数源科技(000909)2007年年度报告

证券代码：000909 证券简称：数源科技 公告编号：2008-04 数源科技股份有限公司 SOYEA TECHNOLOGY CO.,LTD. 2007年年度报告 2008年4月26日 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证 或存在异议。 所有董事均已出席。 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标 准 无 保 留 意 见 的审计报告。 公司董事长、总经理章国经先生、主管会计工作负责人丁毅先生及会计机构负责人李 兴哲女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 目 录 第一节 公司基本情况简介-----------------------------------------------------------------------------------------------4 第二节 会计数据和业务数据摘要--------------------------------------------------------------------------------------5 第三节 股本变动及股东情况--------------------------------------------------------------------------------------------7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况--------------------------------------------------------------------9 第五节 公司治理结构----------------------------------------------------------------------------------------------------12 第六节 股东大会情况简介----------------------------------------------------------------------------------------------17 第七节 董事会报告-------------------------------------------------------------------------------------------------------17 第八节 监事会报告-------------------------------------------------------------------------------------------------------28 第九节 重要事项----------------------------------------------------------------------------------------------------------29 第十节 财务报告----------------------------------------------------------------------33 第十一节 备查文件目录------------------------------------------------------------ ------------------------------------99 3 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 第一节 公司基本情况简介 一 .公 司 法 定 中 文 名 称 ： 数 源 科 技 股 份 有 限 公 司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： SOYEA TECH NOLOGY CO .,LTD. 二 .公 司 法 定 代 表 人 ： 章 国 经 三 .公 司 董 事 会 秘 书 ： 丁 毅 联系地址：杭州市西湖区教工路一号 联 系 电 话 ： （ 0571） 8 8271018、 88271028 传 真 ： （ 0 571） 8827 1038 电 子 信 箱 ： stock@soye a.com.cn 四 .公 司 注 册 地 址 ： 杭 州 市 西 湖 区 教 工 路 一 号 公司办公地址：杭州市西湖区教工路一号 邮 政 编 码 ： 310012 网 址 ： www.so yea.com.c n 电 子 信 箱 ： stock@soye a.com.cn 五 .公 司 选 定 的 信 息 披 露 报 纸 ： 《 中 国 证 券 报 》 、 《 上 海 证 券 报 》 、 《 证 券 时 报 》 中 国 证 监 会 指 定 互 联 网 网 址 ： http://www .cninfo.c om.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 六 .公 司 股 票 上 市 交 易 所 ： 深 圳 证 券 交 易 所 股票简称：数源科技 股 票 代 码 ： 000909 七 .公 司 首 次 注 册 登 记 日 期 、 地 点 ： 1999 年 3 月 31 日 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 公司变更注册登记日期、地点： 2001 年 4 月 11 日 因 法 定 代 表 人 变 更 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 变 更 登 记 。 2002 年 9 月 2 日 因 增 加 经 营 范 围 在 浙 江 省 工 商 行 政 管 理 局 变 更 登 记 。 企 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号 ： 3300001005547 税 务 登 记 号 码 ： 330165 712559793 组 织 机 构 代 码 ： 712559 79-3 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公 司 聘 请 的 会 计 师 事 务 所 办 公 地 址 ： 杭 州 市 西 溪 路 128 号 金 鼎 广 场 西 楼 6- 10 层 4 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 第二节 会计数据和业务数据摘要 一．本年度主要会计数据和业务数据 主要会计数据 金额（元） 营业利润 16,409,189.93 利润总额 18,449,880.33 归属于公司股东的净利润 2,397,787.28 归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -5,976,501.33 经营活动产生的现金流量净额 -49,472,433.28 注：非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额（元） 非流动资产处置损益 -26,383.48 计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关，按照国家统 2,906,564.19 一标准定额或定量享受除外) 其他营业外收支净额 -839,490.31 其他非经常性损益项目 6,636,757.50 减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) 292,178.53 少数股东所占份额 10,980.76 合计 8,374,288.61 采用公允价值计量的项目 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 信托投资产品 0.00 74,614,978.61 74,614,978.61 19,614,978.61 股票（短期持有） 0.00 147,230.00 147,230.00 69,550.00 股票（长期持有） 33,673,966.44 31,385,060.47 -2,288,905.97 0.00 合计 33,673,966.44 106,147,269.08 72,473,302.64 19,684,528.61 二．近三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 677,842,642.94 963,112,639.49 963,112,639.49 -29.62 828,163,416.01 828,163,416.01 利润总额 18,449,880.33 27,637,674.90 27,637,674.90 -33.24 30,978,359.22 30,978,359.22 归属于上市公司股 2,397,787.28 2,090,180.22 2,276,829.64 5.31 4,198,648.98 4,440,154.18 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -5,976,501.33 -2,190,826.35 1,751,428.07 -441.24 3,034,695.21 4,655,170.41 损益的净利润 经营活动产生的现 -49,472,433.28 -124,331,089.38 -125,357,307.03 60.53 -111,619,939.97 -111,619,939.97 金流量净额 5 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 2,094,557,380.46 1,772,259,834.11 1,778,069,858.53 17.80 1,395,446,605.72 1,395,819,257.34 所有者权益（或股东 552,453,319.16 547,930,334.02 552,210,935.87 0.04 545,325,351.60 545,690,145.71 权益） 2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2007 年 2006 年 本年比上年增减（％） 2005 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.01 0.01 0.01 0.00 0.02 0.02 稀释每股收益 0.01 0.01 0.01 0.00 0.02 0.02 扣除非经常性 损益后的基本 -0.03 -0.01 0.01 -400.00 0.02 0.02 每股收益 全面摊薄净资 0.43 0.38 0.41 增加 0.02 个百分点 0.77 0.81 产收益率(%) 加权平均净资 0.43 0.38 0.41 增加 0.02 个百分点 0.77 0.81 产收益率(%) 扣除非经常性 损益后全面摊 -1.08 -0.40 0.32 减少 1.40 个百分点 0.56 0.85 薄净资产收益 率(%) 扣除非经常性 损益后的加权 -1.08 -0.40 0.32 减少 1.40 个百分点 0.56 0.85 平均净资产收 益率(%) 每股经营活动 产生的现金流 -0.25 -0.63 -0.64 -60.94 -0.57 -0.57 量净额 本年末比上年末增减 2007 年末 2006 年末 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公 司股东的每股 2.82 2.80 2.82 0.00 2.94 2.94 净资产 3、利润表调整项目表 单位：（人民币）元 项目（2006.1.1—12.31） 调整前 调整后 营业成本 800,436,010.00 800,258,821.53 销售费用 57,766,782.75 57,766,782.75 管理费用 36,768,088.85 36,768,088.85 公允价值变动收益 0.00 投资收益 4,765,605.00 4,765,605.00 所得税 24,507,778.27 24,322,511.51 少数股东权益 1,039,716.41 1,038,333.75 净利润 2,090,180.22 2,276,829.64 6 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 第三节 股本变动及股东情况 一．股份变动情况表： 单位：万股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 比例 发行 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 （%） 新股 转股 （%） 一、有限售条件股份 11,380 58.06 -980 -980 10,400 53.06 1、国家持股 2、国有法人持股 11,380 58.06 -980 -980 10,400 53.06 3、其他内资持股 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 8,220 41.94 980 980 9,200 46.94 1、人民币普通股 8,220 41.94 980 980 9,200 46.94 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 19,600 100.00 0 0 19,600 100.00 限售股份变动情况表 单位：万股 年初限 本年解除 本年增加 年末限 股东名称 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 限售股数 售股数 西湖电子集团有限公司 11,380 980 0 10,400 — 2007 年 01 月 10 日 二．