - - 递延所得税负债 23 3,636,468.34 533,437.65 199,710.03 199,710.03 其他非流动负债 - - - - 非流动负债合计 3,636,468.34 533,437.65 1,061,710.03 199,710.03 负债合计 1,354,711,148.68 1,290,225,279.91 888,786,636.04 819,413,552.13 股东权益： 股本 24 166,230,000.00 166,230,000.00 110,820,000.00 110,820,000.00 资本公积 25 232,285,060.98 226,927,424.50 231,283,878.12 225,926,241.64 减：库存股 - - - - 盈余公积 26 137,595,976.09 137,595,976.09 119,578,450.50 119,578,450.50 未分配利润 27 164,577,580.46 145,691,724.02 133,271,966.02 110,084,412.33 归属于母公司股东权益合计 700,688,617.53 676,445,124.61 594,954,294.64 566,409,104.47 少数股东权益 28 55,846,845.83 - 38,227,182.98 - 股东权益合计 756,535,463.36 676,445,124.61 633,181,477.62 566,409,104.47 负债及股东权益总计 2,111,246,612.04 1,966,670,404.52 1,521,968,113.66 1,385,822,656.60 （所附附注为本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：何秀永 会计机构负责人：黄全跃 4 5 利润表 编制单位：宏润建设集团股份有限公司 单位：人民币元 附 附 2007 年度 2006 年度 项目 注 注 合并 公司 合并 公司 八 九 一、营业收入 29 4 3,563,374,141.70 3,395,475,003.46 2,744,930,547.98 2,569,739,678.34 减：营业成本 29 4 3,274,821,309.38 3,120,828,900.78 2,530,063,647.75 2,372,433,371.84 营业税金及附加 30 113,651,400.14 112,210,102.69 82,803,861.76 81,697,315.49 销售费用 2,987,028.87 - 574,166.54 - 管理费用 35,276,118.55 21,567,514.17 39,020,798.11 19,153,811.95 财务费用 31 4,689,116.14 3,068,373.96 1,271,385.55 584,617.43 资产减值损失 32 -4,714,321.44 -1,205,480.86 1,225,141.80 1,261,018.90 加：公允价值变动收益（损失以“-”填列） - - - - 投资收益（损失以“-”填列） 33 5 338,039.85 3,006,769.28 -282,403.65 303,198.65 其中：对联营企业和合营企业的投资收益） 338,039.85 307,499.62 -282,403.65 -20,000.00 二、营业利润（亏损以“-”填列） 137,001,529.91 142,012,362.00 89,689,142.82 94,912,741.38 加：营业外收入 34 5,871,235.73 3,704,683.11 4,587,228.70 2,615,500.00 减：营业外支出 35 1,759,399.95 1,492,435.79 758,066.83 649,943.40 其中：非流动资产处置损失 156,678.60 11,385.78 56,816.39 37,403.40 三、利润总额（亏损以“-”填列） 141,113,365.69 144,224,609.32 93,518,304.69 96,878,297.98 减：所得税费用 36 27,176,776.17 24,107,772.04 26,030,730.04 23,199,149.14 四、净利润（净亏损以“-”填列） 113,936,589.52 120,116,837.28 67,487,574.65 73,679,148.84 其中：归属于母公司所有者的净利 润 115,815,140.03 120,116,837.28 69,064,936.61 73,679,148.84 少数股东损益 28 -1,878,550.51 - -1,577,361.96 - 同一控制下合并前的净利润 - - - - 五、每股收益 （一）基本每股收益 37 0.70 0.72 0.50 0.53 （二）稀释每股收益 37 0.70 0.72 0.50 0.53 （所附附注为本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：何秀永 会计机构负责人：黄全跃 4 6 现金流量表 编制单位：宏润建设集团股份有限公司 单位：人民币元 附注 2007 年度 2006 年度 项目 八 合并 公司 合并 公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,306,642,408.90 3,106,785,143.17 2,569,856,618.12 2,407,554,929.54 收到的税费返还 1,164,246.20 - 823,050.00 - 收到的其他与经营活动有关的现金 38(1) 82,649,131.71 92,268,996.20 75,715,463.57 69,658,947.29 经营活动现金流入小计 3,390,455,786.81 3,199,054,139.37 2,646,395,131.69 2,477,213,876.83 购买商品、接受劳务支付的现金 2,563,391,262.24 2,314,056,299.65 1,970,522,618.23 1,823,058,835.26 支付给职工以及为职工支付的现金 582,805,599.85 572,803,735.46 443,875,611.43 437,146,644.35 支付的各项税费 156,044,267.91 141,058,705.81 114,602,324.36 99,577,789.73 支付的其他与经营活动有关的现金 38(2) 135,053,708.74 126,091,076.12 69,348,701.63 55,098,745.70 经营活动现金流出小计 3,437,294,838.74 3,154,009,817.04 2,598,349,255.65 2,414,882,015.04 经营活动产生的现金流量净额 -46,839,051.93 45,044,322.33 48,045,876.04 62,331,861.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 15,000,000.00 - - 取得投资收益所收到的现金 307,499.62 3,006,769.28 280,000.00 3,362,494.50 处置固定资产无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 100,650.00 - 2,020,000.00 1,190,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 - - - - 收到的其他与投资活动有关的现金 - - - - 投资活动现金流入小计 408,149.62 18,006,769.28 2,300,000.00 4,552,494.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产所支付的现金 168,755,441.17 162,250,383.74 104,595,860.87 84,095,258.98 投资所支付的现金 40,750,000.00 75,750,000.00 333,334.00 48,745,635.81 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 - - - - 支付的其他与投资活动有关的现金 89,012,271.00 158,012,271.00 - - 投资活动现金流出小计 298,517,712.17 396,012,654.74 104,929,194.87 132,840,894.79 投资活动产生的现金流量净额 -298,109,562.55 -378,005,885.46 -102,629,194.87 -128,288,400.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,000,000.00 - 249,630,000.00 249,630,000.00 取得借款所收到的现金 328,500,000.00 295,000,000.00 68,938,000.00 55,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - - - 筹资活动现金流入小计 331,500,000.00 295,000,000.00 318,568,000.00 304,630,000.00 偿还债务所支付的现金 93,931,000.00 80,000,000.00 86,938,000.00 52,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 金 21,499,299.45 17,699,337.82 4,195,659.98 3,179,546.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,400,000.00 3,400,000.00 3,420,739.60 3,420,739.60 筹资活动现金流出小计 118,830,299.45 101,099,337.82 94,554,399.58 58,600,286.45 4 7 筹资活动产生的现金流量净额 212,669,700.55 193,900,662.18 224,013,600.42 246,029,713.55 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 额 - - - - 五、现金及现金等价物净增加额 -132,278,913.93 -139,060,900.95 169,430,281.59 180,073,175.05 加：期初现金及现金等价物余额 414,077,695.00 395,432,454.84 244,647,413.41 215,359,279.79 六、期末现金及现金等价物余额 38(3) 281,798,781.07 256,371,553.89 414,077,695.00 395,432,454.84 （所附附注为本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：何秀永 会计机构负责人：黄全跃 4 8 合并现金流量表(续) 编制单位：宏润建设集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2007 年度 2006 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 113,936,589.52 67,487,574.65 加：资产减值准备 -4,714,321.44 1,225,141.80 固定资产折旧 42,076,898.04 18,087,004.33 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 1,517,584.87 5,962,678.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（收益以“-” 153,725.49 -886,862.40 填列） 固定资产报废损失（收益以“-”填列） - - 公允价值变动损失（收益以“-”填列） - - 财务费用（收益以“-”填列） 8,300,385.77 4,195,659.98 投资损失（收益以“-”填列） -2,108,184.24 -282,403.65 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） 1,309,703.28 -320,425.87 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 1,706,666.88 - 存货的减少（增加以“-”填列） -482,381,108.61 -205,401,495.09 经营性应收项目的减少(减：增加) 147,656,452.36 14,739,192.75 经营性应付项目的增加(减：减少) 125,706,556.16 143,239,811.23 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -46,839,051.93 48,045,876.04 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 281,798,781.07 414,077,695.00 减:现金的期初余额 414,077,695.00 244,647,413.41 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 -132,278,913.93 169,430,281.59 （所附附注为本财务报表的组成部分） 公司法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：何秀永 会计机构负责人：黄全跃 4 9 合并股东权益变动表 2007 年度 编制单位：宏润建设集团股份有限公司 单位：人民币元 归属于母公司股东权益 少数股东权 项目 股东权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益 一、上年年末余额 110,820,000.00 230,478,393.86 123,698,087.03 120,459,028.93 37,807,853.38 623,263,363.20 加：会计政策变更 - 805,484.26 -4,119,636.53 12,812,937.09 419,329.60 9,918,114.42 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 110,820,000.00 231,283,878.12 119,578,450.50 133,271,966.02 38,227,182.98 633,181,477.62 三、本年增减（减少以 “-”填列） 55,410,000.00 1,001,182.86 18,017,525.59 31,305,614.44 17,619,662.85 123,353,985.74 （一）净利润 - - - 115,815,140.03 -1,878,550.51 113,936,589.52 （二）直接计入股东权 益的利得和损失 - 1,001,182.86 - - - 1,001,182.86 1、可供出售金融资 产公允价值变动净额 - 1,001,182.86 - - - 1,001,182.86 2、权益法下被投资 单位其他股东权益变 动 - - - - - - 3、与计入股东权益 項目相关的所得税影 响 - - - - - - 4、其他 - - - - - 上述（一）和（二）小 计 - 1,001,182.86 - 115,815,140.03 -1,878,550.51 114,937,772.38 （三）股东投入和减少 资本 - - - - - - 1、股东投入资本 - - - - - - 2、股份支付计入股 东权益的金额 - - - - - - 3、其他 - - - - - - （四）利润分配 55,410,000.00 - 18,017,525.59 -84,509,525.59 -2,322,813.68 -13,404,813.68 1、提取盈余公积 - - 18,017,525.59 -18,017,525.59 - - 2、提取职工福利及 奖励基金 - - - - - - 3、对股东的分配 - - - -11,082,000.00 -2,322,813.68 -13,404,813.68 4、转增股本 55,410,000.00 - - -55,410,000.00 - - （五）股东权益内部结 转 - - - - - - 1、资本公积转增股 本 - - - - - - 2、盈余公积转增股 本 - - - - - - 3、盈余公积弥补亏 - - - - - - 5 0 损 4、其他 - - - - - - （六）子公司股权比例 变化影响 - - - - 21,821,027.04 21,821,027.04 1、收购少数股权减 少少数股东权益 - - - - - - 2、出售子公司减少 少数股东权益 - - - - - - 3、新增子公司增加 少数股东权益 - - - - - - 4、其他 - - - - 21,821,027.04 21,821,027.04 四、本年年末余额 166,230,000.00 232,285,060.98 137,595,976.09 164,577,580.46 55,846,845.83 756,535,463.36 公司法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：何秀永 会计机构负责人：黄全跃 5 1 合并股东权益变动表 2006 年度 编制单位：宏润建设集团股份有限公司 单位：人民币元 归属于母公司股东权益 少数股东权 项目 股东权益合计 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 益 一、上年年末余额 82,320,000.00 11,197,111.55 113,390,324.58 62,048,375.07 34,354,626.58 303,310,437.78 加：会计政策变更 - 409,972.77 -4,863,746.41 13,210,526.67 651,778.21 9,408,531.24 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 82,320,000.00 11,607,084.32 108,526,578.17 75,258,901.74 35,006,404.79 312,718,969.02 三、本年增减（减少以 “-”填列） 28,500,000.00 219,676,793.80 11,051,872.33 58,013,064.28 3,220,778.19 320,462,508.60 （一）净利润 - - - 69,064,936.61 -1,577,361.96 67,487,574.65 （二）直接计入股东权 益的利得和损失 - 189,157.32 - - - 189,157.32 1、可供出售金融资产 公允价值变动净额 - 189,157.32 - - - 189,157.32 2、权益法下被投资单 位其他股东权益变动 - - - - - - 3、与计入股东权益項 目相关的所得税影响 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 上述（一）和（二）小 计 - 189,157.32 - 69,064,936.61 -1,577,361.96 67,676,731.97 （三）股东投入和减少 资本 28,500,000.00 214,130,000.00 - - - 242,630,000.00 1、股东投入资本 28,500,000.00 214,130,000.00 - - - - 2、股份支付计入股东 权益的金额 - - - - - - 3、其他 - - - - - - （四）利润分配 - - 11,051,872.33 -11,051,872.33 -51,120.00 -51,120.00 1、提取盈余公积 - - 11,051,872.33 -11,051,872.33 - - 2、提取职工福利及奖 励基金 - - - - - - 3、对股东的分配 - - - - -51,120.00 -51,120.00 4、转增股本 - - - - - - （五）股东权益内部结 转 - - - - - - 1、资本公积转增股本 - - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4、其他 - - - - - - (六)子公司股权比例变 化影响 - 5,357,636.48 - - 4,849,260.15 10,206,896.63 1、收购少数股权减少 - 5,357,636.48 - - 4,849,260.15 10,206,896.63 5 2 少数股东权益 2、出售子公司减少少 数股东权益 - - - - - - 3、新增子公司增加少 数股东权益 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 