股票发行与上市情况 1．截止到报告期末，公司前三年未发行股票。 2．报告期内，公司股份总数未发生变化。 3．公司未有内部职工股。 三．股东情况介绍 1．截止 2007 年 12 月 31 日，公司股东总数 26,809 户。 2．截至 2006 年 12 月 31 日，公司前十名股东持股情况如下表： 单位：股 持股比 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 例（%） 件股份数量 股份数量 西湖电子集团有限公司 国有法人 54.01 105,850,000 104,000,000 0 深圳市丽人文化传播有限公司 境内非国有法人 0.64 1,261,319 0 未知 周银妹 自然人 0.23 452,162 0 未知 沈光勇 自然人 0.21 405,506 0 未知 吴御黑 自然人 0.19 378,800 0 未知 吴烈光 自然人 0.17 333,000 0 未知 7 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 秘波海 自然人 0.17 330,000 0 未知 鹿新锁 自然人 0.17 324,000 0 未知 周金木 自然人 0.16 306,104 0 未知 胡震宇 自然人 0.15 297,100 0 未知 前十大股东持股相关情况说明： （1）截至 2007 年 12 月 31 日收盘，西湖电子集团有限公司为公司唯一有限售条件的流通股东，尚 持有本公司 A 股股份 105,850,000 股，占本公司总股本 54.01%，仍为本公司控股股东，该部分股份无质 押、冻结等情况，其中包括有限售条件的流通股份 10,400 万股。 西湖电子集团有限公司为持有本公司 5%以上（含 5%）股份的的控股股东，因 2006 年 1 月 10 日公 司股权分置改革方案实施完成，其所持股份从 13,600 万股减少到 11,380 万股，占公司总股份的 58.06%。 2007 年 1 月 10 日，西湖电子集团有限公司根据股改承诺，将持有的本公司 980 万股有限售条件流通股 解除限售上市流通。截至 2007 年 1 月 29 日收盘，西湖电子集团有限公司通过深圳证券交易所挂牌出售 本公司 A 股股份 6,358,746 股，占本公司总股本 3.24%，该事项于 2007 年 1 月 31 对外公开披露。截至 2007 年 4 月 19 日收盘， 西湖电子集团有限公司再次通过深圳证券交易所挂牌出售本公司 A 股股份 1,541,206 股，至此累计出售本公司 A 股股份 7,899,952 股，累计占本公司总股本 4.03%，该事项于 2007 年 4 月 20 日对外公开披露。 （2）第 2-10 名为无限售条件的流通股股东，西湖电子集团有限公司与第 2-10 名股东之间不存在关 联关系，也不属于一致行动人；未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其一致行动人情况。 3．公司控股股东情况 控股股东名称：西湖电子集团有限公司 法定代表人： 章国经 成立日期： 1995年9月18日 注册资本： 2.66亿元 公司类型： 国有独资公司 经营范围： 视频产品，音响设备，数字电子计算机，电子计算机显示终端设备，家用电器，电 话通信设备，移动通信系统及设备，电子原件，电子器件，广播电视配套设备，卫星广播电视设备，电 子仪器仪表，自动化仪表系统， 电子乐器等的制造、加工、安装、批发、零售。 报告期内，本公司控股股东未发生变更。 4．公司实际控制人情况 公司控股股东西湖电子集团有限公司是杭州市人民政府授权经营国有资产的国有独资公司，公司的 实际控制人为杭州市人民政府。 8 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 杭州市人民政府 100% 西湖电子集团有限公司 54.01% 数源科技股份有限公司 5．报告期内，公司未有其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 6．截至 2007 年 12 月 31 日，公司前十名无限售条件股东情况如下表： 单位：股 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 西湖电子集团有限公司 1,850,000 人民币普通股 深圳市丽人文化传播有限公司 1,261,319 人民币普通股 周银妹 452,162 人民币普通股 沈光勇 405,506 人民币普通股 吴御黑 378,800 人民币普通股 吴烈光 333,000 人民币普通股 秘波海 330,000 人民币普通股 鹿新锁 324,000 人民币普通股 周金木 306,104 人民币普通股 胡震宇 297,100 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明： 1、公司控股股东西湖电子集团有限公司与上述无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、公司未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知上述无限售条件股东是否属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 第四节 董事、监事和高级管理人员 一．董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 章国经 董事长、总经理 男 44 2005 年06 月28 日 2008 年06 月27 日 0 0 朴东国 董事、副总经理 男 39 2005 年06 月28 日 2008 年06 月27 日 0 0 汪丽萍 董事、副总经理 女 47 2005 年06 月28 日 2008 年06 月27 日 0 0 裘树南 董事 男 59 2005 年06 月28 日 2008 年06 月27 日 0 0 陈小蓉 董事 女 55 2005 年06 月28 日 2008 年06 月27 日 0 0 9 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 范广照 独立董事 男 67 2005 年06 月28 日 2008 年06 月27 日 0 0 胡旺山 独立董事 男 63 2005 年06 月28 日 2008 年06 月27 日 0 0 陶久华 独立董事 男 54 2005 年06 月28 日 2008 年06 月27 日 0 0 陈钱茂 监事 男 61 2005 年06 月28 日 2008 年06 月27 日 0 0 骆金水 监事 男 57 2005 年06 月28 日 2008 年06 月27 日 0 0 翁建华 监事 男 42 2005 年06 月28 日 2008 年06 月27 日 0 0 丁 毅 董事、董事会秘书 男 36 2005 年06 月28 日 2008 年06 月27 日 0 0 倪 勇 财务总监 男 39 2006 年01 月06 日 2007 年12 月19 日 0 0 二．现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 （一）董事会成员 章国经先生，1963 年 7 月出生，工商管理硕士，高级经济师。历任西湖电子进出口有限公司总经 理，西湖电子集团有限公司副董事长、副总经理、总经理，数源科技股份有限公司副董事长、副总经理。 现任西湖电子集团有限公司董事长（2001 年 2 月起至今）；数源科技股份有限公司董事长、总经理。 朴东国先生，1968 年 11 月出生，大学学历，工程师。曾派驻韩国，在公司投资的韩国欧丽安有限 公司工作，回国后任数源科技股份有限公司城市直销公司上海营销中心负责人。现任西湖电子集团有限 公司董事、副总经理（2003 年 8 月起至今）；数源科技股份有限公司董事、副总经理；浙江数源贸易有 限公司董事长。 汪丽萍女士，1960 年 7 月出生，大专学历，工程师。历任杭州西湖电子实业有限公司副总经理。 现任数源科技股份有限公司董事、副总经理。 裘树南先生，1948 年 1 月出生，大专学历，经济师。历任西湖电子集团公司、杭州西湖电子实业 有限公司副经理，杭州易和网络有限公司董事长，西湖电子集团有限公司董事、副总经理。现任西湖电 子集团有限公司副总经理（2001 年 2 月起至今）；数源科技股份有限公司董事；杭州中兴房地产开发有 限公司董事长；合肥西湖房地产开发有限责任公司董事长；诸暨中兴房地产开发有限责任公司董事长； 杭州中兴景天房地产开发有限公司董事长；杭州中兴景洲房地产开发有限公司董事长；杭州西湖电子进 出口有限公司董事。 陈小蓉女士，1952 年 1 月出生，大专学历，高级会计师。历任西湖电子集团有限公司董事、总会 计师，数源科技股份有限公司总会计师，杭州解百集团股份有限公司监事；杭州西湖电子进出口有限公 司董事长。现任西湖电子集团有限公司总会计师（2001 年 2 月起至今）；数源科技股份有限公司董事； 杭州中兴房地产开发有限公司董事。 丁毅先生，1971 年 3 月出生，管理学硕士，工程师。曾任数源科技股份有限公司证券事务代表。现 任数源科技股份有限公司董事兼董事会秘书；杭州易和互联软件技术有限公司董事长；杭州易和网络有 限公司董事；杭州中兴房地产开发有限公司董事。 范广照先生，1940 年 7 月出生，大学学历，高级工程师。历任杭州热水瓶厂厂长，杭州市经济委 员会副主任，杭州市财政税务局局长，杭州市工商信托投资股份有限公司副董事长，杭州市财政局局长， 杭州市国有资产管理局局长，杭州市地方税务局局长，浙江世贸中心有限公司副董事长，杭州市商业银 行董事及董事会负责人。现任浙江华成集团有限公司顾问；数源科技股份有限公司独立董事。曾主编发 表著作有《新会计法通释》、《预算外资金管理》。 10 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 胡旺山先生，1944 年 9 月出生，大学学历，教授级高级工程师。历任浙江省邮电管理局局长，浙 江省电信公司总经理，中国移动（香港）有限公司副董事长。现任国信朗讯科技网络有限公司董事长； 数源科技股份有限公司独立董事。 陶久华先生，1953 年 9 月出生，经济学硕士，资深律师。历任浙江省政府经济体制改革委员会处 长，中国证监会杭州特派办副主任；浙江星韵律师事务所资深律师。现任广策律师事务所资深律师；数 源科技股份有限公司独立董事。 （二）监事会成员 陈钱茂先生，1946 年 12 月出生，大专学历，高级政工师。历任西湖电子集团有限公司党委副书记； 数源科技股份有限公司董事；杭州易和网络有限公司董事长。现任西湖电子集团有限公司副董事长（2001 年 2 月起至今）；数源科技股份有限公司监事会召集人。 骆金水先生，1950 年 1 月出生，大专学历，高级政工师。历任数源科技股份有限公司监事会召集 人，杭州易和网络有限公司监事。现任西湖电子集团有限公司党委副书记、纪委书记、监事（2001 年 2 月起至今）；数源科技股份有限公司监事。 翁建华先生，1965 年 7 月出生，大学学历，政工师。历任西湖电子集团有限公司；杭州西湖电子实 业有限公司工会办公室主任。现任杭州中兴房地产开发有限公司办公室主任；西湖电子集团有限公司、 数源科技股份有限公司工会副主席；数源科技股份有限公司监事。 （三）高级管理人员 倪勇先生，1968 年 11 月出生，大学学历，注册会计师、注册税务师、注册资产评估师、高级会计 师。历任浙江天健会计师事务所高级项目经理；杭州市财政局国有企业财务总监；数源科技股份有限公 司财务总监。现已离职 三．现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 1．董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 公司董事会制定了《高管薪酬考核办法》，年薪包括基本岗位年薪及激励年薪。 董事会薪酬与考核委员会根据公司的经营情况及经营成果，按照《高管薪酬考核办法》规定的绩效考核 标准和程序，讨论支付给公司实施经营的高级管理人员报酬额度，并提交公司董事会审议决定。董事、 监事在公司任职的，按经营者领取报酬，不在公司任其他职务的董事、监事不在公司领取报酬。 2．在公司领取薪酬的现任董事、监事和高管人员的年度报酬总额为 126.02 万元。 姓名 性别 职务 报酬额（万元） 备注 章国经 男 董事长、总经理 33.99 在公司领取报酬 朴东国 男 董事、副总经理 24.39 在公司领取报酬 汪丽萍 女 董事、副总经理 22.79 在公司领取报酬 丁 毅 男 董事兼董事会秘书 25.75 在公司领取报酬 裘树南 男 董事 0.00 在股东单位领取报酬 陈小蓉 女 董事 0.00 在股东单位领取报酬 范广照 男 独立董事 3.00 在公司仅领取津贴 胡旺山 男 独立董事 3.00 在公司仅领取津贴 11 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 陶久华 男 独立董事 3.00 在公司仅领取津贴 陈钱茂 男 监事会召集人 0.00 在股东单位领取报酬 骆金水 男 监事 0.00 在股东单位领取报酬 翁建华 男 监事 0.00 在控股子公司领取报酬 倪 勇 男 财务总监 10.10 在公司领取报酬 四．报告期内，公司董事、监事及高级管理人员变动情况 报告期内，倪勇先生因工作变动原因，不再担任公司财务总监的职务。 2008 年 4 月 23 日召开的公 司三届第三十三次董事会审议通过了公司总经理提名聘任丁毅先生为公司副总经理，兼管财务工作的议 案。该次高级管理人员变动事宜公司已于 2008 年 4 月 25 日在《中国证券报》、 《证券时报》、 《上海证券 报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上刊登公告。 五．公司员工情况 截止 2007 年 12 月 31 日，公司在职员工总人数为 381 人。 专业构成：生产人员占 47%，技术人员占 29.1%，财务人员占 3.7%，管理人员占 16.3%，其他人员 占 3.9%。 