四、本年年末余额 110,820,000.00 231,283,878.12 119,578,450.50 133,271,966.02 38,227,182.98 633,181,477.62 公司法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：何秀永 会计机构负责人：黄全跃 5 3 公司股东权益变动表 2007 年度 编制单位：宏润建设集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上期期末余额 110,820,000.00 230,478,393.86 123,698,087.03 120,459,028.93 585,455,509.82 加：会计政策变更 - -4,552,152.22 -4,119,636.53 -10,374,616.60 -19,046,405.35 前期差错更正 - - - - - 二、本期期初余额 110,820,000.00 225,926,241.64 119,578,450.50 110,084,412.33 566,409,104.47 三、本期增减（减少以“-”填列） 55,410,000.00 1,001,182.86 18,017,525.59 35,607,311.69 110,036,020.14 （一）净利润 - - - 120,116,837.28 120,116,837.28 （二）直接计入股东权益的利得 和损失 - 1,001,182.86 - - 1,001,182.86 1、可供出售金融资产公允价值 变动净额 - 1,001,182.86 - - 1,001,182.86 2、权益法下被投资单位其他股 东权益变动 - - - - - 3、与计入股东权益項目相关的 所得税影响 - - - - - 4、其他 - - - - - 上述（一）和（二）小计 - 1,001,182.86 - 120,116,837.28 121,118,020.14 （三）股东投入和减少资本 - - - - - 1、股东投入资本 - - - - - 2、股份支付计入股东权益的金 额 - - - - - 3、其他 - - - - - （四）利润分配 55,410,000.00 - 18,017,525.59 -84,509,525.59 -11,082,000.00 1、提取盈余公积 - - 18,017,525.59 -18,017,525.59 - 2、提取职工奖励及福利基金 - - - - - 3、对股东的分配 - - - -11,082,000.00 -11,082,000.00 4、转增股本 55,410,000.00 - -55,410,000.00 - （五）股东权益内部结转 - - - - - 1、资本公积转增股本 - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - 4、其他 - - - - - 四、本期期末余额 166,230,000.00 226,927,424.50 137,595,976.09 145,691,724.02 676,445,124.61 公司法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：何秀永 会计机构负责人：黄全跃 5 4 公司股东权益变动表 2006 年度 编制单位：宏润建设集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上期期末余额 82,320,000.00 11,197,111.55 113,390,324.58 62,048,375.07 268,955,811.20 加：会计政策变更 - 409,972.77 -4,863,746.41 -14,591,239.25 -19,045,012.89 前期差错更正 - - - - - 二、本期期初余额 82,320,000.00 11,607,084.32 108,526,578.17 47,457,135.82 249,910,798.31 三、本期增减（减少以“-”填列） 28,500,000.00 214,319,157.32 11,051,872.33 62,627,276.51 316,498,306.16 （一）净利润 - - - 73,679,148.84 73,679,148.84 （二）直接计入股东权益的利得和损 失 - 189,157.32 - - 189,157.32 1、可供出售金融资产公允价值变 动净额 - 189,157.32 - - 189,157.32 2、权益法下被投资单位其他股东 权益变动 - - - - - 3、与计入股东权益項目相关的所 得税影响 - - - - - 4、其他 - - - - - 上述（一）和（二）小计 - 189,157.32 - 73,679,148.84 73,868,306.16 （三）股东投入和减少资本 28,500,000.00 214,130,000.00 - - 242,630,000.00 1、股东投入资本 28,500,000.00 214,130,000.00 - - 242,630,000.00 2、股份支付计入股东权益的金额 - - - - - 3、其他 - - - - - （四）利润分配 - - 11,051,872.33 -11,051,872.33 - 1、提取盈余公积 - - 11,051,872.33 -11,051,872.33 - 2、提取职工奖励及福利基金 - - - - - 3、对股东的分配 - - - - - 4、转增股本 - - - - - （五）股东权益内部结转 - - - - - 1、资本公积转增股本 - - - - - 2、盈余公积转增股本 - - - - - 3、盈余公积弥补亏损 - - - - - 4、其他 - - - - - 四、本期期末余额 110,820,000.00 225,926,241.64 119,578,450.50 110,084,412.33 566,409,104.47 公司法定代表人：郑宏舫 主管会计工作负责人：何秀永 会计机构负责人：黄全跃 5 5 利润表调整项目表 （2006.1.1—12.31） 单位：（人民币）元 项目 调整前 调整后 营业成本 2,528,451,917.97 2,530,063,647.75 销售费用 574,166.54 574,166.54 管理费用 40,325,739.91 39,020,798.11 公允价值变动收益 0.00 投资收益 -202,603.66 -282,403.65 所得税 26,351,155.91 26,030,730.04 净利润 68,718,416.31 69,064,936.61 净利润差异调节表 单位：（人民币）元 项目 金额 2006.1.1—12.31 净利润（原会计准则） 68,718,416.31 加：追溯调整项目影响合计数 346,520.30 其中：营业成本 销售费用 管理费用 公允价值变动收益 投资收益 所得税 320,425.87 其他 26,094.43 减：追溯调整项目影响少数股东损益 2006.1.1—12.31 归属于母公司所有者的净利润（新 69,064,936.61 会计准则） 假定全面执行新会计准则的备考信息 一、加：其他项目影响合计数 5,920,436.48 其中：开发费用 债务重组损益 非货币性资产交换损益 投资收益 所得税 -277,200.00 其他 6,197,636.48 二、加：追溯调整项目影响少数股东损益 三、加：原年度财务报表列示的少数股东损益 2006.1.1—12.31 模拟净利润 74,985,373.09 5 6 宏润建设集团股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 单位：人民币元 附注一、公司的基本情况 （一）公司简介 宏润建设集团股份有限公司（以下简称“宏润建设”、“公司”或“本公司”）是根据中华人 民共和国有关法律的规定，经宁波市人民政府甬政发[1994]253 号文件批准，由象山市政工程 建设公司职工保障基金协会、象山县二轻工业合作联社、上海龙华房地产开发经营公司（现 已更名为上海龙华房地产有限公司）三家法人联合郑宏舫、何秀永等 29 名自然人共同发起设 立。公司于 1994 年 12 月 29 日在宁波市工商行政管理局注册登记，领取注册号为 25407343-7 号(现为 3302002006757)企业法人营业执照，注册资本为人民币 4280 万元。根据宁波市人民 政府甬政发[1998]248 号文《关于同意宏润建设集团股份有限公司增加注册资本的批复》和宁 波市经济体制改革委员会办公室甬股改[2002]27 号文《关于同意宏润建设集团股份有限公司 增资扩股的批复》，公司于 1998 年和 2002 年两次进行增资，共计增加股本 3952 万元。经增 资变更后公司股本总额为 8232 万股（每股 1 元） 。公司已在宁波市工商行政管理局办理了注 册资本变更手续，变更后的注册资本为人民币 8232 万元。2006 年 8 月，经中国证券监督管理 委员会证监发行字[2006]48 号文核准，本公司向社会公众发行人民币普通股 2850 万股，每股 面值 1.00 元，每股发行价 9.18 元，发行后本公司股本为 110,820,000 股，公司已在宁波市工商 行政管理局办理了注册资本变更手续，变更后的注册资本为人民币 11,082 万元。2007 年 5 月根据本公司 2006 年度股东大会审议通过的 2006 年度利润分配方案以本公司原总股本 11,082,000.00 股为基数向全体股东按每 10 股送 5 股红股共计增加股本 55,410,000.00 元，本 公司股本变更为 166,230,000.00 元，截止 2007 年 12 月 31 日公司已办理有关工商注册变更登 记手续。 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司属建筑业，批准的经营范围包括：市政工程、土木工程建筑、公路工程施工、地基 与基础工程、建筑装饰工程、园艺园林绿化工程、勘察设计、线路、管道、设备安装、建设 监理、装卸劳务、建筑机械、水泥制品、建筑装潢材料、金属材料的批发、零售、代购代销； 根据[1997]外经贸政审函字第 3381 号文件开展对外经济技术合作业务和按[2000]外经贸发展 审函字第 1017 号文件经营进出口业务。公司主要业务是市政工程及土木工程建筑施工。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 57 本公司财务报告由本公司董事会 2008 年 3 月 12 日批准报出。 附注二、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则以及 2007 年 2 月 15 日中国证监会发 布《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 （证监会计字[2007]10 号）的规定，本财务报表的编制基础：以 2007 年 1 月 息的编制和披露》 1 日为执行企业会计准则体系的首次执行日，确认 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以 此为基础，分析《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上 年同期利润表和可比期初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可 比期初资产负债表，并将调整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。 附注三、遵循企业会计准则的声明 本公司全体董事、公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人声明，本公司编 制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。 附注四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （一）会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三）记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础。 会计计量属性主要包括：历史成本、重置成本、可变现净值、现值、公允价值，对会计 要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计量时，根据 各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 （四）外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成 58 本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 （五）现金等价物的确定标准 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等。 （六）金融工具的确认和计量 1、金融资产的分类 金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。除以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产 购置的交易费用。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括为交易而持有的金融资产，或是 初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。为交易而 持有的金融资产包括为了在短期内出售而买入的金融资产，以及衍生金融工具。这类金融资 产在后续计量期间以公允价值计量。所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资指具有固定或可确定回收金额及固定到期日的，且本公司有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资以实际利率法计算的摊余成本减去减值 准备计量。当持有至到期投资终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入 当期损益。 （3）贷款及应收款项 贷款及应收款项指具有固定或可确定回收金额，缺乏活跃市场的非衍生金融资产，且本 公司没有意图立即或在短期内出售该等资产。贷款及应收款项的价值以按实际利率法计算的 摊余成本减去减值准备计量。当贷款及应收款项终止确认、发生减值或在摊销时所产生的利 得或损失，均计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产指那些被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为贷款及应收 款项、持有至到期投资或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产这三类的其他金 融资产。在后续计量期间，该类金融资产以公允价值计量。其折溢价采用实际利率法进行摊 销并确认为利息收入。可供出售金融资产的公允价值变动在资本公积中单项列示，直至该金 融资产终止确认或发生减值时，以前计入在资本公积中的累计公允价值变动应转入当期损益。 2、金融资产的减值 59 本公司在每个资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金 融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值（即减值事项）。减值事项是指在该等资产 初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且本公司能对该影响做出可靠计量的事 项。 （1）以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明贷款及应收款项或以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值，则 损失的金额以资产的账面金额与预期未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值 的差额确定。在计算预期未来现金流量现值时，应采用该金融资产原始有效利率作为折现率。 资产的账面价值应通过减值准备科目减计至其预计可收回金额，减计金额计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产进行单项评价，以确定其是否存在减值的客观证据， 并对其他单项金额不重大的资产，以单项或组合评价的方式进行检查，以确定是否存在减值 的客观证据。已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大 与否，该资产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评 价。已经进行单独评价并确认或继以确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。 对于以组合评价方式来检查减值情况的金融资产组合，未来现金流量的估算本公司将参 考与该资产组合信用风险特征类似的金融资产的历史损失经验确定。 （2）以成本计量的金融资产 如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金 融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回 报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。 （3）可供出售类金融资产 如果可供出售资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。 3、金融负债 金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括为交易而持有的金融负债和初始 确认时管理层就指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债公 允价值的变动均计入当期损益。 （2）其他金融负债以摊余成本计量。 4、衍生金融工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行 60 后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项 负债。 因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利润或损失，直接计入当期损益。 （七）坏账核算方法 ① 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。 ② 坏账准备 将应收款项的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失， 记入当期损益。 对单项金额重大（超过 1000 万元）的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其 已发生减值，确认减值损失，记入当期损益。对单项金额不重大的应收款项，采用与经单独 测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合 在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发 生的减值损失，即各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。 公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄 组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例： 账 龄 计提比率 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 15% 3 年以上 30% 坏账准备确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不 能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明确实不能收回的款项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （八）存货核算方法 存货分为库存材料、周转材料、库存商品、工程施工、低值易耗品等。 库存材料、库存商品的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；周转材料 的购入按实际成本计价，耗用按分次摊销法摊销；低值易耗品领用按五五摊销法摊销。 工程施工的具体核算方法如下： 按照单个工程项目为核算对象，平时，在单个工程项目下归集所发生的实际成本，包括 直接材料、直接人工费、施工机械费、其他直接费及相应的施工间接成本等。期末建造合同 61 工程按累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)减已办理结算的工程结算金额列示。 公司按照项目合同确定的总造价扣除应缴纳的流转税金及附加以及本公司按照与各下属 单位约定应收取的管理费之后的余额作为该项目实施过程中本公司应确认的营业成本总额； 然后，根据完工百分比确认每个会计期间实现的营业成本。 