教育程度：45.9%以上员工具有大专以上学历，其中硕士及以上学历占总人数 1.8%。 公司无离退休职工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况介绍 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、内控制度，规范公司运作。 报告期内，公司按照中国证监会有关规范上市公司治理制度的规定，成立了董事会提名委员会、审 计委员会、战略委员会；进一步修订和完善了《章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监 事会议事规则》、 《公司信息披露事务管理制度》等规章制度；制订了《公司接待和推广工作制度》、 《公 司重大信息内部报告制度》、 《公司董事、监事和高管所持本公司股份及其变动管理制度》、 《董事会提名 委员会实施细则》、 《董事会审计委员会实施细则》、 《董事会战略委员会实施细则》等规范性文件和内控 制度，从制度上明确了股东大会、董事会、监事会、及董事会下属提名委员会、审计委员会、战略委员 会各自应履行的职责和议事规程。 进一步搞好投资者关系管理，规范公司信息披露程序，指定专人负责信息坡露、接待股东来访和咨 询工作，能真实、准确、完整、及时地披露有关信息，确保所有股东有平等的机会获得信息。 目前，公司尚有一名副总经理在控股股东单位兼任副总经理职务。 二．独立董事履行职责情况 1．报告期独立董事出席董事会、股东会的情况： 公司现任独立董事，自任职以来，均认真参加报告期内的董事会。2007 年公司共召开了 16 次董事 12 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 会和 1 次股东大会，独立董事均亲自出席了各次董事会和股东大会。 2．2007 年度未有独立董事提议召开董事会、提议聘用或解聘会计师事务所、独立聘请外部审计机 构和咨询机构等情况；独立董事也未对公司董事会各项议案及公司其它事项提出异议。 3．报告期独立董事对公司重大事项发表独立意见的情况： 2007 年度，独立董事结合自己的专业知识，对公司定期报告、选举及聘任会计师事务所、对外担保、 关联交易及其它有关事项做出了客观、公正的判断，发表了独立意见和相关专项说明，为董事会的规范 运作和科学决策起到了积极作用。 4．公司独立董事还十分关注公司的生产经营和依法运作情况，对公司发展的战略思路、技术发展、 风险控制等方面提出有益的意见和建议。作为独立董事，切实地维护了公司及广大中小投资者的利益。 三．公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 1．业务方面：公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事、产品供销等业务体系， 均由公司自主决策、自负盈亏，控股股东不与公司进行同业竞争。 2．人员方面：董事、副总经理朴东国先生在公司控股股东西湖电子集团有限公司任董事、副总经 理。公司在其他方面完全独立。 3．资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和工业产权、非专利技术等无 形资产。无偿取得西湖电子集团有限公司拥有的“数源”、“西湖”等商标的独占使用许可权；公司拥 有独立的采购和销售系统，对于无法避免的关联交易，遵循市场公正、公平的原则进行。 4．机构方面：公司独立开展生产和经营，具有独立的、规范健全的组织结构和法人治理结构。 5．财务方面：公司设立了独立的财务部门，负责公司的财务会计核算和管理工作，制定了适合本 企业实际、符合《企业会计制度》及相关准则规定的企业内部财务管理和会计核算制度，公司独立经营、 独立核算、独立纳税。 四．公司内部控制自我评价报告 自公司成立以来，随着法人治理结构不断完善和管理水平提升，公司建立起了控制体系健全、制度 完备、执行有效、监控有力的内部控制制度。 （一）公司内部控制综述。 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证券交 易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》等一系列文件要求，公司在监管机构的指 导下，深入开展了治理专项活动，对公司的治理情况进行了全面自查，对自查及监管机构检查发现的问 题进行了切实整改。成立了董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会三个专门委员会，制订并完善 了各专门委员会工作实施细则，制订和重新修订了《章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》、《信息披露事务管理办法》、《接待与推广制度》、《重大信息内部报告 制度》、《董事、监事、高级管理人员持有本公司股份及变动管理办法》《董事会战略委员会实施细则》、 《董事会审计委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》等制度。 13 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 这些制度明确界定了有关部门相应的授权、检查和逐级问责，确保其按权限履行职能；完善的控制 架构和各层级之间的控制程序，保证了股东大会和董事会及经理层下达的指令能够被认真执行，使公司 内部控制制度得到进一步健全和完善。其中，对控股子公司的管理、关联交易、对外担保、募集资金使 用、重大投资、信息披露等一直是公司内部控制的重点环节。 公司配备了审计人员，负责监督检查内部控制制度的执行情况，并及时提出完善内部控制制度的建 议等工作。 （二）公司内部重点控制活动 1、(一) 控制的重要子公司 通过其他方式取得的子公司 子公司全称 业务性质 注册资本 经营范围 持股比例(%) 杭州中兴房地产开发有限公司 房地产 120,000,000.00 房地产开发 98.93[注 1] 杭州中兴景洲房地产开发有限公司 房地产 90,000,000.00 房地产开发 98.93[注 2] 杭州中兴景江房地产开发有限公司 房地产 90,000,000.00 房地产开发 98.93[注 3] 杭州中兴景天房地产开发有限公司 房地产 60,000,000.00 房地产开发 59.36[注 4] 浙江数源贸易有限公司 商品流通 50,000,000.00 批发零售 99.89[注 5] 合肥印象西湖房地产投资有限公司 房地产 50,000,000.00 房地产开发 48.48[注 6] 合肥西湖房地产开发有限责任公司 房地产 30,000,000.00 房地产开发 98.98[注 7] 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 房地产 30,000,000.00 房地产开发 89.04[注 8] 杭州易和网络有限公司 网络服务 28,000,000.00 网络系统集成 95.00 杭州易和互联软件技术有限公司 网络服务 600,000.00 软硬件开发销售 57.00[注 9] [注 1]：本公司直接持有杭州中兴房地产开发有限公司 89.04%的股权，通过杭州易和网络有限公 司持有该公司 10.41%的股权，故本公司合计持有该公司 98.93%的股权。 [注 2]：杭州中兴景洲房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司独资 子公司，故本公司间接持有该公司 98.93%的股权。 [注 3]：杭州中兴景江房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司独资 子公司，故本公司间接持有该公司 98.93%的股权。 [注 4]：杭州中兴景天房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股 的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 60%的股权，故本公司间接持有该公司 59.36%的股权。 [注 5]：本公司直接持有浙江数源贸易有限公司 90%的股权，通过杭州中兴房地产开发有限公司持 有该公司 10%的股权，故本公司合计持有该公司 99.89%的股权。 [注 6]：合肥印象西湖房地产投资有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司控股 的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 49%的股权，故本公司间接持有该公司 48.48%的股权。 [注 7]：本公司直接持有合肥西湖房地产开发有限责任公司 5%的股权，通过杭州中兴房地产开发 有限公司持有该公司 95%的股权，故本公司合计持有该公司 98.98%的股权。 14 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 [注 8]：诸暨中兴房地产开发有限责任公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司控 股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 90%的股权，故本公司间接持有该公司 89.04%的 股权。 [注 9]：杭州易和互联软件技术有限公司系本公司控股子公司杭州易和网络有限公司控股的公司。 杭州易和网络有限公司持有该公司 60%的股权，故本公司间接持有该公司 57.00%的股权。 2、公司控股子公司的内部控制情况 根据深圳证券交易所《内部控制指引》的有关规定，公司控股子公司加大内部管理力度，进一步建 立健全公司管理制度，先后出台了《董事会专门会工作规则》、 《财务管理制度》、 《合同管理制度》、 《文 件管理制度》 、《档案管理制度》、《印章管理制度》等系列制度，并汇编成册，使按制度办事有章可循， 规范了公司的日常活动，提高了工作效率。 3、公司关联交易的内部控制情况 公司按照关联交易的原则、关联人和关联关系、关联交易的决策程序、披露程序等作了详尽的规定。 报告期内，公司根据经营发展的情况向董事会和股东大会提交“年度日常关联交易额度的议案”，所有 关联交易的审批权限、审议程序及回避表决严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定执行。 4、公司对外担保的内部控制情况 报告期内，公司对外担保全部是对控股子公司提供的担保，同时严格遵守、履行相应的审批和授权 程序。 5、公司募集资金使用的内部控制情况 公司建立了《募集资金使用管理制度》，对募集资金的管理、使用、信息披露等作了明确的规定。 报告期内，公司无募集资金的使用情况。 6、公司重大投资的内部控制情况 公司在《公司章程》中明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限，并制定了相应的议事程序， 对委托理财、对外投资等严格限制，报告期不存在重大的投资事项。 7、公司信息披露的内部控制情况 报告期内，公司建立健全了《信息披露事务管理办法》，按照该办法，确保公司信息能及时、准确、 完整、公平的对外披露。 （三）公司内部控制存在的问题及整改计划 1、截止报告期末，公司控股股东西湖集团董事兼副总经理朴东国先生，在我司担任董事、副总经 理职务，存在双重任职现象。 整改计划：公司董事将于近期按照证监会的要求，就公司控股股东西湖电子集团有限公司董事兼副 总经理朴东国先生，在我司担任董事、副总经理一事做出调整。 2、截止报告期末，公司董事会提名委员会、战略委员会、审计委员会等专门委员会的议案还未正 式建立。 整改计划：公司根据目前的实际情况，为进一步完善董事会专门委员会的设立与运行，于2007年10 月19日三届二十八次董事会审议通过设立董事会提名委员会、战略委员会、审计委员会的预案，该预案 15 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 计划提交2007年度股东大会审议。 （四）对内部控制的总体评价。 通过公司治理专项活动，发现了存在的一些问题和瑕疵，公司经过了一系列的整改工作，已建立健 全了内部控制制度，基本完善了公司治理结构。截止报告期末，公司的内部控制制度符合我国有关法律、 法规和证券监管部门的要求，能够适应当前公司发展的需要，对公司营运管理和风险管理具有控制与防 范作用。公司对控股子公司的管理控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、募集资金使用的 内部控制、重大投资的内部控制、信息披露的内部控制等均予以了重点关注，发挥了积极有效作用。总 之，公司内控制度符合《上市公司内部控制指引》要求，实现了公司健康稳定发展。今后公司要继续在 全体员工中提高对公司治理的重要性、紧迫性、必要性和长期性的认识，从而增强对公司自查整改的积 极性、自觉性和主动性，弘扬求真务实精神，务求实效，把加强公司治理专项活动作为公司固本强基、 促进又好又快地持续健康发展的战略目标，与不断提高公司整体竞争力相结合，不断认真查找，自觉抓 紧整改，进一步加强和完善公司治理水平。 （五）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见。 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007年年度报告工作的通知》 的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 1、公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按本公司实际 情况，建立健全了公司各环节的内部控制制度，保证了公司正常业务活动。 2、健全了公司内部控制组织机构，公司内部审计人员配备到位，保证公司内部控制的执行及监督 作用。 3、2007年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形 发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情 况。 （六）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见。 报告期内，公司按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》修订并审议通过了公司《信息披露 事务管理办法》、《重大信息内部报告制度》等一系列公司内部管理制度。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、 募集资金使用、重大投资、信息披露等方面的内部控制已经建立健全了专门制度，保证了公司的经营管 理的正常进行。 五．报告期内，公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司董事会制定有《总经理工作细则》，明确了高级管理人员的职责和考核依据；公司对经理人员 的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 为建立和完善公司内部激励机制和约束机制，充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创 造性，更好的提高企业的营运能力和经济效益，进一步提高公司管理水平，结合公司的实际情况，公司 16 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 制定《高管薪酬考核办法》，对高管人员的工作量及工作计划完成情况每月实行评议，年终董事会薪酬 与考核委员会根据《高管薪酬考核办法》就高管人员的工作业绩、绩效以及敬业精神进行考核，提交董 事会实施奖惩。公司今后将进一步完善董事、监事及高级管理人员的激励和约束机制，建立更完善的董 事、监事及高级管理人员绩效考核机制。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次股东大会：2006 年年度股东大会。 2007 年 4 月 6 日，公司召开 2006 年年度股东大会。该次股东大会的决议公告刊登在 2007 年 4 月 7 日《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》。 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 报告期内，公司认真学习贯彻党的十七大文件，以党的十七大精神为指导，以科学发展观为统领， 以杭州市深入实施工业兴市战略，努力实现工业经济“一高一领先”目标为指导，进一步解放思想，深 化企业改革，倡导和谐创业，调整产业结构，发展优势产业，有效地促进了企业的经济增长和发展。通 过树立企业发展新观念、提高企业经营管理能力、规范运作、完善公司治理制度、完善信息化管理等有 效措施深化企业改革、加强企业管理。 报告期内，公司实现营业收入 67,784.26 万元，同比下降 29.62 %；实现营业利润 1,640.92 万元， 同比下降 42.32%；实现净利润 271.27 万元，同比下降 18.17%，其中归属于母公司股东的净利润 239.78 万元，同比增涨 5.31%。主要系公司本期电视机及房地产销售收入减少所致。 1、彩电业务 公司结合自身条件，坚持贯彻落实市委、市政府提出的“工业兴市”战略不动摇，依靠技术进步和 不断创新的经营理念，一方面开拓产品的国际市场渠道，增产适销国际市场的产品；另一方面对内充分 挖掘现有制造能力潜力，积极开展多种形式的内贸合作业务，坚持发展传统优势产业。 首先、坚持自主创新，研发主导产品。 公司把握信息技术数字化、宽带化、I P 化、多媒体化的发展趋势，以市场为导向，通过引进消化 吸收再创新和集成创新，加强产学研合作和技术协作，积极开展自主创新。报告期内，完成了“多媒体 彩色液晶电视接收机”项目研发，创新性地将液晶电视（LCD）与数字存储体（U 盘及存储卡）播放器整 合在一起，自行研发了多功能液晶电视数字控制单元，该项目被列为国家商务部 2006 年高新技术出口 产品研发资助项目，并于报告期内通过项目验收，获 2007 年杭州市优秀新产品新技术三等奖；完成了 基于 MSTAR 机芯的液晶彩电产品开发，重点对该引进机芯进行差异化、可靠性设计，自行研制成功了中 大屏幕低功耗电源，形成了从 26 英寸至 42 英寸液晶电视系列产品；完成了 TV/STB 一体机、TV-STB 视 听电视、厨卫电视、液晶电视逆变器等特色产品的开发；开发完成了 ST5201、ST5105 二大系列产品， 建立高、中、低完整的机顶盒产品线；研发了 STB20S、STB20S-H 型高端机顶盒、STB28S 型中端机顶盒、 17 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 STB12G 型低端机顶盒。全年共研发成功新产品新技术 16 项。 报告期内公司通过了国家发改委对公司技术中心的合格评价；获得省科技厅 2007 年科技三项经费 拨款资助；组织申报 4 项专利技术（其中实用新型 1 项，外观设计 3 项），授权专利 8 项；参加了国家 和行业的 4 项标准制定工作。全年科研成果成效显著，与浙江大学、浙大网新等单位共同承担的《支持 数字化产品的嵌入式系统软件平台》项目荣获 2006 年浙江省科学技术一等奖； 《高清数字电视几何误差 自动调整系统》获 2006 年杭州市优秀新产品新技术二等奖； 《多媒体彩色液晶电视机》获 2007 年杭州 市优秀新产品新技术三等奖； 《IPTV 一体化液晶数字电视接收机》获 2007 年“改变百姓生活品质的十大 浙江科技创新产品”称号。 第二、加强质量管理。企业努力克服外销机增加、出货紧，内销机型品种多、调整频繁，部品来料 质量不稳定等不利因素，严格把好产品质量的各个环节，通过加强批次检验，加大各项试验力度，有效 地杜绝了批量性质量事故的出现，赢得了客户和消费者的信誉；同时，抓好质量基础管理工作。年内， 公司完成了 ISO9001 质量管理体系换证和 ISO14001 环境管理体系年度监督复审；数源品牌 LCD 液晶彩 电首次获国家免检称号，CRT 彩电通过国家免检产品复评；数源牌电视机通过了浙江名牌产品的复审， 再获“浙江名牌”称号；企业的彩电产品完成了 7 只机型的 3C 认证、3 个型号的 CB 认证，机顶盒产品 3 只机型通过了入网和 3C 认证。 第三、适应市场变化，加强彩电销售。公司控股子公司数源贸易公司针对彩电市场的变化，积极调 整，开拓市场，抓好数源品牌彩电的销售。通过加强基础管理，修订各项管理制度，坚持逐级量化考核 制度，调动员工工作积极性；根据市场变化，积极实施对应有效的销售政策和促销手段，保证彩电产品 实现销售；配合产品销售做好彩电的维修、咨询服务工作，加强售后服务保障工作，确保企业的品牌和 声誉。 第四、加强物资配套和保障，努力增产适销对路产品。企业面对国内外两个市场，积极调整，不断 适应市场的需求变化，努力增产适销对路产品，重点组织好 CRT、LCD 彩电、机顶盒主导产品的生产， 并积极承接解码板、液晶卡板、控制柜等外加工业务。 第五，严格安全生产管理。公司认真落实“安全第一，预防为主”的方针，突出“安全发展”主线， 强化安全生产管理。年内，积极开展“安全生产月”活动，认真开展“全员安全教育工程”工作，积极 开展安全、消防专项检查和日常检查。此外，还在全公司范围内组织开展了近十次安全工作联合大检查， 对发现的不安全因素和事故隐患及时督促整改。一年来，公司未发生安全、消防等重大责任事故，还被 评为“杭州市安全生产先进集体”荣誉。 2、房地产开发 房地产开发采取立足本地，拓展向外，稳步推进的思路。首先，加强基础管理。报告期内，公司控 股子公司中兴房地产开发有限公司先后出台了《财务管理制度》、 《合同管理制度》等制度，进一步完善 内控制度；组织开展房产知识和管理制度培训，提高员工的业务素质；通过外部招聘和内部调动相结合 选拔房地产开发专业人才，进一步提高了员工队伍的素质，增强企业竞争力；加强绩效考核，实行奖惩 分明的工资分配制度，调动了员工的工作积极性，提高了工作效率。其次，做好杭州市房地产开发项目。 按计划做好丁桥景苑经济房工程项目，完成杨家村经济房认购销售工作，启动九堡商住房项目，完成了 18 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 公司注册、项目方案报批、用地规划许可证申办等相关手续。第三，积极开拓外地房地产市场。加快诸 暨商住房项目、合肥中兴西湖花园三期工程建设步伐，开拓合肥房地产市场。年内与宋都房产公司合作， 通过公开招标的方式竞拍得到合肥市中心地块，进行房地产开发建设，并引入宋都房产的管理理念和管 理方法，为公司的发展增添后劲。 报告期内，杭州中兴房地产开发有限公司还引进了具有先进的房地产营销运营模式的明源地产 ERP， 该系统根据销售业务的实际流程, 实现了从项目准备、市场营销、客户跟进、交易管理、售后服务以及 财务过程管理等一系列流程的高效管理和严密控制，大大提高运作效率和对销售业务进程的掌控能力， 全面提高了的综合竞争能力！ 3、机顶盒业务 STB 事业部初具规模。公司充分认识传统彩电业价格竞争激烈，利润微薄，经营亏损等不利状况， 积极实施“蓝海”战略，开拓数字电视机顶盒这项第二支柱产业。年初成立了 STB 事业部，通过优化整 合，建立了一支既懂技术，又懂营销，复合型人才的专业团队；按照现代化管理的要求，明确了管理流 程和岗位职责，制定了一系列管理制度；建立了高效、精干的售后服务体系，为开拓市场提供保障。 4、网络集成服务 报告期内，经过易和网络全体员工的努力，该公司基本完成了年初制订的全年目标。通过加强公司 内部管理，提高公司综合素质，打实发展基础；注重新产品的开发，寻找新的利润增长点，开辟新的发 展方向；控制成本，增加利润率等措施，报告期内荣获中华人民共和国建设部颁发的建筑智能化工程专 业承包施工壹级资质。 （二）公司主营业务及其经营状况分析 1、主营业务分产品、行业情况 单位：人民币（万元） 营业利润率 营业收入比上年 营业成本比上年 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 (%) 增减（%） 增减（%） 年增减（%） 通信及相关设备制造 35,204.70 32,129.96 8.73 -44.08 -44.81 1.19 业（电视机销售） 房地产开发与经营业 26,490.36 19,538.54 26.24 -9.56 4.61 -9.99 （房地产销售） 计算机应用服务业 1,649.21 1,046.34 36.56 10.79 -0.16 6.95 （网络系统集成业务） 加工修理劳务 1,101.79 1,168.98 -6.10 17.39 43.11 -19.07 其他业务收入（材料销 3,338.20 2,688.68 19.46 104.22 111.28 -2.69 售等） 2、主营业务分地区情况 地区 营业收入（万元） 营业收入比上年增减（%） 国外 12,361.50 -46.30 国内 55,422.76 -24.38 3．报告期内，占公司营业收入或营业利润 10%以上的业务为彩电产品销售、房地产销售。 1）彩电产品销售营业收入比上年同期下降 44.08%，营业成本比上年同期下降 44.81%，营业利润率 比上年同期增加 1.19%，主要系产品销售营业收入、营业成本均下降所致。 19 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 2）房地产销售营业收入比上年同期下降 9.56%，营业成本比上年同期增加 4.61%，营业利润率比上 年同期减少 9.99%，主要系房地产开发成本增涨，原材料涨价所致。 4．报告期公司的主营业务及其结构未发生重大变化。 5．主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 14,499.95 万元，占年度采购总额的比例为 52.76%；公司向 前五名客户销售的收入总额为 12,711.01 万元，占公司全部营业收入的 18.75%。 （三）公司资产构成、销售费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生重大变化情况 1．会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负 债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延 期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减 值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量；盘盈资产等按重置成本计量。 2.报告期公司资产构成同比发生重大变动情况及产生变动的主要因素 单位：万元 项目 2007-12-31 占总资产的比重（%） 2006-12-31 同比增减（±%） 应收账款 5,460.76 2.61 6,511.36 -16.13 存货 144,157.13 68.82 119,622.80 20.51 投资性房地产 1,231.67 0.59 1,275.17 -3.41 长期股权投资 0 0 0 0 固定资产 8,193.51 3.91 8,961.56 -8.57 在建工程 1,297.06 0.62 408.75 217.32 短期借款 18,000.00 8.59 25,400.00 -29.13 长期借款 35,460.92 16.93 6,000.00 491.02 总资产 209,455.74 100 177,806.99 17.80 1) 存货比上年同期增加 24,534.33 万元，主要系公司控股子公司本期房地产项目开发支出增加所 致； 2) 在建工程比上年同期增加 888.31 万元，主要系公司受托开发项目增加所致； 3) 长期借款比上年同期增加 29,460.92 万元，主要系控股子公司杭州中兴景洲房地产开发有限公 司房地产开发借款增加所致。 