公司定期对按会计核算方法计算的成本（以下简称“核算成本”）与实际成本进行比较， 并根据比较结果确定是否对核算结果进行调整： 1）在经建设单位对工程质量、安全目标和工期验收合格认可的情况下，如实际成本低于 核算成本主要是因项目管理部在工程施工中节省材料及节约工期等原因所致，则根据公司与 各下属单位签订的经营管理责任协议，将节约成本作为奖励给各下属单位。在这种情况下， 项目的总成本为实际发生的成本加发放给各下属单位的奖金。 2）若实际成本高于核算成本，则：如果系由于项目自身原因造成且项目的建设单位同意 调整原合同总额，公司将根据建设单位追加确认的工程造价相应增加项目的营业收入和营业 成本;如果系由于项目管理不当等原因造成项目的实际成本高于核算成本，且应由公司承担， 则将增加的成本计入当期公司的损益。若责任应归属于各下属单位，则由下属单位相关责任 人承担。 库存材料、周转材料、库存商品等存货数量采用永续盘存法。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货 项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （九）长期投资核算方法 1、长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长 期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。 2、长期股权投资的初始计量 企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业 合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一 控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行 企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。 62 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本， 换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上 述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初 始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3、长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照 权益法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期 股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失， 计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融 资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损 失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期 间均不予转回。 4、长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上 述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 63 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益 的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （十）投资性房地产的核算方法 1、投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的 建筑物。 2、投资性房地产的计量模式 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地 产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的方法与固定资产的核算方法一致，土 地使用权的摊销方法和减值准备的方法与无形资产的核算方法一致。 （十一）固定资产计价及其折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年且 单位价值较高的有形资产。 ① 固定资产按实际成本计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价 值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 ② 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原价和估计的使用年限扣除 残值 （原值的 2%-5%） 确定其折旧率，年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-40 年 2.38%-3.27% 机器设备 8年 11.88%-12.25% 电子设备 5年 19.00%-19.60% 运输工具 5-8 年 11.88%-19.60% 其他设备 5-10 年 9.50%-19.60% 盾构挖掘机等设备按工作量法计算分摊折旧。 ③ 固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或由于技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则按单项资产可收回金额低于其账面价值 的差额计提固定资产减值准备。 存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a. 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 64 b. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c. 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d. 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e. 其他实质上已经不能在给企业带来经济利益的固定资产。 （十二）在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修 理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际 发生的全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程， 对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计 期间不予转回。 （十三）无形资产计价和摊销方法 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1、无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总额。 2、无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益的 预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3、无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可 收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值资产的摊销费用在未来期间作相应调整，以 使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。无形资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十四）研究与开发费用的核算方法 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 65 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产： 1、 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； 2、 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； 4、 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； 5、 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （十五）其他资产核算方法 长期待摊费用能确定受益期限的，按受益期限分期平均摊销，不能确定受益期限的按不 超过十年的期限平均摊销。 （十六）借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 1、资本化的条件 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2、资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后 的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 3、暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，且时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资 66 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是该资产达到预定可 使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 4、停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 5、房地产开发借款利息资本化 用于开发房地产物业的借款的借款费用，在房地产物业竣工之前可以利息资本化；当所 开发房地产物业竣工，停止利息资本化。若开发房地产物业发生非正常中断，并且连续时间 超过 3 个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。其他的借款 费用均于发生当期确认为财务费用。 （十七）职工薪酬 本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 包括： （1）职工工资、奖金、津贴和补贴； （2）职工福利费； （3）医疗保险费、养老保险费、 失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；（4）住房公积金；（5）工会经费和职 工教育经费；（6）非货币性福利；（7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿；（8）其他与获 得职工提供的服务相关的支出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工 的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、 建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。 （十八）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围， 则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围， 则最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 67 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额只有在基本 确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 （十九）收入确认原则 ① 建造合同。建造合同的收入，按以下原则予以确认： a. 合同的结果能够可靠的估计时，按完工百分比法在资产负债日确认合同收入和费用。 本公司建筑施工营业收入完工百分比的确定办法：按累计发生的工程成本占合同预计总 成本的比例确定完工百分比。 公司首先按照项目合同所确定的总造价作为公司在该项目实施过程中可实现 的合同收入的总额；然后，根据上述方法确定的完工百分比确认每个会计期间实 现的营业收入。对当期完成决算的工程项目，按决算收入减去以前会计年度累计 已确认的收入后的余额作为当期收入；对当期完工但暂未决算的工程项目，按合同 总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入，若实际已收到 的工程款超过合同总价，则按已实现的收款确认总收入。 b. 合同的结果不能可靠的估计时，则区别情况处理：合同成本能够收回的，合同收入根 据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在发生的当期确认为费用；合同成本不能够 收回的，在发生时即确认为费用，不确认收入。 c. 在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和费用。 d. 如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失确认为当期费用。 ② 销售商品。销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： a. 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b. 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c. 与交易相关的经济利益能够流入企业； d. 相关的收入和成本能够可靠的计量。 ③ 提供劳务。对外提供劳务，其收入按以下方法确认： a. 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； b. 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ④ 房产销售。房地产销售业务收入按以下方法确认：房地产销售在房产完工并验收合格， 签订了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时确认销售收入的实现。 （二十）所得税的会计处理方法 68 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础 存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 （二十一）企业合并 1、企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。企业合并具体分 为吸收合并、新设合并和控股合并三种方式。 2、企业合并中，本公司将同时符合下列条件的日期作为实际取得对被合并方控制权的日 期： （1）企业合并协议已获股东大会通过； （2）企业合并事项需要经过国家有关部门实质性审批的，已取得有关主管部门的批准； （3）参与合并各方已办理了必要的财产交接手续； （4）合并方或购买方已支付了合并价款的大部分（一般应超过 50％），并且有能力支付 剩余款项； （5）合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有 相应的利益及承担风险。 3、同一控制下的企业合并的会计处理采用权益结合法 （1）本公司参与合并所取得的被合并方的资产、负债的入账价值或形成的长期股权投资 的初始投资成本，以合并日取得的资产、负债在被合并方的原账面价值或者合并日在被合并 方账面所有者权益享有的份额作为其初始投资成本。本公司确认的资产、负债的入账价值或 确认的初始投资成本与所付出的合并对价账面价值的差额，调整资本公积和留存收益。 （2）吸收合并和新设合并中，被合并方在合并前实现的留存收益中属于本公司的部分， 视情况进行调整，在合并日自资本公积转入留存收益；控股合并中，在编制合并财务报表时 将被合并方在合并前实现的留存收益中属于本公司的部分以资本公积为限，自资本公积转入 留存收益。 （3）为合并而发生诸如审计、评估、法律、咨询等相关直接费用，在发生时直接计入当 期损益。 （4）本公司作为合并方参与的控股合并，在合并日应该按照合并后主体在以前期间一直 存在的原则，将被合并方合并期初至合并日的利润表和现金流量表全部纳入本公司编制的合 并财务报表。在编制比较报表时，本公司按照相同的原则对比较报表有关项目的期初数进行 调整。 4、本公司作为购买方参与的非同一控制下的企业合并会计处理采用购买法 69 （1）非同一控制下的企业合并，本公司以付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权 益性证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和作为合并成本；作为合并 对价付出净资产的公允价值与其账面价值的差额，应作为资产处置损益计入合并当期损益。 （2）吸收合并中，本公司取得被购买方可辨认的资产、负债的入账价值以其公允价值确 定。合并成本大于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额作为企业合并形成的商誉， 合并成本小于被购买方可辨认的资产、负债的公允价值的差额计入营业外收入。 （3）控股合并时，本公司在购买日编制合并资产负债表，对于被购买方有关资产、负债 应当按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公 允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉。企业合并成本小于合并中取得的各项 可辨认资产、负债公允价值份额的差额，在合并资产负债表中调整盈余公积和未分配利润。 5、本公司通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，合并成本为每一单项交 换交易成本之和。本公司在购买日按照以下步骤进行处理： （1）将原持有的对被购买方的投资账面价值恢复调整至最初取得成本，相应调整留存收 益等所有者权益项目。 （2）比较每一单项交易的成本与交易时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份 额，确定每一单项交易中应予确认的商誉金额（或者应计入取得投资当期损益的金额）。 （3）本公司在购买日应确认的商誉应为每一单项交易产生的商誉之和。 （二十二）合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确认。母公司直接或通过子公司间接拥 有被投资单位半数以上表决权的，认定为本公司的子公司，纳入合并财务报表的合并范围。 公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，认定为本公司的子公司， 纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入公司合并财务报表，并 调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日 起纳入公司合并财务报表。公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再 纳入合并范围。 70 2、合并财务报表编制方法 在编制合并财务报表时，公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整，以确保其采用 的会计政策和适用的会计期间与公司保持一致。 在公司通过非同一控制下企业合并方式收购时，若子公司在收购日可辨认资产、负债的 公允价值与其账面价值存在差异，公司在按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价值对 子公司财务报表进行调整后作为编制合并财务报表的基础。 编制合并财务报表前，公司将对子公司的长期股权投资由成本法调整为权益法。 公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损益在 编制合并财务报表时予以抵销。 3、少数股东权益和损益的列报 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股 东损益”项目列示。 子公司所有者权益中属于少数股东权益的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下 以“少数股东权益”项目列示。 4、超额亏损的处理 子公司少数股东当期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额时， 如果子公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该超额 亏损应当冲减该少数股东权益。