20 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 3.报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税同比发生重大变化情况及产生变化的主要 影响因素 单位：万元 项目 2007 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 同比增减（±%） 销售费用 4,402.59 5,776.68 -23.79 管理费用 3,194.56 3,676.81 -13.12 财务费用 1,763.04 1,319.07 33.66 所得税 1,573.72 2,432.25 -35.30 1)销售费用比上年同期减少 1,374.09 万元，主要系公司本期电视机销售规模下降较大所致。 2)管理费用比上年同期减少 482.25 万元，主要系公司本期因电视机产销量下降，而使相关的相应 费用支出下降所致。 3)财务费用比上年同期增加 443.97 万元，主要系公司本期银行借款增加，相应利息支出增加所致。 4)所得税比上年同期减少 858.53 万元，主要系公司及控股子公司本期利润总额减少，相应应纳所 得税费用减少所致。 （四）结合公司现金流量表相关数据的说明 报告期内，公司经营活动产生的现金流入 215,451.90 万元，现金流出 220,399.15 万元，属于企业 正常经营运行所需。公司投资活动产生的现金流入 1,920.07 万元，现金流出 5,976.76 万元，主要系购 建固定资产，投资支付的现金。公司筹资活动产生的现金流入 55,332.86 万元，现金流出 45,101.30 万 元，主要系银行借款。 （五）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 1．杭州易和网络有限公司：主要从事数字视频设备，因特网软件及相关设备的研制、开发、批发、 零售，计算机网络工程承包。注册资本 2,800 万元，本公司投资 2,660 万元，占 95%的股份，该公司报 告期末总资产 6,290.53 万元，净资产 4,973.97 万元，全年实现净利润 301.12 万元。 2．杭州中兴房地产开发有限公司：主要从事房地产、智能楼宇的开发、经营。注册资本 12,000 万 元，本公司累计投资 11,871.60 万元， 占 89.04%的股份，另通过杭州易和网络有限公司持有该公司 10.41% 的股权，故本公司合计持有该公司 98.93%的股权。该公司报告期末总资产 152,271.43 万元，净资产 20,677.26 万元，全年实现净利润 2,335.73 万元。 3、浙江数源贸易有限公司：主要从事批发零售家用电器等贸易流通业务。注册资本 5,000 万元， 本公司投资 4,994.5 万元，直接持有 90%的股权，另通过杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 10% 的股权，故本公司合计持有该公司 99.89%的股权，该公司报告期末总资产 6,290.53 万元，净资产 2,788.33 万元，全年实现净利润-2,260.64 万元。 21 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 （六）公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，不存在公司控制的特殊目的主体的情况。 二、对公司未来发展的展望 2008 年，我们要认清当前发展形势，通过对公司各种资源的有效整合，充分发挥在保障和运营方面 的优势，挖掘潜能，主动出击，全力拓展市场空间，加快重点项目的推进速度。 （一）2008 年主要工作思路： 1、彩电业务 1）坚持自主创新，研发主导产品 紧跟杭州大力发展移动数字电视的步伐，根据我国数字电视市场的发展，拟开发基于我国地面数字 广播的数字电视接收机、无线移动数字电视设备、移动公交数字电视设备、IPTV 液晶数字电视一体机、 适合监控系统的专业监视器等新技术新机种。拟在目前性价比较优的 MSTAR 机芯开发平台上，在消化吸 收的基础上再创新，形成有竞争力的液晶电视系统产品。择机介入研发跟踪 GPS 定位跟踪新技术。拟继 续开展公司有关科技项目、科技活动统计、专利、成果等申报工作，进一步加强科技项目，标准化等技 术管理工作。拟引进有一定经验的专业技术人才，充实科研队伍，提升科技实力，并加强人才培养和教 育培训工作，创造出更利于企业创新发展的和谐环境。 2）重视营销管理，发扬团队精神 公司将在营销管理的制度化、科学性上下功夫，公司将结合实际，充分发扬团队精神，适时调整市 场布局，发展、巩固市场；制定适时的营销政策；进一步完善大卖场、商场、超市的操作模式；加强产 品宣传，提升公司品牌形象；加强物流管理，理顺管理体制，健全制度；做好售后服务工作，加强培训， 提高公司整体人员的素质。 3）合理有效地利用控制现有资源。 立足于公司发展的大框架，逐步建立起有效的管控体系。形成以资本为纽带，横向相对独立，纵向 紧密联结管理模式，实现资源整合与有效利用，以达到各部门之间在环节紧密联系在一起，协同运作， 优势互补，资源共享，提升公司的运作和管理效率，实现 1＋1＞2 协同效应。进而提升整个公司的企业 创新能力和综合竞争能力，谋求我们事业的更大发展。 4）抓住老市场，开拓新市场。 在抓住老市场、老客户、老订单的前提下，全力拓展新市场。公司生产制造部将配合 STB 事业部做 好机顶盒业务，同时，面对市场发展的新形势，结合自身情况，走向市场，寻找“蓝海”，针对将来市 场需求快速增长的局面，及早做好对市场需求、客户需求和同行竞争做出反应的准备。截至本报告期末， 公司已完成与 ITSALAX 公司筹划“PCTV”合作项目的前期谈判，机型确定、工厂审核等工作。 2、房地产业务 随着公司房地产业务规模的扩大，开发项目的增多，为确保其有序、高效的运作和发展，2008 年公 司下属房地产项目将在 2007 年的基础上，进一步完善绩效考核制度，充分发挥公司的激励机制；继续 加强内部管理,完善管理制度,强化细节管理，切实规范工作流程，提升管理水平。 22 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 新的一年，营销工作仍将是房地产开发工作的重中之重。公司将加快杭州存量资产的销售，同时加 大公司土地储备，拓宽企业生存和发展的空间，寻求合作，开发新的项目，实现公司效益持续稳步增长。 努力使房地产业继续成为总公司持续的经济增长点。 2008 年，公司将本着居安思危的忧患意识，振奋精神，认清发展形势，坚定发展信心，把握发展机 遇，找准发展重点，认真总结上年度工作存在的不足，团结一致、埋头苦干、求真务实、开拓创新，开 拓房地产业务发展的新局面，努力使房地产业继续成为总公司持续的经济增长点。 3、网络集成服务业务 2008 年，公司控股子公司杭州易和网络有限公司将团结公司所有员工，共同努力，克服一切困难， 使公司在新的一年里迈上新的台阶。拟通过内培外调提高专业队伍的建设，进一步提高公司整体实力； 通过建立健全激励制度，更好地调动员工的积极性和创造力；通过加快公司的体制改革，增强市场竞争 力。 （二）未来发展战略所需资金来源情况 公司发展所需资金将以公司自有资金或通过融资解决。 （三）对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生不利影响的所有风险因素： 不利因素一：2008 年，公司彩电业面临的形势仍然很严峻，市场将继续向激烈无序竞争发展；人民 币大幅度升值。各种不确定因数，使企业管理成本上升，面临的困难也将越来越大。 对策：面对着新形势新任务，公司将以理念创新为主导，体制创新为动力，科技创新为核心，保证 新产品、新技术开发的持续进行和公司的发展后劲，进一步放开眼界、坚定信心、克服困难，以团结、 开拓、求实、创新的精神，创造和谐的企业环境，妥善处理好开拓与固本、发展与强基、当前与长远的 关系，以构建“和谐、效益、卓越”为主旋律，全面推动公司持续健康快速发展。 不利因素二：公司房地产业将继续面对国家宏观调控银根紧缩、银行门槛高、资金压力大、融资难、 消费者持币观望等风险，土地市场管理、房地产开发项目的资本金比例、房地产贷款的风险管理等政策， 将对公司房地产业务的经营业绩和未来发展构成一定的影响。 对策：公司对于国家宏观经济政策的变化对公司经营的影响具有深刻的理解和重视，公司将积极应 对，努力开拓市场，及时调整经营战略，合理有效地对现有项目进行开发利用、严格控制项目立项和支 出、积极开拓新的融资渠道、引进人才等措施，提高资金运营效益，加强对国家调控政策的研究、了解， 最大限度地降低宏观调控政策对公司正常生产、运营的影响。 三、公司报告期内的投资情况 （一）募集资金使用情况 报告期内本公司未有募集资金，前次募集资金已于 2005 年度使用完毕。 23 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 （二）非募集资金使用情况 报告期内本公司无重大投资、建设项目，本公司非募集资金主要使用于生产经营周转。 四、公司会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》 （详见报告全文财务报表附 注三“公司采用的重要会计政策和会计估计”所列各项会计政策和会计估计编制） 。根据中国证券监督 管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信 息的编制和披露》(证监会计字〔2007〕10号)，本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证 监发〔2006〕136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业 会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》 ，按照追 溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。（详见财务报表附注二、三） 五． 董事会日常工作情况 （一）．报告期内，公司共召开 16 次董事会会议，各次会议的情况分别如下： 1、2007 年 1 月 16 日，公司召开三届十七次董事会议。审议通过公司以合法拥有的杭州经济技术开 发区 10 号大街 23 号地块，建筑面积 12302.64 平方米、评估值 3272.2 万元的资产，向中国建设银行杭 州市天水支行在 2006 年 9 月 30 日与公司签订的《人民币资金借款合同》（编号 2006-123010-21，期限 一年）贷款人民币伍仟万元追加抵押保证。公司董事会授权倪勇先生代表本公司办理上述信贷事宜并签 署有关合同文件，有效期为一年（2007 年 1 月 16 日至 2008 年 1 月 15 日）。 2、2007 年 3 月 15 日，公司召开三届十八次董事会议，该次会议公告刊登在 2007 年 3 月 17 日的《中 国证券报》、 《证券时报》 、《上海证券报》上。 3、2007 年 3 月 27 日，公司召开三届十九次董事会议。该次会议的决议公告刊登在 2007 年 3 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》上。 4、2007 年 4 月 20 日，公司召开三届二十次董事会议，该次会议的决议公告刊登在 2007 年 4 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》上。 5、2007 年 4 月 30 日，公司召开三届二十一次董事会议，审议通过本公司向中国建设银行杭州市天 水支行申请人民币贰亿肆仟万元综合额度授信，并同意授权公司财务总监倪勇先生代表公司办理上述额 度授信业务内所有信贷事宜、并签署相关合同及文件。有效期为 2007 年 4 月 30 日至 2008 年 4 月 29 日。 6、2007 年 6 月 13 日，公司召开三届二十二次董事会议。该次会议的决议公告刊登在 2007 年 6 月 28 日的《中国证券报》、 《证券时报》 、《上海证券报》上。 7、2007 年 6 月 29 日，公司召开三届二十三次董事会议。该次会议的决议公告刊登在 2007 年 7 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》上。 8、2007 年 7 月 9 日，公司召开三届二十四次董事会议，该次会议的决议公告刊登在 2007 年 7 月 10 日的《中国证券报》、 《证券时报》 、《上海证券报》上。 24 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 9、2007 年 8 月 20 日，公司召开三届二十五次董事会议，审议通过公司为扩大生产经营规模需要， 向交通银行华浙支行申请人民币壹亿肆仟万元整的综合授信额度，有效期至 2008 年 12 月 31 日止。并 同意授权财务总监倪勇在此额度内全权处理银行综合授信事宜。 10、2007 年 8 月 24 日，公司召开三届二十六次董事会议，该次会议的决议公告刊登在 2007 年 8 月 28 日的《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证券报》上。 11、2007 年 9 月 13 日，公司召开三届二十七次董事会议，审议通过公司以合法拥有的杭房权证经 移字第 0000998 号工业厂房厂房及所属土地作抵押为公司向中国建设银行股份有限公司杭州天水支行申 请流动资金人民币伍仟万元贷款额度提供担保，期限贰拾肆个月，并授权公司财务总监倪勇先生代表本 公司办理上述额度内有关信贷事宜并签署有关合同文件。 12、2007 年 10 月 19 日，公司召开三届二十八次董事会议，该次会议的决议公告刊登在 2007 年 10 月 20 日的《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证券报》上。 13、2007 年 10 月 24 日，公司召开三届二十九次董事会议，审议通过本公司向中国光大银行杭州分 行申请最高额度人民币肆仟万元综合额度授信，并同意授权公司财务总监倪勇先生代表公司办理上述额 度授信业务内所有信贷事宜、并签署相关合同及文件。有效期为 2007 年 11 月 1 日至 2008 年 10 月 31 日。 14、2007 年 10 月 30 日，公司召开三届三十次董事会议，该次会议的决议公告刊登在 2007 年 10 月 31 日的《中国证券报》 、《证券时报》、《上海证券报》上。 15、2007 年 11 月 21 日，公司召开三届三十一次董事会议，审议通过《关于公司向东亚银行（中国） 有限公司杭州分行筹借贷款的议案》 。 16、2007 年 11 月 26 日，公司召开三届三十二次董事会议，审议通过公司因扩大生产经营规模需要， 向中国银行高新支行申请人民币柒仟伍佰万元整的综合授信额度（母公司提供信用保证），期限为 2007 年 11 月 26 日至 2008 年 11 月 18 日，并授权丁毅先生在此额度内全权处理银行综合授信相关事宜。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、 《公司章程》等有关法律法规的要求，严格按照股东大会决 议及授权，认真组织实施，在履行职责过程中未超越股东大会授权范围。 根据 2006 年年度股东大会决议，公司已修改了公司《章程》 、《股东大会议事规则》、 《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》的相应条款。 （三）董事会下设审计委员会履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会于2007年10月19日成立，由两名独立董事陶久华先生、范广照先生和 一名非独立董事陈小蓉女士组成，其中范广照独立董事和陈小蓉董事为专业会计人士。 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则、公司独立董事年报工作制度、 董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 1、确定公司 2007 年度审计工作计划 25 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 公司董事会下设审计委员会于 2007 年 10 月 19 日成立。在公司年审会计师事务所浙江天健会计师 事务所有限公司注册会计师正式进场审计前，公司财务负责人与浙江天健注册会计师协商初步确定了公 司 2007 年度审计工作计划。2007 年 12 月 31 日，公司董事会审计委员会与浙江天健共同协商确定最终 审计工作计划，并由公司财务负责人向公司独立董事提交了书面的审计工作计划。 2、在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面审阅意见。 2008年2月21日，公司董事会下设审计委员会委员认真审阅了公司经理层提交的公司财务部门编制 的2007年度财务会计报表等相关资料，经与公司管理层就有关资料进行询问交流后，发表审阅意见如下： 1）公司所有交易均已记录，交易事项真实、资料完整，会计政策选用恰当，会计估计合理；未发 现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资金情况；未发现公司有对外违规担保情况及异常 关联交易情况。 2）公司 2007 年度送审财务报表的编制基本符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项 规定；所包含的信息能从重大方面公允地反映出公司年度的财务状况和经营成果。 3）基于本次财务报表的送审时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提请公司财务 部重点关注并严格按照企业新会计准则处理好相关事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 4）在提出意见前，审计委员会未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 5）今年为首次执行新会计准则，要求担任审计工作的会计师事务所和公司财务部等相关部门相互 配合，作好本年度的审计工作。 3、与会计师事务所保持沟通与交流 在会计师事务所审计工作团队正式进场开始审计工作后，2008年2月22日，审计委员会发出《审计 督促函》，要求浙江天健按照审计总体工作计划完成审计工作，并将有关进展情况报告给审计委员会。 公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审 计报告提交的时间进行了沟通和交流。 4、在年审注册会计师出具初步审计意见后审阅审计报告，形成书面意见 2008年4月23日，公司董事会下设审计委员会委员认真审阅了浙江天健会计师事务所有限公司进行 现场审计后对公司出具的初步审计报告，经与年审注册会计师沟通后，发表审阅意见如下： 1）同意年审注册会计师拟对公司财务会计报表出具的初步审计报告； 2）同意公司以该审计报告为基础制作公司 2007 年度报告及摘要； 3）同意年审注册会计师提出的根据新《企业会计准则》对已披露的 2007 年度期初资产负债表相关 项目做出的调整，并作为单独议案提交董事会审议。 4）在提出本次意见前，审计委员会未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为。 并督促浙江天健会计师事务所有限公司项目组应按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司 2007 年度报告的如期披露。 5、召开董事会下设审计委员会年审会议 2008 年 4 月 23 日，审计委员召开年审会议，一致表决通过并同意将以下事项提交公司董事会审议： 1）同意《数源科技 2007 年度财务会计报告》，并提交公司董事会审核； 26 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 2）同意《关于浙江天健会计师事务所有限公司 2007 年度审计工作的总结报告》，并提交公司董事 会审议； 3）同意 《关于继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司为公司 2008 年度审计会计师事务所的议案》， 并提交公司董事会审议。 6、向董事会提交会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告以及对下年度续聘会计师事务 所的议案 1）关于公司年审会计师事务所上年度公司审计工作的总结： 2007年12月31日，公司审计委员会审阅了公司财务部提交的《2007年度审计工作计划》后，与浙 江天健会计师事务所有限公司项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、时间 合理，可有效保障公司2007年度审计工作的顺利完成。 浙江天健会计师事务所有限公司审计人员按照上述审计工作计划约定，开展了工作。审计期间， 审计委员会就公司2007 年年度报告以下几点作了重点沟通： ①所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是否完整； ②财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务制度规定编制； ③公司年度盘点工作能否顺利实施，盘点结论是否充分反映了真实情况； ④财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示和其他内部要求的遵守情况； ⑤公司内部会计控制制度是否建立健全； ⑥公司各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。 年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并于2008年4月23日出具了标准无保留意见 结论的审计报告。 公司审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计 工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 2）关于下年度续聘会计师事务所的议案 审计委员会对公司 2007 年度审计机构浙江天健会计师事务所有限公司的审计工作进行了调查和评 估，认为该所工作态度审慎认真、工作作风严谨求实，较好的完成了对本公司的各项审计任务，为保持 公司审计工作的持续性，决议向董事会提请继续聘请浙江天健会计师事务所有限公司负责本公司 2008 年度的审计工作。 （四）董事会下设薪酬委员会履职情况汇总报告 公司董事会薪酬与考核委员会于 2006 年 3 月 1 日成立，由两名独立董事范广照先生、胡旺山先生 和一名非独立董事陈小蓉女士组成，其中主任委员为范广照独立董事。2007 年 12 月 26 日，董事会薪酬 与考核委员会召开会议，依据公司 2007 年度的经营情况及经营成果，参照《公司高级管理人员薪酬考 核暂行办法》，按照绩效考核的标准和程序，对公司实施经营的高级管理人员进行评价，审议通过《关 于支付高级管理人员 2007 年度报酬的议案》，并同意提交公司董事会审议。 27 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 八、本次利润分配预案 由于本年度母公司经营状况属于微利，加年初未分配利润（按新会计准则调整数）后，可供股东分 配的利润基数为负值。根据公司章程第一百五十四条的规定，公司分配当年税后利润时，不得在弥补亏 损和提取法定公积金之前向股东分配利润。据此，本年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增 股本。该利润分配预案需提请 2007 年度股东大会审议批准。 九、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、 《证券时报》及《上海证 券报》。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 2007 年度公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行职责，依法独立行使职 权，以保证公司规范运作和股东权益不受损害。公司监事列席各次董事会议、股东大会，行使了监督职 能。 报告期内公司共召开 6 次监事会议，各次会议的情况分别如下： 1．2007 年 3 月 15 日，三届八次监事会议在公司会议室召开。会议由监事会召集人陈钱茂先生主持， 现任监事 3 人，到会监事 3 人。会议审议通过了《监事会 2006 年工作报告》；《2006 年年度报告》及其 摘要《关于修改〈监事会议事规则〉的议案》； 《关于年度日常关联交易的议案》。 有关该次会议的决议公告刊登于 2007 年 3 月 17 日的《中国证券报》、 《上海证券报》 、《证券时报》 上。 2． 2007 年 4 月 20 日，三届九次监事会议在公司会议室召开。会议由监事会召集人陈钱茂先生主 持，现任监事 3 人，到会监事 3 人。会议审议通过了《2007 年第一季度报告》 3．2007 年 6 月 13 日，三届十次监事会议以通讯方式召开，现任监事 3 人，出席会议的监事 3 人。 会议审议通过《公司治理专项活动的自查及整改报告》。 4．2007 年 8 月 24 日，三届十一次监事会议在公司会议室召开。会议由监事会召集人陈钱茂先生主 持，现任监事 3 人，到会监事 3 人， 会议审议通过了《2007 年半年度报告》及摘要。 5．2007 年 10 月 19 日，三届十二次监事会议在公司会议室召开。会议由监事会召集人陈钱茂先生 主持，现任监事 3 人，到会监事 3 人。会议审议通过了《2007 年第三季度报告》。 6．2007 年 10 月 30 日，三届十三次监事会议以通讯方式召开，现任监事 3 人，出席会议的监事 3 人。会议审议通过了《数源科技关于公司治理专项活动的整改报告》。 二、监事会对公司有关事项的独立意见 1．公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、 《证券法》、和公司《章程》的有关规定，通过参加股东大会、列席董事 会、查阅有关资料等方式对公司依法运作情况进行了监督。公司依照国家法律、法规的有关规定和公司 28 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 的章程开展经营活动，工作和决策程序合法。建立了完善的内部控制制度，信息披露基本做到及时、准 确。公司股东大会、董事会能够依据国家有关法律法规规范运作，公司董事会认真履行了股东大会的有 关决议。公司董事、高级管理人员能勤勉尽职，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的 行为。 2．检查公司财务的情况 监事会通过日常监督和检查，认为公司财务制度健全，财务管理得到进一步规范。公司 2007 年度 报告，经浙江天健会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为，2007 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3．募集资金使用情况 本年度公司未发生新的变更募集资金用途的情况，募集资金已全部投入，使用完毕。监事会认为公 司募集资金使用依据法律法规办理，贯彻了“公开、公平、公正”的原则，有关的信息披露合乎规范， 未发现有损害股东权益的行为。 4．