否则该超额亏损均应冲减母公司所有者权益，子公司在以后 期间实现的利润，在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东损失之前，应全部归 属于母公司所有者权益。 附注五、重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 本公司于 2007 年 1 月 1 日首次执行新会计准则，并自该日起按照新会计准则的规定确 认、计量和报告本公司的交易或事项。 1、采用追溯调整法核算的会计政策变更 （1）坏账准备 坏账准备政策变更之前，本公司纳入合并范围各公司之间的应收款项不计提坏账准备。 坏账准备政策变更之后，本公司纳入合并范围各公司之间的应收款项按附注四、 （七）中 的“坏账核算”所述方法计提坏账准备，由此影响的未实现内部损益在编制合并财务报表时予 以抵销。 71 （2）长期股权投资 执行新会计准则之前，母公司报表中以权益法核算对子公司的长期股权投资。 根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》有关要求，本公司执行新会计准则后有 关长期股权投资的会计政策详见附注四、（九）中的“长期股权投资”。 在《企业会计准则》首次执行日，对母公司报表中的对子公司长期股权投资予以追溯调 整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。 （3）所得税 执行新会计准则之前，所得税的会计处理方法采用应付税款法。 根据《企业会计准则第 18 号——所得税》有关要求，本公司执行新会计准则后采用资产 负债表债务法进行所得税会计处理，有关所得税的会计政策详见附注四、（十七）中的“所得 税会计处理方法”。 （4）金融资产与负债 执行新会计准则之前，可供出售金融资产以原始取得成本计量，期末根据可收回净值计 提减值准备。 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关要求，本公司执行新会计准 则后对金融资产按公允价值计量，对金融资产公允价值变动形成的利得或损失按金融资产类 别计入当期损益或所有者权益。有关金融工具确认与计量的会计政策详见附注四、 （六）中的 “金融工具确认和计量”。 （5）合并财务报表 执行新会计准则前，少数股东权益于合并财务报表中在负债和股东权益之间单独列报， 少数股东损益在净利润之前作为扣减项目反映。 根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》有关要求，执行新会计准则后少数股东 权益作为股东权益单独列报；少数股东损益作为净利润的一部分在该项目下单独列报。 对于上述会计政策变更，本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准 则》及其他有关规定，已采用追溯调整法调整了本公司财务报表的期初数或上年对比数，并 重述可比年度的财务报表。上述会计政策变更对 2006 年 12 月 31 日及 2006 年 1 月 1 日的 合并及公司股东权益的影响列示如下： 2006 年 12 月 31 日合并股东权益 2006 年 12 月 31 日公司股东权益 归属于母公司股东权益 追溯调整事项 少数股东权益 股东权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 可供出售金融资产 599,130.09 ---- ---- ---- 599,130.09 599,130.09 ---- ---- 599,130.09 长期股权投资权益 ---- -4,526,114.38 4,526,114.38 ---- ---- -5,151,282.31 -4,526,114.38 -12,032,297.53 -21,709,694.22 法转成本法 72 所得税 206,354.17 2,245,767.78 6,447,532.78 419,329.60 9,318,984.33 ---- 2,245,767.78 6,878,441.62 9,124,209.40 坏账准备政策 ---- -1,839,289.93 1,839,289.93 ---- ---- ---- -1,839,289.93 -5,220,760.69 -7,060,050.62 少数股东权益列报 ---- ---- ---- 37,807,853.38 37,807,853.38 ---- ---- ---- ---- 合 计 805,484.26 -4,119,636.53 12,812,937.09 38,227,182.98 47,725,967.80 -4,552,152.22 -4,119,636.53 -10,374,616.60 -19,046,405.35 2006 年 1 月 1 日合并股东权益 2006 年 1 月 1 日公司股东权益 归属于母公司股东权益 追溯调整事项 少数股东权益 股东权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 可供出售金融资产 409,972.77 ---- ---- ---- 409,972.77 409,972.77 ---- ---- 409,972.77 长期股权投资权益 ---- -5,105,881.48 5,105,881.48 ---- ---- ---- -5,105,881.48 -15,317,644.44 -20,423,525.92 法转成本法 所得税 ---- 2,192,840.91 6,153,939.35 651,778.21 8,998,558.47 ---- 2,192,840.91 6,578,522.71 8,771,363.62 坏账准备政策 ---- -1,950,705.84 1,950,705.84 ---- ---- ---- -1,950,705.84 -5,852,117.52 -7,802,823.36 少数股东权益列报 ---- ---- ---- 34,354,626.58 34,354,626.58 ---- ---- ---- ---- 合 计 409,972.77 -4,863,746.41 13,210,526.67 35,006,404.79 43,763,157.82 409,972.77 -4,863,746.41 -14,591,239.25 -19,045,012.89 （6）上述会计政策变更对 2006 年度合并净利润的影响列示如下： 项 目 金 额 递延所得税费用 320,425.87 少数股东损益 26,094.43 合 计 346,520.30 2、采用未来适用法核算的会计政策变更 职工福利费 执行新会计准则之前，本公司按照工资总额的 14%计提职工福利费，并计入当期损益。 根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》有关要求，在执行新会计准则后本公司不再 按照工资总额的 14%计提职工福利费，系根据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬(职 工福利)，并计入当期损益。首次执行日后的第一个会计期间，将根据新准则确认的应付职工 薪酬与原转入的职工薪酬之间的差额计入当期损益。 附注六、税（费）项 纳入合并财务报表各单位适用的主要税（费）种和税（费）率如下： 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 商品销售收入 6%、13%、17% 营业税 工程结算收入、房产销售收入 3-5% 73 城市维护建设税 营业税或已交增值税 5-7% 教育费附加 营业税或已交增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%、33% 1、本公司合并财务报表范围内不同税率增值税的具体商品内容： （1）增值税率为 13%、17%的商品为园林机械等产品销售，系控股子公司宁波宏润生态 环保技术有限公司（含其子公司上海宏士达国际贸易有限公司）发生。 （2）增值税率为 6%的商品为商品混凝土，系控股子公司上海宏达混凝土有限公司发生。 根据国税发［2000］037 号《国家税务总局关于商品混凝土实行简易办法征收增值税问题的 通知》，上海宏达混凝土有限公司按 6%的税率缴纳增值税。 （3）营业税率为 3%的营业收入系建筑施工企业的工程结算收入。 （4）营业税率为 5%的营业收入系本公司控股子公司宏润建设集团上海置业有限公司的 房屋租赁收入。 2、本公司之子公司上海宏士达国际贸易有限公司系外商投资企业，适用企业所得税税率 为 15%。 3、根据财政部、国家税务总局财税[1999]290 号文《技术改造国产设备投资抵免企业所 得税暂行办法》、浙江省宁波市地方税务局及甬地税一[2007]210 号《关于宏润建设集团股份 有限公司技术改造国产设备投资要求抵免企业所得税的批复》，本公司在 2007 年度享受上述 企业所得税优惠政策。 附注七、企业合并及合并财务报表 （一）纳入合并会计报表范围的子公司情况 1、通过控股合并取得的子公司 通过非同一控制下企业合并取得的子公司 法定 注册资本 拥有 投资额 公司名称 主营业务 代表人 (RMB 万元) 股权 (RMB 万元) 无纺布，针织品，服装及辅料，工艺品， 上海杰庆实业发展有限公司 尹芳达 1568 55% 2294 塑料制品，箱包设计生产加工销售 注：2007 年 3 月本公司与上海杰庆实业发展有限公司（简称杰庆公司）自然人股东沈冬华 及上海枫泾经济发展有限公司（系杰庆公司实际控制人）签订股权转让协议，以 2294 万元授让 自然人沈冬华持有杰庆公司的 55%股权，截止 2007 年 12 月 31 日相关股权转让手续及杰庆公司 的工商变更手续已经完成，本公司本年度将杰庆公司纳入合并范围。 2、通过投资新设方式取得的子公司 74 法定 注册资本 拥有 投资额 公司名称 主营业务 代表人 (RMB 万元) 股权 (RMB 万元) 办公楼出租及物业管理；房地产信 息咨询；建材、百货、烟、酒、食 宏润建设集团上海置业有限公司 郑宏舫 1500 90% 1500 品、副食品、粮油制品、保健食品(除 药外)销售 国际贸易、转口贸易、保税区企业 上海宏士达国际贸易有限公司 (1) 王成宽 415.745 85.6% 355.88 间的贸易及区内贸易代理；区内商 业性简单加工及商务咨询服务 混凝土及制品的产销、建筑材料、 上海宏达混凝土有限公司 何秀永 3298.8 70.01% 2309.59 装潢材料销售 环保设备、通用机械、园林机械的 宁波宏润生态环保技术有限公司 郑宏舫 1250 84% 1050 生产加工；环保设备、园林机械的 批发、零售 设计、生产、安装与维护木结构房 屋，设计、组装、安装小型中央空 上海宏加新型建筑结构制造有限公司 何秀永 USD600 70% 3424.45 调系统，研究、开发与生产新型建 筑材料，销售公司自产产品(涉及行 政许可的，凭许可证经营) 启东宏润投资管理有限公司 (2) 李涵军 2000 97% 2000 实业投资、基础设施建设的投资 房地产开发、经营、销售；室内装 龙口宏大房地产开发有限公司 (3) 顾敏春 1000 100% 1000 璜，建筑材料销售。 上海宏宙房地产开发有限公司 (4) 郑宏舫 1000 70% 700 房地产开发、经营、销售 （1）本公司直接持有上海宏士达国际贸易有限公司 10%股权，本公司控股子公司宁波宏润 注： 生态环保技术有限公司持有该公司 90%股权，故本公司合计持有该公司 85.6%股权。 （2）2007 年 6 月本公司出资 2000 万设立启东宏润投资管理有限公司（简称启东投资公司）， 其中本公司出资 1800 万元，持股 90%，本公司控股子公司上海宏达混凝土有限公司出资 200 万 元，持股 10%，故本公司合计持有该公司 97%股权，本年度纳入合并范围。 （3）2007 年 6 月本公司出资 1000 万元在山东龙口设立龙口宏大房地产开发有限公司（简 称龙口宏大公司），本公司持股 100%，本年度纳入合并范围。 （4） 2007 年 6 月本公司出资 700 万元与其他公司出资设立上海·房地产开发有限公司（简 ，本公司持股 70%股权，本年度纳入合并范围。 称宏宙公司） （二）、报告期内合并范围变更情况： 公司名称 本年新增或减少 变更原因 启东宏润投资管理有限公司 新增 新设立，本公司控股 龙口宏大房地产开发有限公司 新增 新设立，本公司控股 上海宏宙房地产开发有限公司 新增 新设立，本公司控股 上海杰庆实业发展有限公司 新增 非同一控制下企业合并 注：上述纳入本年度合并范围的被投资单位情况详见附注七、（一）。 75 附注八、合并财务报表重要项目附注 1. 货币资金 2007-12-31 2006-12-31 项 目 原 币 汇率 折合人民币 原 币 汇率 折合人民币 现 金 RMB 15,489,388.32 1.00 15,489,388.32 3,610,893.99 1.00 3,610,893.99 HKD 4,644.07 1.07 4,983.16 4,644.07 1.01 4,983.16 USD 12,262.73 7.47 102,938.42 11,162.73 7.81 94,825.42 小 计 15,597,309.90 3,710,702.57 银行存款 RMB 265,987,342.54 1.00 265,987,342.54 410,262,114.78 1.00 410,262,114.78 USD 29,259.03 7.47 214,128.63 13,434.26 7.81 104,877.65 小 计 266,201,471.17 410,366,992.43 其它货币资金 RMB 50,624,686.99 50,624,686.99 13,380,835.34 1.00 13,380,835.34 合 计 332,423,468.06 427,458,530.34 注：（1）货币资金期末余额较期初余额减少 22.23%，系本公司 2007 年度固定资产投资（见 附注八、8、9）及本公司房地产开发土地出让金支出（见附注十三、⑷、⑸）较大所致。 （2）其他货币资金中包括根据工程合同有关规定本公司存入银行专户的工程保函押金 47,224,686.99 元、开立银行承兑汇票存入的票据保证金 3,400,000.00 元。 2、应收票据 种 类 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 1,000,000.00 ---- （1）应收票据期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注： （2）应收票据期末余额中无应收关联方单位欠款。 3. 应收账款 （1）账龄分析 2007-12-31 项 目 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 241,666,041.56 90.33 12,082,786.10 229,583,255.46 1-2 年 10,383,590.24 3.88 1,038,359.03 9,345,231.21 2-3 年 10,180,871.62 3.81 1,527,130.74 8,653,740.88 3 年以上 5,307,339.99 1.98 1,592,202.00 3,715,137.99 合 计 267,537,843.41 100.00 16,240,477.87 251,297,365.54 项 目 2006-12-31 76 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 319,675,389.65 86.04 15,983,769.49 303,691,620.16 1-2 年 32,313,018.70 8.70 3,231,301.87 29,081,716.83 2-3 年 10,955,174.47 2.95 1,643,276.17 9,311,898.30 3 年以上 8,593,234.42 2.31 3,137,970.33 5,455,264.09 合 计 371,536,817.24 100.00 23,996,317.86 347,540,499.38 （2）按应收款项信用风险特征分类 2007-12-31 2006-12-31 分类依据与 类 别 比例 账面余额 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 理由 % 单项金额 单项金额重大的应收款项 52,079,377.11 19.47 2,603,968.86 76,324,180.00 20.54 3,816,209.00 1000 万以上 单项金额不重大但按信用 账龄在 3 年 风险特征组合后该组合的 5,307,339.99 1.98 1,592,202.00 8,593,234.42 2.31 3,137,970.33 以上 风险较大应收款项 其他不重大应收款项 210,151,126.31 78.55 12,044,307.01 286,619,402.82 77.15 17,042,138.53 合 计 267,537,843.41 100.00 16,240,477.87 371,536,817.24 100.00 23,996,317.86 注：① 单项金额重大的应收款项经单独测试后未减值的按一定比例计算确定坏账准 备；② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项系该等应收款 账龄年限较长的应收款项； （3）应收账款期末余额较期初余额减少27.99%，主要原因系本年度收回欠款所致。 （4）2007年12月31日应收账款中欠款金额前五名： 欠款人名称 金 额 占总额比例% 账 龄 内容或性质 上海宏润地产有限公司 24,631,052.00 9.21 1 年以内 应收工程款 上海家树建设公司 15,176,389.11 5.67 1 年以内 应收商品砼款 上海隧道工程股份有限公司 12,271,936.00 4.59 1 年以内 应收管片款 上海金和盛置业有限公司 8,314,446.31 3.11 1 年以内 应收工程款 上海市建设工程管理有限公司 7,958,227.00 2.97 1 年以内 应收工程款 合 计 68,352,050.42 25.55 （5）专项坏账准备：本公司原应收宁波市城市发展总公司 800,000.00 元因账龄较长预计收回可 能性较小以前年度本公司已计提 100%坏账准备，本年度本公司收回该款项并转回相应坏账准备。 （6）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （7）应收账款期末余额中应收关联方款项详见附注十、（四）。 4. 其他应收款 （1）账龄分析 2007-12-31 项 目 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 165,213,805.39 75.12 8,260,690.27 156,953,115.12 77 1-2 年 22,288,803.52 10.14 2,228,880.37 20,059,923.15 2-3 年 15,233,282.81 6.93 2,284,992.42 12,948,290.39 3 年以上 17,171,246.36 7.81 5,827,156.30 11,344,090.06 合 计 219,907,138.08 100.00 18,601,719.36 201,305,418.72 2006-12-31 项 目 金额 比例% 坏账准备 净额 1 年以内 67,938,969.32 55.69 3,396,944.46 64,542,024.86 1-2 年 25,700,471.62 21.06 2,570,047.16 23,130,424.46 2-3 年 5,946,525.27 4.87 891,978.79 5,054,546.48 3 年以上 22,420,896.62 18.38 9,202,051.38 13,218,845.24 合 计 122,006,862.83 100.00 16,061,021.79 105,945,841.04 （2）按应收款项信用风险特征分类 2007-12-31 2006-12-31 分类依据 类 别 与理由 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 单项金额 单项金额重大的应收款项 89,012,271.00 40.48 4,450,613.55 ---- ---- ---- 1000 万以上 单项金额不重大但按信用 账龄在 3 年 风险特征组合后该组合的 17,171,246.36 7.81 5,827,156.30 22,420,896.62 18.38 9,202,051.38 以上 风险较大应收款项 其他不重大应收款项 113,723,620.72 51.71 8,323,949.51 99,585,966.21 81.62 6,858,970.41 合 计 219,907,138.08 100.00 18,601,719.36 122,006,862.83 100.00 16,061,021.79 注：① 单项金额重大的应收款项经单独测试后未减值的按一定比例计算确定坏账准 备；② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项系该等应收款 账龄年限较长的应收款项； （3）其他应收款期末余额较期初余额增加80.24%，主要原因系本年度与其他公司合作 开发房地产所支付的土地出让金所致。 （4）2007年12月31日其他应收款中欠款金额前五名： 欠款人名称 金 额 占总额比例% 账 龄 内容或性质 浙江金瑞控股集团有限公司 89,012,271.00 40.48 1 年以内 垫付土地款 新华自动化科技发展(上海)有限公司 6,100,000.00 2.77 1 年以内 质量保证金 昆山市总工会 5,000,000.00 2.27 1 年以内 投标押金 上海诚佳房地产置业有限公司 4,200,000.00 1.91 1 年以内 投标押金 上海霍赢工贸有限公司 3,650,000.00 1.66 2-3 年 质量保证金 合 计 107,962,271.00 49.09 （5）专项坏账准备：本公司账龄 3 年以上的其他应收款中应收上海广顺房地产开发公司， 经 2002 年 4 月 29 日法院作出终审判决，判决上海广顺房地产开发公司应归还本公司该款项， 2003 年度本公司在对该公司的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合分析的基础上， 对上述应收款项计提 50％的专项坏帐准备，2007 年该公司执行法院判决归还 2,000,000.00 元 78 欠款，本公司转回相应的专项坏帐准备 1,000,000.00 元，截止 2007 年 12 月 31 日该公司尚欠 本公司 3,378,912.00 元，法院判决结果正在执行过程中。2006 期末账龄 3 年以上其他应收款 中应收杭州西冷房地产开发有限公司 2,000,000.00 元，2003 年 9 月 3 日法院作出终审判决杭 州西冷房地产开发有限公司应归还本公司该款项，2003 年度本公司已对该应收款项计提 100 ％的专项坏帐准备，2007 年该公司执行法院判决实际归还 1,348,000.00 元欠款，本公司转回 及转销原计提的专项坏帐准备 2,000,000.00 元。 （6）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （7）其他应收款期末余额中无应收关联方欠款。 5. 预付款项 2007-12-31 2006-12-31 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 42,057,036.38 98.84 6,153,725.74 96.81 1-2 年 367,035.00 0.86 183,293.12 2.88 2-3 年 126,665.17 0.30 19,646.00 0.31 合 计 42,550,736.55 100.00 6,356,664.86 100.00 注：（1）期末预账付账余额主要包括本公司本年度预付的土地出让金 20,620,000.00 元，预 付的成槽机及钢支撑等设备款 19,036,764.66 元。 （2）预付款项期末余额较期初余额增长 569.39%，增长的主要原因是本公司本年度预付 的土地款及设备采购款。 （3）预付款项余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）预付账期末余额中无应收关联方欠款。 6. 存货 2007-12-31 2006-12-31 项 目 余额 跌价准备 净 值 余 额 跌价准备 净 值 原材料 9,213,643.06 ---- 9,213,643.06 8,697,945.96 ---- 8,697,945.96 低值易耗品 652,625.82 ---- 652,625.82 715,390.34 ---- 715,390.34 库存商品 13,459,305.92 ---- 13,459,305.92 20,163,818.78 ---- 20,163,818.78 周转材料 7,010,579.05 ---- 7,010,579.05 6,765,190.98 ---- 6,765,190.98 359,555,508.1 工程施工 762,676,860.84 762,676,860.84 359,555,508.12 ---- ---- 2 在建开发产品 85,165,948.10 ---- 85,165,948.10 ---- ---- ---- 合 计 878,178,962.79 878,178,962.79 395,897,854.18 395,897,854.18 注：期末无单个存货项目的成本高于可变现净值的情况，故不需提取存货跌价准备。 在建开发产品 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2007-1-1 2007-12-31 龙口市府东居民生活小区 2007 年 10 月 分期开发 50,000 万 ---- 85,165,948.10 79 7.可供出售金融资产 项 目 2007-12-31 2006-12-31 可供出售权益工具 2,467,050.60 1,132,140.12 8. 长期股权投资 2007-12-31 2006-12-31 项 目 减值准 减值准备 金额 净额 金额 备 净额 权益法核算的长期股权投资 21,026,406.36 ---- 21,026,406.36 995,866.13 ---- 995,866.13 成本法核算的长期股权投资 7,130,000.00 ---- 7,130,000.00 7,130,000.00 ---- 7,130,000.00 合 计 28,156,406.36 ---- 28,156,406.36 8,125,866.13 ---- 8,125,866.13 （1）按权益法的长期股权投资 持股 持股 初始投资 2006-12-3 本期 本期权益 减值 被投资单位名称 比例 方式 2007-12-31 成本余额 1 新增投资 调整额 准备 % 济南捷耐特动力设备有限公司 21.00 间接 250,000.00 288,887.29 ---- 29,130.79 318,018.08 ---- 台州威尔特动力有限公司 21.00 间接 125,000.00 139,300.36 ---- 1,409.44 140,709.80 ---- 重庆索普动力机械公司 25.00 间接 1,250,000.00 567,678.48 ---- ---- 567,678.48 ---- 浙江全景置业有限公司 * 40.00 直接 20,000,000.00 ---- 20,000,000.00 ---- 20,000,000.00 ---- 合 计 21,625,000.00 995,866.13 20,000,000.00 30,540.23 21,026,406.36 ---- 注：① * 2007 年 10 月本公司与浙江金瑞控股集团有限公司共同出资设立浙江全景置业有限公 司，该公司注册资本 5000 万元，本公司出资 2000 万元，持股比例占 40%。 ② 本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 ③ 本公司按权益法核算的被投资单位与本公司会计政策不存在重大差异。 ④ 本公司期末被投资单位中，无因经营状况恶化等原因导致可收回投资金额低于账面 价值的情况。 （2）按成本法核算的其他股权投资 持股 初始 减值 被投资单位名称 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 比例% 投资金额 准备 浙江市政公用工程建设监理公司 6.00 30,000.00 30,000.00 ---- ---- 30,000.00 ---- 上海东辰工程建设股份有限公司 14.00 7,000,000.00 7,000,000.00 ---- ---- 7,000,000.00 ---- 上海传敏影视传播有限公司 4.35 100,000.00 100,000.00 ---- ---- 100,000.00 ---- 7,130,000.00 7,130,000.00 ---- ---- 7,130,000.00 ---- 9. 固定资产及累计折旧 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 固定资产原价： 房屋建筑物 86,967,693.30 3,799,557.98 7,964,244.60 82,803,006.68 80 机器设备 89,769,600.60 133,901,786.80 1,514,535.00 222,156,852.40 电子设备 3,451,259.63 151,121.07 420,044.00 3,182,336.70 运输工具 30,842,794.37 3,278,524.12 488,571.03 33,632,747.46 其他设备 10,252,534.60 56,696,152.49 169,629.68 66,779,057.41 合 计 221,283,882.50 197,827,142.46 10,557,024.31 408,554,000.65 累计折旧： 房屋建筑物 12,116,718.93 3,670,137.08 223,557.51 15,563,298.50 机器设备 43,694,719.02 29,926,729.04 518,711.66 73,102,736.40 电子设备 2,320,446.70 495,286.41 303,603.39 2,512,129.72 运输工具 13,291,794.09 5,270,270.74 144,125.55 18,417,939.28 其他设备 4,210,618.48 2,714,474.77 93,358.03 6,831,735.22 合 计 75,634,297.22 42,076,898.04 1,283,356.14 116,427,839.12 净 值 145,649,585.28 292,126,161.53 注：（1）本期增加固定资产中，从在建工程转入的固定资产金额为 103,799,557.98 元。 （2）期末部分房屋建筑物已用于作借款抵押，详见附注十一、2 说明。 （3）本公司固定资产不存在账面价值高于可收回金额的情况，故无需计提固定资产减 值准备。 10. 在建工程 本期转入 工程项目 2007-1-1 本期增加 其他减少 2007-12-31 资金来源 固定资产 宏润大厦改扩建工程 ---- 1,781,358.43 ---- ---- 1,781,358.43 自有资金 宏加公司厂房工程 3,799,557.98 3,799,557.98 ---- ---- 自有资金 地铁施工设备 70,000,000.00 52,500,000.00 100,000,000.00 ---- 22,500,000.00 募集资金 其他 903,475.89 356,951.75 ---- ---- 1,260,427.64 自有资金 合 计 70,903,475.89 58,437,868.16 103,799,557.98 ---- 25,541,786.07 注：（1）本公司在建工程无借款费用资本化金额。 （2）期末不存在在建工程可收回金额低于在建工程账面价值的情况，故不需计提在建工 程减值准备。 11. 无形资产 剩余摊 类 别 取得方式 原值 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 销年限 土地使用权 购买 44,927,535.25 ---- 44,927,535.25 ---- ---- 44,927,535.25 注：2007 年 3 月本公司取得上海杰庆实业发展有限公司（简称杰庆公司）55%股权（详见 81 附注七、㈠、1）并纳入本公司本年度合并范围；杰庆公司拥有上述土地使用权，根据《企业 会计准则第 6 号—--无形资产》、《企业会计准则第 20 号—--企业合并》的规定在合并报表时 以公允价值计量。 12. 长期待摊费用 项 目 原始发生额 2006-12-31 本期增加 本期摊销 2007-12-31 临时设施 5,000,570.40 2,764,894.53 1,246,149.50 1,273,250.12 2,737,793.91 装修费 907,342.00 395,317.17 160,000.00 239,082.63 316,234.54 其他 308,328.00 213,663.19 ---- 5,252.12 208,411.07 合 计 3,373,874.89 1,406,149.50 1,517,584.87 3,262,439.52 13. 递延所得税资产 项 目 可抵扣暂时性差异内容 2007-12-31 2006-12-31 递延所得税资产 坏账准备 8,009,281.05 9,318,984.33 14. 资产减值准备 本期减少 项 目 2006-12-31 本期增加 2007-12-31 转 回 转 销 坏账准备 40,057,339.65 ---- 4,563,142.42 652,000.00 34,842,197.23 15.所有权受到限制的资产类别 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 一、用于抵押担保的资产 用于借款抵押担保的房屋建筑物 32,071,452.95 21,194,422.21 ---- 53,265,875.16 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 履约保函保证金存款 13,380,835.34 33,843,851.65 ---- 47,224,686.99 票据保证金存款 ---- 3,400,000.00 ---- 3,400,000.00 小 计 13,380,835.34 37,243,851.65 ---- 50,624,686.99 合 计 45,452,288.29 58,438,273.86 ---- 103,890,562.15 注：本公司期末所有权受限资产及受限情况详见附注十一。 16. 短期借款 项 目 2007-12-31 2006-12-31 抵押借款 (1) 105,000,000.00 63,500,000.00 保证借款 (2) 198,500,000.00 5,000,000.00 82 合 计 303,500,000.00 68,500,000.00 注：（1）本公司由控股子公司宏润建设集团上海置业有限公司以其持有的房屋建筑物作抵 押，与银行签订总额为 110,000,000.00 元期限为一年的短期借款合同，截止 2007 年 12 月 31 日，本公司实际借款 100,000,000.00 元，该借款由本公司之母公司浙江宏润控股有限公司提 供连带责任担保； 本公司控股子公司上海宏加新型建筑结构制造有限公司以其持有的房屋建筑物作抵押， 取得银行借款 5,000,000.00 元，期限为一年。 （2）本公司由本公司之母公司浙江宏润控股有限公司提供连带责任担保，取得银行借款 170,000,000.00 元，借款期限为一年； 本公司为控股子公司上海宏达混凝土有限公司提供连带责任担保，取得银行借款 28,500,000.00 元，期限为一年。 （3）上述用于借款抵押的房屋建筑物情况详见附注十一、2。 （4）期末本公司不存在已到期未偿还的短期借款。 17. 应付票据 项 目 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 17,000,000.00 ---- 商业承兑汇票 34,894,014.93 44,604,067.48 合 计 51,894,014.93 44,604,067.48 注： （1）期末尚未承兑的银行承兑汇票由本公司之母公司浙江宏润控股有限公司提供担保。 （2）期末尚未承兑的银行承兑汇票由本公司提供 3,400,000.00 元银行存款作为票据开立 保证金，详见附注十一、1。 （3）应付票据余额中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （4）期末本公司不存在已到期未承兑的应付票据。 18. 应付账款 （1）应付账款期末余额较期初余额增加 41.41%，主要原因系本年度本公司承接的工程项 目增加导致相关工程材料采购规模扩大所致。 （2）应付账款余额中无欠付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （3）应付账款余额中无账龄超过 3 年的大额款项。 19. 预收款项 （1）预收账款余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （2）预收账款余额中无账龄超过 3 年的大额款项。 83 （3）预收账款期末余额中预收关联方款项详见附注十、（四）。 20.应付职工薪酬 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 一 工资、奖金、津贴和补贴 15,138,753.32 570,312,161.65 568,199,842.84 17,251,072.13 二 职工福利费 5,730,694.51 -3,338,239.72 2,392,454.79 ---- 三 社会保险费 ---- 10,818,892.52 10,818,892.52 ---- 四 住房公积金 ---- ---- ---- ---- 五 工会经费和职工教育经费 3,668,645.29 1,774,781.48 1,394,409.70 4,049,017.07 六 非货币性福利 ---- ---- ---- ---- 七 因解除劳动关系给予的补偿 ---- ---- ---- ---- 八 其它 ---- ---- ---- ---- 合 计 24,538,093.12 579,567,595.93 582,805,599.85 21,300,089.20 21. 应交税费 税 种 2007-12-31 2006-12-31 营业税 6,162,968.55 8,478,592.41 增值税 5,942,710.45 3,572,454.50 企业所得税 14,112,330.76 18,298,826.14 城市维护建设税 396,598.24 17,966.99 代扣代缴个人所得税 4,276,576.31 1,482,524.99 教育费附加 843,887.13 1,311,582.90 河道管理费 69,347.60 9,526.01 其他 1,007,800.02 -14,823.87 合 计 32,812,219.06 33,156,650.07 注：本公司适用的法定税率详见本财务报表附注六。 22. 其他应付款 （1）其他应付款中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （2）其他应付款余额中抵押金、垫付款金额合计为 83,910,201.26 元。 （3）其他应付款余额中无账龄超过 3 年的大额款项。 （4）其他应付款期末余额中应付关联方款项详见附注十、（四）。 23.递延所得税负债 项 目 应纳税暂时性差异内容 2007-12-31 2006-12-31 可供出售金融资产 可供出售金融资产公允价值变动 533,437.65 199,710.03 企业合并 * 企业合并取得被购买方可辨认净资产的公允价值与 3,103,030.69 ---- 被购买方净资产账面价值的差额 合 计 3,636,468.34 199,710.03 （1）* 本公司 2007 年度取得上海杰庆实业发展有限公司 55%股权，并纳入合并范围（详 注： 见附注七、㈠、1），根据《企业会计准则》的相关规定，在合并时对其可辨认净资产按公允 价值计量，该公允价值与杰庆公司账面价值的差额形成应纳税暂时性差异并确认为递延所得 84 税负债。 24. 股本 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 一、有限售条件股份 1、国家持股 ---- ---- ---- ---- 2、国有法人持股 ---- ---- ---- ---- 3、境内法人持股 ---- ---- ---- ---- 4、境内法人持股 36,559,600.00 18,279,800.00 ---- 54,839,400.00 5、境内自然人持股 45,760,400.00 6,667,292.00 ---- 52,427,692.00 6、其它 ---- ---- ---- ---- 有限售条件股份合计 ---- ---- ---- ---- 二、无限售条件股份 ---- ---- ---- ---- 1、境内上市人民币普通股 28,500,000.00 30,462,908.00 ---- 58,962,908.00 2、境内上市的外资股 ---- ---- ---- ---- 3、境外上市的外资股 ---- ---- ---- ---- 4、其它 ---- ---- ---- ---- 无限售条件股份合计 ---- ---- ---- ---- 三、股份总数 110,820,000.00 55,410,000.00 ---- 166,230,000.00 注：（1）本期增加系根据本公司 2006 年度利润分配方案以本公司原总股本 110,082,000 股 为基数向全体股东每 10 股送 5 股红股（合计 55,410,000 股） 。2007 年 8 月本公司有 37,604,684 股有限售条件股份的已到限售期并可以上市流通，其中实际可上市流通数量为 16,212,908 股，其余 21,391,776 股作为高管股份仍作为有限售条件股份。 （2）上述股本变更业经深圳南方民和会计师事务所深南验字（2007）第 071 号验资报 告验证。 25. 资本公积 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 资本溢价 216,248,200.00 ---- ---- 216,248,200.00 其他资本公积 15,035,678.12 * 1,001,182.86 ** ---- 16,036,860.98 合 计 231,283,878.12 1,001,182.86 ---- 232,285,060.98 （1）* 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规定，本公司对可供出 注： 金融资产期初公允价值与账面价值的差额进行追溯调整并增加期初资本公积 599,130.09 元， 详见补充资料四、注 2；本公司 2006 年度向本公司控股子公司上海宏达混凝土有限公司（简 称宏达公司）增加投资，因宏达公司首次执行企业会计准则并对 2006 年末净资产进行追溯并 作调整增加 2006 年末净资产，本公司就上述增资事项产生投资利得 206,354.17 计入资本公积； 上述事项共调整增加资本公积期初余额 805,484.26 元。 （3）** 其他资本公积本期增加系本公司可供出售金融资产本期公允价值变动所致。 85 26. 盈余公积 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 法定盈余公积 43,507,772.54 12,011,683.73 ---- 55,519,456.27 任意盈余公积 76,070,677.96 6,005,841.86 ---- 82,076,519.82 合 计 119,578,450.50 18,017,525.59 ---- 137,595,976.09 （1）本公司本年度起执行新会计准则根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会 注： 计准则》规定对相关事项进行追溯调整（详见附注五），累计调整盈余公积期初余 额 -4,119,636.53 元（其中法定盈余公积-1,449,425.32 元、任意盈余公积-2,670,211.21 元）。 （2）盈余公积本期增加系根据本公司董事会利润分配预案，按 2007 年度实现净利润的 10%、5%计提法定盈余公积和任意盈余公积。 27、未分配利润 项 目 2007 年度 2006 年度 归属于母公司股东净利润 115,815,140.03 69,064,936.61 加：年初未分配利润 133,271,966.02 75,258,901.74 减：利润分配 84,509,525.59 11,051,872.33 其中：提取法定盈余公积 12,011,683.73 7,367,914.89 提取任意盈余公积 6,005,841.86 3,683,957.44 应付普通股股利 11,082,000.00 ---- 转作股本的普通股股利 55,410,000.00 ---- 期末未分配利润 164,577,580.46 133,271,966.02 （1）本公司本年度起执行新会计准则根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计 注： 准则》规定对相关事项进行追溯调整（详见附注五），累计调整增加 2007 年初未分配利润 12,812,937.09 元。 （2）根据 2006 年股东大会决议本公司以 2006 年末总股本 110,820,000 股为基数，向全 体股东按每 10 股派送红股 5 股股票股利共计 55,410,000 股和按每 10 股派送现金红利人民币 1 元（含税）共计人民币 11,082,000.00 元，该现金红利已于 2007 年度发放完毕。 28、少数股东权益及损益 母公司承担的 被投资单位名称 少数股权比例 少数股东权益 少数股东损益 超额亏损 宏润建设集团上海置业有限公司 10.00% 2,403,681.80 322,247.72 ---- 上海宏达混凝土有限公司 29.99% 17,017,777.69 -181,886.14 ---- 宁波宏润生态环保技术有限公司 16.00% 1,883,704.70 -398,764.91 ---- 上海宏加新型建筑结构制造有限公司 30.00% 10,841,790.64 -1,319,904.47 ---- 上海宏宙房地产开发有限公司 30.00% 3,009,161.36 9,161.36 ---- 上海杰庆实业发展有限公司 45.00% 18,821,027.05 ---- ---- 上海宏诚运输有限公司 10.00% 1,869,702.59 -309,404.07 ---- 合 计 55,846,845.83 -1,878,550.51 86 29.营业收入及成本 2007 年度 项 目 营业收入 营业成本 金 额 比例% 金 额 比例% 建筑施工 3,395,475,003.46 95.29 3,120,828,900.78 95.29 产品生产 71,809,310.83 2.02 64,712,772.59 1.98 商品流通 68,884,037.78 1.93 65,690,214.14 2.01 运输服务 19,947,186.64 0.56 21,908,461.02 0.67 租赁及物业管理 7,258,602.99 0.20 1,680,960.85 0.05 合 计 3,563,374,141.70 100.00 3,274,821,309.38 100.00 2006 年度 项 目 营业收入 营业成本 金 额 比例% 金 额 比例% 建筑施工 2,568,271,438.70 93.56 2,372,381,227.86 93.77 产品生产 81,944,056.82 2.99 76,330,530.06 3.02 商品流通 61,440,168.38 2.24 56,539,622.35 2.23 运输服务 26,002,201.44 0.95 23,200,537.70 0.92 租赁及物业管理 7,272,682.64 0.26 1,611,729.78 0.06 合 计 2,744,930,547.98 100.00 2,530,063,647.75 100.00 注： （1）上述产品生产、运输、商品流通等业务均系本公司控股子公司的经营业务。本公 司“产品生产”系控股子公司上海宏达混凝土有限公司商品混凝土的销售；“商品流通”系控股 子公司宁波宏润生态环保技术有限公司（含其子公司上海宏士达国际贸易有限公司）主要从 事园林机械及其相关配件的批发、零售。 （2）建筑施工劳务收入本年度较上年度增长较大的主要原因系本公司本年度积极开发轨 道交通等新兴项目，外地市场业务较上年度大幅增长所致。 （3）营业收入前 5 名情况： 2007 年度 2006 年度 项 目 营业收入 占当期营业 营业收入 占当期营业 (万元) 收入的比例% (万元) 收入的比例% 营业收入前 5 位合计 62,729.63 17.60 49,601.66 18.07 30. 主营业务税金及附加 项 目 2007 年度 2006 年度 营业税 102,072,316.47 74,615,994.68 城市维护建设税 7,202,720.00 5,223,293.92 教育费附加 4,363,303.44 2,964,573.16 其他 13,060.23 ---- 合 计 113,651,400.14 82,803,861.76 87 注：上述税金及附加的计缴标准详见附注六。 31. 财务费用 项 目 2007 年度 2006 年度 利息支出 9,012,172.84 3,872,461.32 减：利息收入 3,943,468.22 2,597,418.08 汇兑损益 -570,003.41 -182,279.10 其他 190,414.93 178,621.41 合 计 4,689,116.14 1,271,385.55 32.资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 坏账准备 -4,714,321.44 1,225,141.80 注：本年度坏账准备较上年度减少的主要原因是本年度本公司应收款项回收较大，应收 款项账龄结构发生变化以及本年度收回部分以前年度已计提专项坏账准备的应收款项并转回 相应坏账准备所致。 33. 投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 股权投资转让收益 ---- -300,000.00 被投资单位分回股利收益 307,499.62 280,000.00 按权益法核算被投资单位净利润增减额 30,540.23 -262,403.65 合 计 338,039.85 -282,403.65 注：本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 34. 营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 固定资产处置利得 3,042.51 979,065.00 地方财政补助 * 2,074,710.00 823,050.00 其他 ** 3,793,483.22 2,785,113.70 合 计 5,871,235.73 4,587,228.70 注：（1）* 地方财政补助主要系本公司控股子公司宏润建设集团上海置业有限公司、上海 宏达混凝土有限公司（简称宏达公司）根据上海市徐汇区华泾镇人民政府的有关政策于各年 度享受的财政专项扶持。 （2）** 其他主要系本公司收到象山县财税局的技术改造贴息。 35. 营业外支出 88 项 目 2007 年度 2006 年度 固定资产处置损失 156,678.60 92,202.60 罚款支出 22,912.86 48,664.65 捐赠支出 1,577,236.48 592,000.00 其他 2,572.01 25,199.58 合 计 1,759,399.95 758,066.83 36. 所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 本期所得税费用 25,867,072.89 26,351,155.91 递延所得税费用 1,309,703.28 -320,425.87 合 计 27,176,776.17 26,030,730.04 37. 每股收益 项 目 2007 年度 2006 年度 归属本公司所有者的净利润 115,815,140.03 69,064,936.61 已发行的普通股加权平均数 166,230,000.00 137,730,000.00 基本每股盈利（每股人民币元） 0.70 0.50 稀释每股盈利（每股人民币元） 0.70 0.50 38. 现金流量表 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 收到的专项扶助资金、奖励金 4,929,106.76 2,568,800.00 收回的保证金、押金及其他往来款 71,955,843.57 68,457,013.36 其他 5,764,181.38 4,689,650.21 合 计 82,649,131.71 75,715,463.57 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2007 年度 2006 年度 管理费用、经营费用等 33,593,970.63 18,489,302.46 支付的押金、保证金及其他往来款 98,021,754.36 49,631,871.24 其他 3,437,983.75 1,227,527.93 合 计 135,053,708.74 69,348,701.63 （3）现金和现金等价物 项 目 2007-12-31 2006-12-31 一、现金 281,798,781.07 414,077,695.00 其中：库存现金 15,597,309.90 3,193,552.22 可随时用于支付的银行存款 266,201,471.17 410,884,142.78 二、现金等价物 ---- ---- 三、期末现金及现金等价物余额 281,798,781.07 414,077,695.00 89 注：2007 年期末现金及现金等价物余额与货币资金期末余额差异 50,624,686.99 元，系本公 司将开具工程保函而存入银行专户的保函押金 47,224,686.99 元和开具银行承兑汇票而交纳的 票据保证金 3,400,000.00 元分别在支付的其他经营活动有关的现金和支付的其他与筹资活动 有关的现金列示所致。 （4）现金流量表补充资料 补充资料 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 113,936,589.52 67,487,574.65 加:资产减值准备 -4,714,321.44 1,225,141.80 固定资产、生产性生物资产折旧 42,076,898.04 18,087,004.33 无形资产摊销 ---- ---- 长期待摊费用摊销 1,517,584.87 5,962,678.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） 153,725.49 -886,862.40 固定资产报废损失（收益以“-”填列） ---- ---- 公允价值变动损失（收益以“-”填列） ---- ---- 财务费用（收益以“-”填列） 8,300,385.77 4,195,659.98 投资损失（收益以“-”填列） -2,108,184.24 -282,403.65 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） 1,309,703.28 -320,425.87 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 1,706,666.88 ---- 存货的减少（增加以“-”填列） -482,381,108.61 -205,401,495.09 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 147,656,452.36 14,739,192.75 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 125,706,556.15 143,239,811.23 其他 ---- ---- 经营活动产生的现金流量净额 -46,839,051.93 48,045,876.04 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 ---- ---- 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 281,798,781.07 414,077,695.00 减：现金的期初余额 414,077,695.00 244,647,413.41 加：现金等价物的期末余额 ---- ---- 减：现金等价物的期初余额 ---- ---- 现金及现金等价物净增加额 -132,278,913.93 169,430,281.59 附注九、母公司财务报表主要项目附注 1.应收帐款 （1）按账龄分类 90 2007-12-31 项 目 金 额 比例% 坏账准备 净 额 1 年以内 150,371,994.96 88.01 7,518,599.75 142,853,395.21 1-2 年 7,381,437.39 4.32 738,143.74 6,643,293.65 2-3 年 7,797,992.42 4.56 1,169,698.86 6,628,293.56 3 年以上 5,307,339.99 3.11 1,592,202.00 3,715,137.99 合 计 170,858,764.76 100.00 11,018,644.35 159,840,120.41 2006-12-31 项 目 金 额 比例% 坏账准备 净 额 1 年以内 224,827,607.67 84.18 11,241,380.38 213,586,227.29 1-2 年 23,752,812.99 8.89 2,375,281.30 21,377,531.69 2-3 年 10,097,247.41 3.78 1,514,587.11 8,582,660.30 3 年以上 8,411,427.33 3.15 3,083,428.20 5,327,999.13 合 计 267,089,095.40 100.00 18,214,676.99 248,874,418.41 （2）按应收款项信用风险特征分类 2007-12-31 2006-12-31 分类依据与 类 别 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 理由 单项金额 单项金额重大的应收款项 24,631,052.00 14.42 1,231,552.60 76,324,180.00 28.58 3,816,209.00 1000 万以上 单项金额不重大但按信用 账龄在 3 年 风险特征组合后该组合的 5,307,339.99 3.10 1,592,202.00 8,411,427.33 3.15 3,083,428.20 以上 风险较大应收款项 11,315,039.7 其他不重大应收款项 140,920,372.77 82.48 8,194,889.75 182,353,488.07 68.27 9 合 计 170,858,764.76 100.00 11,018,644.35 267,089,095.40 100.00 18,214,676.99 注：① 单项金额重大的应收款项经单独测试后未减值的按一定比例计算确定坏账准 备；② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项系该等应收款 账龄年限较长的应收款项； （3）2007年12月31日应收账款中欠款金额前五名： 欠款人名称 金 额 占总额比例% 账 龄 内容或性质 上海宏润地产有限公司 24,631,052.00 14.42 1 年以内 应收工程款 上海金和盛置业有限公司 8,314,446.31 4.87 1 年以内 应收工程款 上海市建设工程管理有限公司 7,958,227.00 4.66 1 年以内 应收工程款 上海宏加新型建筑结构制造有限公司 7,254,314.00 4.25 1 年以内 应收工程款 慈溪加工区管委会 6,763,811.50 3.96 1 年以内 应收工程款 合 计 54,921,850.81 32.16 （4）专项坏账准备：本公司原应收宁波市城市发展总公司 800,000.00 元因账龄较长预计收 回可能性较小截止 2006 年 12 月 31 日本公司已对其计提 100%坏账准备，本年度本公司已收回 该款项并转回相应坏账准备。 91 （5）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）应收账款期末余额中应收关联方款项详见附注十、（四）。 2.其他应收款 （1）按账龄分类 2007-12-31 项 目 金 额 比例% 坏账准备 净 额 1 年以内 245,186,108.14 78.34 12,259,305.41 232,926,802.73 1-2 年 23,195,903.33 7.41 2,319,590.34 20,876,312.99 2-3 年 15,215,229.81 4.86 2,282,284.47 12,932,945.34 3 年以上 29,376,896.91 9.39 8,813,069.07 20,563,827.84 合 计 312,974,138.19 100.00 25,674,249.29 287,299,888.90 2006-12-31 项 目 金 额 比例% 坏账准备 净 额 1 年以内 72,780,967.22 50.65 3,639,048.36 69,141,918.86 1-2 年 25,570,609.24 17.79 2,557,060.92 23,013,548.32 2-3 年 5,760,173.06 4.01 864,025.96 4,896,147.10 3 年以上 39,586,540.90 27.55 13,275,962.27 26,310,578.63 合 计 143,698,290.42 100.00 20,336,097.51 123,362,192.91 （2）按应收款项信用风险特征分类 2007-12-31 2006-12-31 分类依据 类 别 与理由 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 单项金额 单项金额重大的应收款项 183,930,819.15 58.77 13,096,149.10 22,598,107.59 15.73 6,779,432.28 1000 万以上 单项金额不重大但按信用 账龄在 3 年 风险特征组合后该组合的 13,778,464.36 4.40 4,133,539.30 16,988,433.31 11.82 6,496,530.00 以上 风险较大应收款项 其他不重大应收款项 115,264,854.68 36.83 8,444,560.89 104,111,749.52 72.45 7,060,135.23 合 计 312,974,138.19 100.00 25,674,249.29 143,698,290.42 100.00 20,336,097.51 注：① 单项金额重大的应收款项经单独测试后未减值的按一定比例计算确定坏账准 备；② 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项系该等应收款 账龄年限较长的应收款项； （3）其他应收款期末余额较期初余额增加117.80%，主要原因系本年度参与开发房地产 业务所支付的土地出让金所致。 