收购、出售资产情况 公司收购、出售资产交易定价合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益，也没有造成公 司资产流失。 5．关联交易情况 公司根据《股票上市规则》的要求，结合公司以往的实际情况，对 2007 年日常持续性关联交易进 行的预计比较合理，审议议案的表决程序符合有关规定，关联董事进行了回避表决，符合国家有关法规 和公司章程的有关规定。 6、对公司内部控制自我评价的意见。 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2007年年度报告工作的通知》 的有关规定，对公司内部控制自我评价发表意见如下： 1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按本公司实际 情况，建立健全了公司各环节的内部控制制度，保证了公司正常业务活动。 2）健全了公司内部控制组织机构，公司内部审计部门及人员配备到位，保证公司内部控制的执行 及监督作用。 3）2007年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形 发生。 综上所述，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内无重大收购及出售资产事项。 29 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 三、公司持有其他上市公司股权情况 占该公司股 报告期 报告期所有者 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 会计核算科目 股份来源 权比例（%） 损益 权益变动 HK2358 三丸控股 29,286,721.36 9.52 31,385,060.47 0.00 -2,155,403.99 可供出售金融资产二级市场 合计 29,286,721.36 - 31,385,060.47 0.00 -2,155,403.99 - - 四、证券投资情况 初始投资金 持有 占期末证券总投 序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 报告期损益 额（元） 数量 资比例（%） 1 A 股普通股票 002188 新嘉联 5,035.00 500 10,730.00 7.29 5,695.00 2 A 股普通股票 002200 绿大地 8,245.00 500 24,850.00 16.88 16,605.00 3 A 股普通股票 002199 东晶电子 4,400.00 500 12,750.00 8.66 8,350.00 4 A 股普通股票 601601 中国太保 60,000.00 2,000 98,900.00 67.17 38,900.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 77,680.00 - 147,230.00 100 69,550.00 上述股票均系公司控股子公司浙江数源贸易有限公司证券投资情况。 五、报告期内公司未发生重大关联交易事项，以前年度发生但持续到本报告期的关联 交易事项如下。 1、与日常经营相关的关联交易 单位：人民币（万元） 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例（%） 例（%） 西湖电子集团有限公司 0.81 0.00 45.60 5.69 杭州西湖电子进出口限公司 18.36 8.01 0.00 0.00 西湖集团（香港）有限公司 2,205.08 18.39 -150.67[注] -0.55 杭州智能楼宇系统工程有限公司 10.87 0.00 0.00 0.00 合计 2,235.12 3.30 -105.07 0.38 [注]：上期采购入库原材料 16,877,391.33 元，本期退货 5,106,566.05 元 2007 年度，预计公司与关联方进行的各类日常关联交易总额为人民币 8,200 万元，实际发生 2,130.05 万元。 公司与上述关联方发生的各项关联交易，均遵循公开、公平、公正的原则。 其定价方法为：双方在彩电原材料采购及彩电产品出口的交易上按市场价格进行结算；当关联方西 湖集团（香港）有限公司及供应的彩电原材料价格高于市场价、质量不能满足公司的要求时，公司有权 根据价格、质量、供应条件等方面因素选择关联方西湖集团（香港）有限公司以外的其他供应商。 其结算方式：原则上每月结算一次。 公司为充分利用关联方采购和销售的优势，进一步拓展公司的销售范围，降低采购成本。通过与关 联方的关联交易，将保持双方之间优势互补、取长补短，保证公司的正常稳定的经营，确保公司的整体 经济效益。交易符合公开、公平、公正的原则，不会损害到公司利益和广大股东的利益，也不会对公司 30 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 的独立性有任何影响。公司的主要业务不会因此类交易而对关联方产生依赖或被控制。 2、购买或销售除商品以外的其他资产 ① 公司本期将部分固定资产按账面价值作价 35,107.17 元转让给控股子公司浙江数源贸易有限公 司。 ② 公司本期将部分固定资产按账面价值作价 82.20 元转让给控股股东西湖电子集团有限公司。 3、报告期内，公司不存在与关联方共同对外投资的情况。 4、关联债权债务往来。 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 西湖电子集团有限公司 869.21 0.00 1,198.56 16.08 杭州智能楼宇系统工程有限公司 51.91 100.00 88.49 0.00 西湖集团（香港）有限公司 11,225.78 765.20 12,864.59 0.00 杭州西湖电子进出口有限公司 480.95 0.00 480.35 0.00 数源移动通信设备有限公司 94.83 0.00 0.00 0.00 合计 12,722.68 865.20 14,631.99 16.08 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 12,722.68 万元，余额 865.20 万元。 5、报告期内，公司未向关联方提供担保。 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供抵押担保的情况详见财务报表附注十(三)1(4)3) ②。 六、报告期内公司对外担保事项 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期 是否为关联方担保 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 （协议签署日） （是或否） - - 0 - - - - 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 0.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 5,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 5,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 5,000.00 担保总额占公司净资产的比例（%） 9.05 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担 0.00 保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被 0.00 担保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 5,000.00 报告期内，公司控股子公司杭州中兴景洲房地产开发有限公司因发展需要，向华夏银行股份有限公 司杭州之江支行借款人民币 6,000 万元，借款期限为两年。本公司为其中 5,000 万元人民币额度内的借 款提供连带责任担保，该担保经过公司三届十九次董事会审议通过；本公司控股子公司杭州中兴房地产 31 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 开发有限公司为其中 1,000 万元人民币额度内的借款提供连带责任担保，该担保经过该公司董事会审议 全票通过。截止本报告出具日，公司及控股子公司对外担保总额 6,000 万元人民币，无逾期担保。 七、公司或持股 5%以上股东对外公开披露承诺事项 在公司股权分置改革工作中,公司唯一非流通股股东西湖电子集团有限公司承诺遵守法律、法规和 规章的规定，履行法定承诺义务，做出了如下承诺： 1）按照《上市公司股权分置改革管理办法》和《上市公司股权分置改革业务操作指引》的相关规 定，公司非流通股股东作出了法定最低承诺。 2）本公司全体非流通股股东一致声明 “本承诺人不履行或者不完全履行承诺时，将赔偿其他股东因此而遭受的损失”； “本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承 诺人将不转让所持有的股份。” 3）股权分置改革后设置股权激励计划 西湖电子有限公司承诺在数源科技此次完成股权分置改革后，将在国资委及中国证监会的制度安排 下设置股权激励计划，保证上市公司的长期发展。 八、报告期内，公司无重大委托理财 九、报告期内公司聘任会计师事务所情况 本年度，公司续聘浙江天健会计师事务所有限公司担任本公司审计工作，支付给浙江天健会计师事 务所有限公司的财务审计费用为 68 万元，该会计师事务所从 1999 年开始已经连续服务 9 年。 十、投资者关系管理情况 报告期内，公司一如既往的重视投资者关系管理，严格按照公司制定的投资者关系管理相关制度实 施投资者关系管理工作。主要以电话沟通方式与自然人股东沟通公司经营生产状况，向其提供公司公开 披露的资料等，未有发生接待实地、电话、书面调研及采访等情况。 按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的要求，公司及相关信息披露义务人严格遵 循公平信息披露的原则，不存在违反信息公平披露的情形。公司及相关信息披露义务人在接受咨询、沟 通及采访时，以已公开披露信息和非公开非重大信息作为交流内容，未以任何形式提前披露、透露或泄 露非公开重大信息；没有实施差别对待，有选择性地、私下地向特定对象提前披露、透露或泄露非公开 重大信息；对投资者的来电、来访沟通等活动予以记载。 32 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 第十节 财务报告 一、会计报表 1、资产负债表 编制单位：数源科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 252,156,615.45 111,655,756.44 247,232,708.67 78,783,495.37 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 74,762,208.61 61,537,640.17 应收票据 13,914,625.42 47,130,866.03 67,212,196.98 47,013,732.22 应收账款 54,607,562.02 41,772,533.58 65,113,562.09 76,398,913.89 预付款项 83,801,152.58 4,809,442.68 27,893,775.07 25,783,298.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 8,611,534.69 125,592,055.70 7,040,658.99 107,279,922.32 买入返售金融资产 存货 1,441,571,279.90 97,749,348.82 1,196,228,025.43 196,370,978.33 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,929,424,978.67 490,247,643.42 1,610,720,927.23 531,630,340.82 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 31,385,060.47 31,385,060.47 35,673,966.44 33,673,966.44 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 179,950,000.00 179,950,000.00 投资性房地产 12,316,716.78 12,316,716.78 12,751,683.90 12,751,683.90 固定资产 81,935,079.31 79,832,161.69 89,615,615.07 87,643,875.08 在建工程 12,970,610.38 13,627,388.85 4,087,531.95 4,738,853.