92 （4）2007年12月31日其他应收款中欠款金额前五名： 欠款人名称 金 额 占总额比例% 账 龄 内容或性质 浙江金瑞控股集团有限公司 89,012,271.00 28.44 1 年以内 垫付土地款 龙口宏大房地产开发有限公司 69,000,000.00 22.05 1 年以内 垫付土地款 宏润建设集团上海置业有限公司 15,598,432.55 4.98 3 年以上 往来款 上海宏达混凝土有限公司 10,320,115.60 3.30 1 年以内 往来款 新华自动化科技发展(上海)有限公司 6,100,000.00 1.95 1 年以内 质量保证金 合 计 190,030,819.15 60.72 （5）专项坏账准备：本公司 2006 期末账龄 3 年以上其他应收款中应收杭州西冷房地产 开发有限公司 2,000,000.00 元，2003 年 9 月 3 日法院作出终审判决杭州西冷房地产开发有限 公司应归还本公司该款项，2003 年度本公司已对该应收款项计提 100％的专项坏帐准备，2007 年该公司执行法院判决实际归还 1,348,000.00 元欠款，本公司转回及转销原计提的专项坏帐 准备 2,000,000.00 元。 （6）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3.长期股权投资 2007-12-31 2006-12-31 项 目 金 额 减值准备 净 额 金 额 减值准备 净 额 权益法核算的长期股权投资 20,000,000.00 ---- 20,000,000.00 ---- ---- ---- 成本法核算的长期股权投资 146,826,107.17 ---- 146,826,107.17 88,886,107.17 ---- 88,886,107.17 合 计 166,826,107.17 ---- 166,826,107.17 88,886,107.17 ---- 88,886,107.17 （1）按权益法核算的长期股权投资 持股 初始投资 2006-12-3 本期 本期权益 累计权益 被投资单位名称 2007-12-31 比例% 成本余额 1 新增投资 调整额 增减额 浙江全景置业有限公司 40.00 20,000,000.00 ---- 20,000,000.00 ---- ---- 20,000,000.00 （2）按成本法核算的长期股权投资 持股 初始 被投资单位名称 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 比例% 投资额 对子公司投资 宏润建设集团上海置业有限公司 100.00 13,500,000.00 13,500,000.00 ---- ---- 13,500,000.00 上海宏达混凝土有限公司 70.01 23,095,880.00 23,095,880.00 ---- ---- 23,095,880.00 上海宏士达国际贸易有限公司 10.00 415,745.00 415,745.00 ---- ---- 415,745.00 宁波宏润生态环保技术有限公司 84.00 10,500,000.00 10,500,000.00 ---- ---- 10,500,000.00 上海宏加新型建筑结构制造有限公司 70.00 34,244,482.17 34,244,482.17 ---- ---- 34,244,482.17 上海宏宙房地产开发有限公司 * 75.00 7,000,000.00 ---- 7,000,000.00 ---- 7,000,000.00 93 启东宏润投资管理有限公司 * 90.00 18,000,000.00 ---- 18,000,000.00 ---- 18,000,000.00 龙口宏大房地产开发有限公司 * 100.00 10,000,000.00 ---- 10,000,000.00 ---- 10,000,000.00 上海杰庆实业发展有限公司 * 55.00 22,940,000.00 ---- 22,940,000.00 22,940,000.00 小 计 81,756,107.17 57,940,000.00 ---- 139,696,107.17 其他股权投资 浙江市政公用工程建设监理公司 6.00 30,000.00 30,000.00 ---- ---- 30,000.00 上海东辰工程建设股份有限公司 14.00 7,000,000.00 7,000,000.00 ---- ---- 7,000,000.00 上海传敏影视传播有限公司 4.35 100,000.00 100,000.00 ---- ---- 100,000.00 小 计 7,130,000.00 ---- ---- 7,130,000.00 合 计 88,886,107.17 57,940,000.00 ---- 146,826,107.17 注：（1）* 本年新增的长期股权投资详见附注七。 （2）本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4. 营业收入及成本 2007 年度 项 目 营业收入 营业成本 金 额 比例% 金 额 比例% 建筑施工 3,394,598,589.46 99.97 3,120,815,600.78 100.00 其他 876,414.00 0.03 13,300.00 0.00 合 计 3,395,475,003.46 100.00 3,120,828,900.78 100.00 2006 年度 项 目 营业收入 营业成本 金 额 比例% 金 额 比例% 建筑施工 2,568,271,438.70 99.94 2,372,381,227.86 100.00 其他 1,468,239.64 0.06 52,143.98 0.00 合 计 2,569,739,678.34 100.00 2,372,433,371.84 100.00 注：（1）建筑施工劳务收入本年度较上年度增长较大的主要原因系本公司本年度积极开发 轨道交通等新兴项目，外地市场业务较上年度大幅增长所致。 （2）营业收入前 5 名情况： 2007 年度 2006 年度 项 目 营业收入 占当期营业 营业收入 占当期营业 (万元) 收入的比例% (万元) 收入的比例% 营业收入前 5 位合计 62,729.63 18.47 49,601.66 19.30 5. 投资收益 项 目 2007 年度 2006 年度 持有至到期投资收益 495,951.34 323,198.65 长期股权投资收益 2,510,817.94 -20,000.00 其中：被投资单位分回股利收益 2,510,817.94 280,000.00 94 处置子公司产生收益 ---- -300,000.00 合 计 3,006,769.28 303,198.65 注：本公司无投资收益汇回的重大限制。 附注十、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方概况 与本公司存在控制关系的关联方，包括已于附注七、1 列示的存在控制关系的关联公司 及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联方。 1.存在控制关系的本公司股东 注册资本 拥有本公司 法定代表 关联方名称 公司注册地 与本公司关系 股份比例% 人 浙江宏润控股有限公司 * 浙江象山 13,000 万 32.99 母公司 郑恩辉 郑宏舫 ** 29.95 本公司实际控制人 注：（1）* 由于本公司董事会成员中多数由浙江宏润控股有限公司委派，故该公司对本公 司存在实质控制关系。 （2）**本公司创始人、董事长郑宏舫先生直接持有本公司 18.34%股份及通过持股浙江 宏润控股有限公司（直接持有 35.18%股份）而间接持有本公司 11.61%股份，系本公司实际 控制人。 2.存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2006-12-31 本期 2007-12-31 关联方名称 本期增加 金 额 比例% 减少 金 额 比例% 郑宏舫 20,327,731.00 18.34 10,163,865.50 ---- 30,491,596.50 18.34 浙江宏润控股有限公司 36,559,600.00 32.99 18,279,800.00 ---- 54,839,400.00 32.99 宏润建设集团上海置业有限公司 13,500,000.00 90.00 ---- ---- 13,500,000.00 90.00 上海宏达混凝土有限公司 23,095,900.00 70.01 ---- ---- 23,095,900.00 70.01 宁波宏润生态环保技术有限公司 10,500,000.00 84.00 ---- ---- 10,500,000.00 84.00 上海宏加新型建筑结构制造有限公司 34,244,500.00 70.00 ---- ---- 34,244,500.00 70.00 启东宏润投资管理有限公司 ---- ---- 20,000,000.00 ---- 20,000,000.00 100.00 龙口宏大房地产开发有限公司 ---- ---- 10,000,000.00 ---- 10,000,000.00 100.00 上海宏宙房地产开发有限公司 ---- ---- 10,000,000.00 ---- 10,000,000.00 70.00 95 上海杰庆实业发展有限公司 ---- ---- 8,624,000.00 ---- 8,624,000.00 55.00 3.不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本公司的关系 宁波润达投资发展有限公司 受同一母公司控制的企业 象山港国际大酒店 受同一母公司控制的企业 上海宏润地产有限公司 受同一母公司控制的企业 上海宏洲房地产有限公司 受同一母公司控制的企业 象山宏润房地产有限公司 受同一母公司控制的企业 上海科润房地产开发有限公司 受同一母公司控制的企业 无锡宏诚房地产开发有限公司 受同一母公司控制的企业 （三）关联方交易事项 1．工程施工 （1） 根据本公司 2002 年与宁波宏润投资有限公司（现更名为浙江宏润控股有限公司， 简称宏润控股公司）签订的工程承包合同，本公司承接宏润控股公司建设的象山港国际大酒 店工程。合同总价 76,600,000.00 元(工程结算价 98,923,835 元)，定价依据是通过投标方式按 市场价定价。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司已完成工程施工 95,956,119.95 元，宏润控股 公司已支付工程款 98,923,835.00 元。本公司 2006 年度确认收入 3,915,198.95 元，2007 年度 确认收入 17,922,636.05 元。 （2） 根据本公司与上海润仁房地产有限公司（现更名为上海宏润房地产有限公司）于 2002 年签订的工程承包合同，本公司承接上海宏润房地产有限公司开发的宏润花园工程项目 ，合同总价为 217,719,679.00 元（工程结算价 345,564,705.00 元） （包括两期） ，定价依据是通 过投标方式按市场价定价。截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司已累计完成工程施工 336,378,911.91 元，已累计收到上海宏润房地产有限公司工程款 313,758,085.68 元。本公司 2006 年度确认收入 15,000,000.00 元，2007 年确认收入 95,651,473.68 元。 （3）根据本公司与上海宏洲房地产有限公司 2004 年 10 月签订的工程施工合同，本公司 承接韶光花园工程，合同总价为 87,089,129.00 元，定价依据是通过投标方式按市场价定价。 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司完成工程施工 92,170,677.36 元，已收到工程款 99,444,165.15 元。本公司 2006 年度确认收入 26,749,821.20 元，2007 年度确认收入 11,917,146.00 元。 （4）根据本公司与象山宏润房地产有限公司 2005 年 10 月签订的工程施工合同，本公司 承接象山“宏润花园”住宅小区工程，合同总价为 150,000,000.00 元，定价依据是按市场价确 96 定。截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司完成工程施 142,291,065.52 元，已收到工程款 142,119,375.00 元。本公司 2006 年度确认收入 42,060,414.55 元，2007 年度确认收入 99,003,044.76 元。 （5）根据本公司与宁波润达投资发展有限公司 2005 年 10 月签订的工程施工合同，本公 司承接镇海新区主干道一期工程，合同总价为 155,512,180.00 元，定价依据是通过投标方式 按市场价定价。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司完成工程施工 108,348,147.67 元，已收到工 程款 113,755,467.20 元。本公司 2006 年度确认收入 51,299,099.56 元，2007 年度确认收入 65,355,151.71 元。 （6）根据本公司与上海科润房地产开发有限公司 2005 年 11 月签订的工程施工合同，本 公 司 承接 上海 市 重大 工程 配 套商 品房 基 地闵 行区 浦 江 镇 3 号 地块 工程 ， 合同 总价为 150,000,000.00 元，定价依据是通过投标方式按市场价定价。截止 2007 年 12 月 31 日，本公 司完成工程施工 119,035,853.81 元，已收到工程款 110,760,000.00 元。本公司 2006 年度确认 收入 86,576,014.76 元，2007 年度确认收入 33,357,024.02 元。 （7）本公司 2007 年度承接无锡宏诚房地产开发有限公司开发的商品住宅小区-宏诚花园 工程，该工程项目实际已于 2007 年 10 月开工，该工程施工合同已于 2007 年 10 月 18 日签署。 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司完成工程施工 20,818,667.00 元，已收到工程款 37,090,000.00 元，本公司 2007 年度确认收入 22,090,000.00 元。 2.担保 （1）截止 2007 月 12 月 31 日，本公司为控股子公司取得短期银行借款提供担保余额合 计为 28,500,000.00 元；浙江宏润控股有限公司为本公司取得短期银行借款提供担保余额合计 为 270,000,000.00 元；浙江宏润控股有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供担保余额合计 为 17,000,000.00 元。 （2）截止 2007 年 12 月 31 日本公司之母公司浙江宏润控股有限公司为本公司开具的总 额为 347,368,263.30 元的履约保函、投标保函或预付款保函等提供连带责任担保。 3.其他 （1）本公司控股子公司宏润建设集团上海置业有限公司（简称“上海置业公司”） 与浙 江宏润控股有限公司、上海宏润房地产有限公司签订租赁合同，租赁上海置业公司位于上海 市徐汇区龙漕路 200 弄 28 号宏润大厦部分办公写字楼，2007 年度上海置业公司收到浙江宏 97 润控股有限公司及上海宏润房地产有限公司支付的租金分别 49,272.00 元和 113,844.00 元。 （2）本公司 2006 年度及 2007 年度本公司分别向宁波象山港国际大酒店有限公司支付 往宿及餐饮费 1,296,150.12 元和 1,279,386.29 元。 4.关键管理人员报酬 2007 年度支付给关键管理人员的报酬为 362.7 万元，分布范围在 10 万以下 4 人，10-20 万 4 人，20 万以上 5 人。 5. 与关联方共同对外投资发生的关联交易 2007 年 1 月 10 日，公司与控股股东的子公司上海宏润地产有限公司共同投资成立上海 宏宙房地产开发有限公司，注册资金 1,000 万元，公司出资 700 万元，占注册资本的 70%。 （四）关联方应收应付款项余额 2007-12-31 2006-12-31 关联方单位 金 额 比例% 金 额 比例% 应收帐款 上海宏润地产有限公司 24,631,052.00 9.21 预收帐款 无锡宏诚房地产开发有限公司 14,000,000.00 15.10 ---- ---- 其他应付款 上海宏润地产有限公司 5,059,439.00 4.17 ---- ---- 上海科润房地产开发有限公司 130,800.00 0.11 ---- ---- 宁波润达投资发展有限公司 1,441,938.00 1.19 ---- ---- （五）各子公司占用母公司资金情况 占用资金之子公司 占用金额 占用方式 占用原因 本公司为宏加公司施工建设工厂厂房，期末 上海宏加新型建筑结构制造有限公司 7,254,314.00 经营性占用 尚未收取的应收施工款 本公司对宏达公司管片分公司的资金支持， 上海宏达混凝土有限公司 10,320,114.60 非经营性占用 用于其流动资金周转 本公司原借给上海置业公司用于宏润大厦建 宏润建设集团上海置业有限公司 15,598,432.55 非经营性占用 设的资金周转款 上海宏士达国际贸易有限公司 5,089,464.32 非经营性占用 本公司对宏士达贸易公司的资金周转款 本公司在山东龙口开展房地产开发业务，支 龙口宏大房地产开发有限公司 69,000,000.00 经营性占用 付龙口宏大公司用于土地出让金付款 附注十一、资产抵押事项 98 1、截止 2007 年 12 月 31 日存放于银行的保证金存款情况如下： 质押物资产 金 额 银行存款 50,624,686.99 注：上述银行存款包括根据工程合同有关规定本公司存入银行专户的工程保函押金 47,224,686.99 元和开立银行承兑汇票存入的票据保证金 3,400,000.00 元。 2、截止 2007 年 12 月 31 日用作抵押的其他资产情况如下： 抵押物资产 原 值 净 值 固定资产-房屋建筑物 68,717,924.30 53,265,875.16 注：（1）2007 年本公司由控股子公司宏润建设集团上海置业有限公司的宏润大 厦作抵押，取得银行借款 100,000,000.00 元，该借款另由本公司之母公司浙江宏 润 控 股 有 限 公 司 提 供 连 带 担 保 ， 截 止 2007 年 12 月 31 日 宏 润 大 厦 原 值 40,392,554.39 元，净值 26,482,664.25 元； 2007 年本公司控股子公司上海宏加新型建筑结构制造有限公司以其持有的 厂房作抵押，取得银行借款 5,000,000.00 元，截止 2007 年 12 月 31 日该厂房原值 28,325,369.91 元，净值 26,783,210.91 元。 附注十二、或有事项 本公司无需要披露的重大或有事项。 附注十三、承诺事项 1、重大资产支出或投资 （1）2007 年 9 月本公司与其他公司签订 Ф6340mm 土压平衡式隧道掘进机合同，本公 司拟向对方采购 Ф6340mm 土压平衡式隧道掘进机一台，合同总价人民币 30,000,000.00 元。 （2）2007 年 11 月本公司与其他公司签订 Ф6340mm 土压平衡式隧道掘进机合同，本公 司拟向对方采购 Ф6340mm 土压平衡式隧道掘进机两台，合同总价人民币 58,000,000.00 元。 （3）2007 年 8 月本公司与其他公司签订 ψ6340mm 土压平衡式隧道掘进机合同，本公司 拟向对方采购 Ф6340mm 土压平衡式隧道掘进机两台，合同总价人民币 60,000,000.00 元。 （4）2007 年 7 月本公司与浙江金瑞控股集团有限公司（简称“金瑞控股公司”）在杭州 市国有土地使用权公开挂牌竞拍中以 420,880,000.00 元竞得位于杭州市江干区的杭政储出 [2007]32 号地块。根据本公司与金瑞控股公司约定双方将按共同开发该项目（双方约定本公 99 司占该项目投资 40%），2007 年 10 月本公司已与金瑞控股公司共同出资 50,000,000.00 元注 册成立浙江全景置业有限公司（本公司出资 20,000,000.00 元，持股比例 40%）。截止 2007 年 12 月 31 日，本公司已向金瑞控股公司支付该项目投资款 89,012,271.00 元。 （5）2007 年 7 月本公司在山东龙口市国有土地使用权拍卖中以 110,000,000.00 元竞得位 于龙口市新区的[2007]009 号地块。2007 年 8 月本公司出资 10,000,000.00 元成立龙口宏大房 地产开发有限公司（简称“龙口宏大公司”）具体实施开发该项目。截止 2007 年 12 月 31 日， 龙口宏大公司已实际支付土地出让金 77,000,000.00 元。 （6）2007 年 4 月本公司与江苏省启东市人民政府签订《启东市“十一五”期间重点交通 工程项目投资建设协议书》。工程项目造价暂定为 500,000,000.00 元，工程包括：启东市县乡 公路改造、沿江公路东西两段、吕北一级公路北段、南海公路西段等启东市十一五期间重点 交通工程项目。本公司将采取投资-建设管理-移交（BT）的方式按施工图进行工程项目建设 （简称“启东 BT 项目”）。协议履行分项目建设期和项目回购期，项目建设期为项目工程开工 之日至交工（或初步）验收通过之日。项目回购期为项目交工（或初步）验收通过并移交启 东市人民政府之日起的五个年度内，启东市人民政府分 5 年以等额回购方式向公司回购项目 工程。2007 年 3 月本公司成立启东宏润投资管理有限公司具体实施该项目。截止 2007 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 已 与 对 方 签 订 “ 沿 江 公 路 东 西 两 段 沥 青 项 目 施 工 合 同 ” （ 工 程 造 价 56,671,097.00 元）和“2007 市乡公路改造项目的施工合同”（工程总造价为 167,527,544.00 元） ， 该等项目已完成累计工程施工 95,398,078.82 元。 2、未完工重大施工工程 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司对外签署尚未完工的重大工程合同明细如下： 序号 工程名称 签署时间 甲方名称 合同金额 工程类型 1 王宝和大酒店二期工程 2005 年 8 月 上海王宝和大酒店有限公司 34,307 万元 土建 2 象山“宏润花园”住宅小区工程 2005 年 10 月 象山宏润房地产有限公司 15,000 万元 土建 3 上海市轨道交通 11 号线北段一期 11.7 标（祁连山路 2006 年 1 月 上海轨道交通申嘉线发展有限公司 13,537 万元 市政 站、同济沪西分校站）地铁车站土建工程 4 广州雅居乐花园 A05 区共 22 栋多层、小高层及高层 2006 年 5 月 广州番禺雅居乐房地产开发有限公司 12,435 万元 土建 土建和水电安装工程 5 上海轨道交通 10 号线工程 11 标段航中路站，外环 2006 年 8 月 上海轨道交通十号线发展有限公司 30,989 万元 市政 路站两站三区间土建工程 6 世博会园区浦东部分道路及市政配套设施 3 标工程 2006 年 11 月 上海世博土地控股有限公司 20,707 万元 市政 7 通途路（庆丰桥江北引桥及接线道路） 2006 年 12 月 宁波市市政工程前期办公室 12,000 万元 市政 8 仙妮蕾德食品（昆山）有限公司新建厂房一期 2007 年 1 月 仙妮蕾德食品（昆山）有限公司 12,034 万元 土建 9 佛山雅居乐 A 地块高低层住宅土建工程 2007 年 1 月 佛山市雅居乐房地产有限公司 10,532 万元 土建 100 10 广州市瑞宝高层住宅工程 2007 年 1 月 广州瑞宝房地产开发有限公司 10,000 万元 土建 11 佛山雅居乐住宅工程 2007 年 3 月 佛山市雅居乐房地产有限公司 9,500 万元 土建 12 长风地区 2 号（西）地块 D 栋酒店项目 2007 年 4 月 上海天鸿置业投资有限公司 14,661 万元 土建 13 杭州地铁 1 号线工程艮山门站/国铁联络线/艮山门站 2007 年 6 月 杭州市地铁集团有限责任公司 34,823 万元 市政 --闸弄口站—火车东站区间（5、6 号盾构） 14 东方翡翠花园第二期（A1 地铁）工程 2007 年 6 月 台州吉利嘉苑房地产开发有限公司 11,436 万元 土建 15 启东市乡公路改造工程 2007 年 8 月 启东市公路建设大会战总指挥部 16,752 万元 公路 16 中山横栏镇格林美城住宅工程 2007 年 9 月 光创建房地产 11,000 万元 土建 17 世纪大道站－汽车城站－乔司北站盾构区间地下明 2007 年 8 月 杭州市地铁集团有限责任公司 22,855 万元 市政 挖段、U 型槽段（18 号盾构） 18 杭州地铁 1 号线世纪大道站-汽车城站-乔司北站盾 2007 年 8 月 杭州市地铁集团有限责任公司 22,855 万元 市政 构区间地下明挖段、U 型槽段（18 号盾构） 19 中环线浦东段 8 标 2007 年 10 月 上海浦东工程建设管理有限公司 17,988 万元 市政 20 上海万源居住小区 D 块商品住宅 2 标段工程 2007 年 11 月 上海万源房地产开发有限公司 27,930 万元 土建 21 杭州地铁 1 号线工程彭埠站/凤起路站~武林广场站 2007 年 12 月 杭州市地铁集团有限责任公司 33,698 万元 市政 区间/火车东站~彭埠站区间（14、15 号盾构） 3、其他 截止 2007 年 12 月 31 日本公司根据工程施工合同有关规定开具总额为 547,593,327.60 元 的履约保函、投标保函或预付款保函。 附注十四、资产负债表日后事项 1、2008 年 1 月本公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过《关于非公开发行股票预案 暨关联交易的预案》，同意本公司向本公司之母公司浙江宏润控股有限公司（简称宏润控股） 非公开发行不超过 3377 万股票，购买其所拥有的房地产开发相关的资产及业务，即收购上海 宏润地产有限公司，详见附注十五。 2、根据本公司五届 13 次董事会审议通过本公司 2007 年度利润分配的预案，按本公司 2007 年度实现净利润提取 10%法定公积金、5%任意公积金；由于本公司正在向中国证监会 申请非公开发行股票购买宏润控股房地产开发业务资产，期末未分配利润暂不分配。该预案 需提交本公司 2007 年度股东大会审议。 附注十五、其他重大事项 根据本公司第五届董事会第十次会议审议通过的《关于非公开发行股票预案暨关联交易 的预案》，本公司拟向本公司之母公司浙江宏润控股有限公司（简称宏润控股）非公开发行不 超过 3377 万股票，购买其所拥有的房地产开发相关的资产及业务，即收购上海宏润地产有限 公司（简称宏润地产）100%股权及其子公司和联营公司股权，包括象山宏润房地产有限公司 101 100%股权，上海宏润房地产有限公司 100%股权，上海宏洲房地产有限公司 100%股权，无锡 宏诚房地产开发有限公司 52%股权和上海科润房地产开发有限公司 45%股权。根据深圳市中 勤信资产评估有限公司出具的中勤信资评报字[2007]第 B070 号资产评估报告书（评估基准日 为 2007 年 10 月 31 日），宏润地产的评估净值为 78,084.23 万元。宏润控股为了宏润建设的 发展，同意按标的资产评估净值的 75.77%作价，交易标的资产交易作价为人民币 59,165.04 万 元。本次评估基准日（2007 年 10 月 31 日）至宏润地产 100%股权过户期间，宏润地产产 生的损益由本公司承接或享受。本次新增发行股票种类为境内上市人民币普通股（A 股）， 每股面值为 1.00 元人民币，发行价格为本公司董事会股票发行预案决议公告日（2007 年 11 月 21 日）前二十个交易日公司股票日成交均价的算术平均值，即人民币 17.52 元/股。上述 非公开发行股票预案业经公司 2008 年第一次临时股东大会决议通过，按照中国证监会《关于 上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》（证监公司字[2001]105 号），本次交 易属于重大购买资产行为须经中国证监会核准。 补充资料： 一、非经常性损益 本公司本报告期发生的非经常性损益如下： 序号 项 目 金 额 1 非流动资产处置损益 -153,636.09 2 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 ---- 3 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或 5,037,716.76 定量享受的政府补助除外 4 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立 ---- 的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 5 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产 ---- 生的损益 6 非货币性资产交换损益 ---- 7 委托投资损益 ---- 8 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 ---- 9 债务重组损益 ---- 10 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 ---- 11 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 ---- 12 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 ---- 13 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 ---- 14 营业外收支净额 -772,244.88 15 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 * 3,338,239.72 合 计 7,450,075.51 102 所得税影响数 1,779,826.84 税后净利润影响额 5,670,248.67 其中：归属于母公司净利润影响额 5,008,995.66 注：* 系根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》 、《企业会计准则第 38 号——首次执 行企业会计准则》及《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的通知》 （证 监办发[2008]7 号）等相关要求，本公司在首次执行日后的第一个会计期间，根据企业会计准 则有关要求确认应付职工薪酬与原转入的职工薪酬之间的差额计入当期管理费用。 二、净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项 目 报告期利润 全面 加权 摊薄 平均 基本 稀释 2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 115,815,140.03 16.53 17.90 0.70 0.70 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 110,806,144.37 15.81 17.13 0.67 0.67 三、2006 年度模拟执行新会计准则的净利润与 2006 年度报告披露净利润的差异调节表 假定 2006 年初开始执行新会计准则第 1 号至第 37 号，分析模拟执行新会计准则的净利 润与原准则下净利润重大差异，在净利润差异调节表中分项列示如下： 项 目 金 额 注 释 2006年度净利润（原准则） 68,718,416.31 加：追溯调整项目影响合计数 346,520.30 其中：投资收益 ---- 资产减值损失 ---- 递延所得税费用 320,425.87 1 少数股东损益 26,094.43 2 2006年度归属于母公司所有者净利润（新会计准则） 69,064,936.61 假定全面执行新准则的备考信息 加：其它项目影响合计数 5,920,436.48 其中：财务费用 ---- 长期股权投资权益法转成本法投资成本小于被投 5,357,636.48 3 资单位可辨认净资产公允价值产生的损益 转回计提未使用职工福利费 840,000.00 4 所得税费用 -277,200.00 4 少数股东损益 ---- 2006年度模拟净利润（全面执行新会计准则） 74,985,373.09 注 1：根据《企业会计准则第 18 号——所得税》、 《企业会计准则第 38 号——首次执行 企业会计准则》等规定，本公司对 2006 年度合并财务报表的坏账准备等可抵扣暂时性差异计 103 算递延所得税资产（详见补充资料四、1、⑴⑵）影响 2006 年度所得税费用-320,425.87 元。 注 2：因执行新会计准则本公司纳入合并范围的子公司对 2006 年末坏账准备等可抵扣暂 时性差异追溯调整影响 2006 年度净利润产生少数股东损益 26,094.43 元。 注 3：根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、 《企业会计准则第 18 号——所得 税》、《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》等规定，对本公司 2006 年度向本 公司控股子公司上海宏达混凝土有限公司（简称宏达公司）增加投资事项中投资成本小于宏 达公司可辨认净资产公允价值形成长期股权投资贷方差额产生的资本公积追溯调整至营业外 收入 5,151,282.31 元；此外，因执行新会计准则宏达公司对 2006 年末净资产进行追溯调整增 加其净资产，因此本公司就上述增资事项对原增资产生的长期股权投资贷方差额追溯调整营 业外收入 206,354.17 元，即共计追溯调整增加本公司 2006 年度净利润 5,357,636.48 元。 注 4：根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》相关规定，本公司转回 2006 年度计提 的尚无实际使用计划的应付福利费 840,000.00 元冲减 2006 年度管理费用，并因此增加 2006 年度企业所得税费用 277,200.00 元。 四、2007 年 1 月 1 日新会计准则首次执行日合并股东权益调节表修正情况 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号 ——存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则， 并依据财政部新会计准则规定认定 2007 年 1 月 1 日首次执行日旧会计准则与新会计准则 的差异情况。 根据财会[2007]14 号“财政部关于印发《企业会计准则解释第 1 号》的通知”规定企业在 编制首份年报时，应当对首次执行日有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行复核， 并披露年初股东权益的调节过程以及作出修正的项目、影响金额及其原因。本公司按照上述 规定进行了复核并对股东权益调节表进行修正，修正后 2006 年 12 月 31 日股东权益差异调节 表如下： 股东权益差异调节表 编号 项 目 2007 年报披露 2006 年报披露 差 异 注释 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 585,455,509.82 585,455,509.82 ---- 1 长期股权投资差额 ---- ---- ---- 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 ---- ---- ---- 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差 ---- ---- ---- 额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 ---- ---- ---- 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 ---- ---- ---- 104 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 ---- ---- ---- 5 股份支付 ---- ---- ---- 6 符合预计负债确认条件的重组义务 ---- ---- ---- 7 企业合并 ---- ---- ---- 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 ---- ---- ---- 根据新准则计提的商誉减值准备 ---- ---- ---- 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 599,130.09 ---- 599,130.09 1 及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 ---- ---- ---- 10 金融工具分拆增加的收益 ---- ---- ---- 11 衍生金融工具 ---- ---- ---- 12 所得税 8,899,654.73 12,197,813.51 -3,298,158.78 2 13 其他 ---- ---- ---- 15 按照新准则调整的少数股东权益 38,227,182.98 37,807,853.38 419,329.60 3 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 633,181,477.62 635,461,176.71 -2,279,699.09 本次编制新旧会计准则股东权益差异调节表对原差异调节表进行了修正，主要影响如下： 注 1：根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第 18 号— 所得税》、《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》的规定，本公司对 2006 年 12 月 31 日可供出售金融资产公允价值与账面价值的差额进行追溯调整并增加资本公积 798,840.12 元，由此产生应纳税暂时性差异计算相关递延所得税负债并减少资本公积 199,710.03 元，即共计增加 2006 年 12 月 31 日资本公积 599,130.09 元，与原股东差异调整节 表产生差异 599,130.09 元。 注 2：根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》、 《企业会计准则第 18 号——所得 税》、《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、 《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》规定，本公司对 2006 年 12 月 31 日因财务报表计提坏账 准备等形成可抵扣暂时性差异追溯调整递延所得税资产 9,318,984.33 元，其中影响归属母公 司股东权益 8,899,654.73 元，影响少数股东权益 419,329.60 元，与原股东权益差异调节表差 异 3,298,158.78 元。差异原因系本公司原股东权益差异调节表在计算坏账准备等可抵扣暂时 性差异产生的递延所得税资产时采用所得税税率为 33%，根据《企业会计准则第 18 号—— 所得税》、《企业会计准则实施问题专家工作组意见》（第二期）关于“递延所得税资产和递延 所得税负债应当按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量”的要求，本次编制新 旧会计准则股东权益差异调节表时对上述可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产采用所得 税税率为 25%。 注 3：根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》关于少数股东权益作为股东权益 单独列报，少数股东损益作为净利润的一部分在该项目下单独列报的规定，本公司将 2006 年 12 月 31 日因财务报表的少数股东权益 37,807,853.38 元在合并股东权益列示；另因各子公 105 司执行新会计准则对坏账准备等形成可抵扣暂时性差异追溯调整增加净资产（见上述注 3） 而增加 2006 年 12 月 31 日少数股东权益 419,329.60 元，并形成与原股东差异调整节表产生差 异 419,329.60 元。 公司法定代表人： 郑宏舫 主管会计工作负责人： 何秀永 会计机构负责人： 黄全跃 日 期： 2008-03-12 日 期： 2008-03-12 日 期： 2008-03-12 106 第十一节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内公司公开披露的所有公司文件正本及公告原稿。 宏润建设集团股份有限公司 董事长：郑宏舫 二〇〇八年三月十二日 107 宏润建设集团股份有限公司董事、高级管理人员 关于 2007 年度报告的书面确认意见 根据《证券法》第 68 条的要求，我们作为宏润建设集团股份有限公司的董事、 高级管理人员，保证公司 2007 年度报告内容真实、准确、完整，不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏。 董事签署： 董事签署： 郑宏舫：______ 尹芳达：______ 顾敏春：______ 何秀永：______ 严帮吉：______ 施加来：______ 章显中：______ 陆元华：______ 徐麟祥：______ 高级管理人员签署： 赵余夫： ______ 宏润建设集团股份有限公司 2008 年 3 月 12 日 108 宏润建设集团股份有限公司监事会 关于公司 2007 年度报告的书面审核意见 根据《证券法》第 68 条的规定，监事会决议一致通过《公司 2007 年度报告 及摘要》，并发表审核意见如下： 经认真审核，监事会认为，董事会编制的宏润建设集团股份有限公司 2007 年度报告内容真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 监事签字： 监事签字： 李伟武：______ 沈功浩：______ 茅贞勇：______ 宏润建设集团股份有限公司监事会 2008 年 3 月 12 日 109 110