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 20,802,837.38 20,802,837.38 22,180,278.15 22,180,278.15 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,135,576.36 1,135,576.36 1,617,076.45 1,617,076.45 递延所得税资产 4,586,521.11 1,422,779.34 其他非流动资产 非流动资产合计 165,132,401.79 339,049,741.53 167,348,931.30 342,555,733.23 资产总计 2,094,557,380.46 829,297,384.95 1,778,069,858.53 874,186,074.05 流动负债： 短期借款 180,000,000.00 180,000,000.00 254,000,000.00 164,000,000.00 向中央银行借款 33 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 76,432,521.21 75,583,982.21 139,083,197.57 138,059,867.57 应付账款 174,193,983.87 49,343,696.49 221,708,831.69 83,286,511.13 预收款项 627,851,818.89 7,563,274.57 335,026,029.22 5,389,895.26 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,750,853.64 1,503,276.46 6,206,445.53 1,356,030.88 应交税费 -31,054,441.27 923,736.30 -4,414,471.17 -5,449,056.98 应付利息 1,070,732.22 292,722.22 742,153.30 218,925.00 其他应付款 22,990,482.30 3,061,997.05 21,624,770.84 6,278,062.16 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 60,000,000.00 154,000,000.00 其他流动负债 388,579.92 388,579.92 1,874,961.11 1,874,961.11 流动负债合计 1,117,624,530.78 318,661,265.22 1,129,851,918.09 395,015,196.13 非流动负债： 长期借款 354,609,200.00 14,609,200.00 60,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 12,936,934.21 12,936,934.21 4,305,000.00 4,305,000.00 预计负债 递延所得税负债 524,584.78 524,584.78 658,086.76 658,086.76 其他非流动负债 非流动负债合计 368,070,718.99 28,070,718.99 64,963,086.76 4,963,086.76 负债合计 1,485,695,249.77 346,731,984.21 1,194,815,004.85 399,978,282.89 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 196,000,000.00 196,000,000.00 196,000,000.00 196,000,000.00 资本公积 324,259,639.09 324,259,639.09 326,415,043.08 326,415,043.08 减：库存股 盈余公积 5,834,267.17 5,834,267.17 5,834,267.17 5,834,267.17 一般风险准备 未分配利润 26,359,412.90 -43,528,505.52 23,961,625.62 -54,041,519.09 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 552,453,319.16 482,565,400.74 552,210,935.87 474,207,791.16 计 少数股东权益 56,408,811.53 31,043,917.81 所有者权益合计 608,862,130.69 482,565,400.74 583,254,853.68 474,207,791.16 负债和所有者权益总计 2,094,557,380.46 829,297,384.95 1,778,069,858.53 874,186,074.05 34 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 2、利润表 编制单位：数源科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 677,842,642.94 399,203,095.81 963,112,639.49 670,368,047.92 其中：营业收入 677,842,642.94 399,203,095.81 963,112,639.49 670,368,047.92 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 681,186,792.58 416,262,839.59 939,430,377.81 722,026,980.85 其中：营业成本 565,725,060.24 370,668,746.19 800,258,821.53 622,339,815.09 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 21,451,716.28 1,744,583.37 20,735,804.41 1,406,426.33 销售费用 44,025,901.73 8,161,472.07 57,766,782.75 49,404,566.98 管理费用 31,945,584.77 20,098,116.92 36,768,088.85 28,790,016.82 财务费用 17,630,386.45 16,897,733.46 13,190,702.73 8,765,330.93 资产减值损失 408,143.11 -1,307,812.42 10,710,177.54 11,320,824.70 加：公允价值变动收益 19,684,528.61 16,537,640.17 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以 68,810.96 8,550,000.00 4,765,605.00 44,083,934.65 “-”号填列） 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 16,409,189.93 8,027,896.39 28,447,866.68 -7,574,998.28 号填列） 加：营业外收入 2,925,166.00 2,915,165.91 165,556.90 149,556.90 减：营业外支出 884,475.60 428,578.59 975,748.68 734,811.64 其中：非流动资产处置 34,661.38 30,471.46 72,188.78 38,117.60 损失 四、利润总额（亏损总额以 18,449,880.33 10,514,483.71 27,637,674.90 -8,160,253.02 “-”号填列） 减：所得税费用 15,737,199.33 1,470.14 24,322,511.51 1,404.91 五、净利润（净亏损以“-” 2,712,681.00 10,513,013.57 3,315,163.39 -8,161,657.93 号填列） 归属于母公司所有者 2,397,787.28 2,276,829.64 的净利润 少数股东损益 314,893.72 1,038,333.75 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.01 0.05 0.01 -0.04 （二）稀释每股收益 0.01 0.05 0.01 -0.04 35 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 3、现金流量表 编制单位：数源科技股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,064,860,932.38 478,317,314.41 1,044,024,193.48 529,891,631.63 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,692,357.71 3,590,439.85 1,629,446.54 1,629,446.54 收到其他与经营活动有关的现金 1,085,965,753.60 360,404,227.86 295,266,439.55 197,309,652.68 经营活动现金流入小计 2,154,519,043.69 842,311,982.12 1,340,920,079.57 728,830,730.85 购买商品、接受劳务支付的现金 977,300,431.59 373,948,369.68 1,023,571,159.92 507,310,997.53 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 26,513,499.85 15,663,713.09 31,403,806.74 25,339,175.95 支付的各项税费 74,698,983.32 4,574,838.11 48,149,465.28 4,181,757.61 支付其他与经营活动有关的现金 1,125,478,562.21 378,351,918.90 363,152,954.66 179,177,780.43 经营活动现金流出小计 2,203,991,476.97 772,538,839.78 1,466,277,386.60 716,009,711.52 经营活动产生的现金流量净额 -49,472,433.28 69,773,142.34 -125,357,307.03 12,821,019.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,735,000.00 10,735,000.00 取得投资收益收到的现金 19,034,216.49 8,550,000.00 3,714,695.27 43,033,024.92 处置固定资产、无形资产和其他长 166,471.14 69,326.54 7,983,503.05 8,125,547.11 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 19,200,687.63 8,619,326.54 23,433,198.32 61,893,572.03 购建固定资产、无形资产和其他长 4,689,954.30 3,579,018.62 20,535,809.07 19,713,152.36 期资产支付的现金 投资支付的现金 55,077,680.00 45,000,000.00 37,490,811.63 134,490,811.63 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 59,767,634.30 48,579,018.62 58,026,620.70 154,203,963.99 投资活动产生的现金流量净额 -40,566,946.67 -39,959,692.08 -34,593,422.38 -92,310,391.96 三、筹资活动产生的现金流量： 36 数源科技 2007年年度报告 证券代码:000909 吸收投资收到的现金 25,500,000.00 5,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 487,828,600.00 147,828,600.00 430,000,000.00 160,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 40,000,000.00 40,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00 筹资活动现金流入小计 553,328,600.00 187,828,600.00 459,000,000.00 184,000,000.00 偿还债务支付的现金 401,219,400.00 157,219,400.00 194,555,883.99 123,555,883.99 分配股利、利润或偿付利息支付的 49,793,575.74 12,126,660.01 22,636,357.57 5,907,942.72 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 553,921.14 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 451,012,975.74 169,346,060.01 217,192,241.56 129,463,826.71 筹资活动产生的现金流量净额 102,315,624.26 18,482,539.99 241,807,758.44 54,536,173.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 12,276,244.31 48,295,990.25 81,857,029.03 -24,953,199.34 加：期初现金及现金等价物余额 207,745,625.21 40,322,629.56 125,888,596.18 65,275,828.90 六、期末现金及现金等价物余额 220,021,869.52 88,618,619.81 207,745,625.21 40,322,629.56 37 4、所有者权益变动表 编制单位：数源科技股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司 项目 减： 少数股 所有者权 实收资本 一般风险 未分配 实收资本 减：库 资本公积 库存 盈余公积 其他 东权益 益合计 资本公积 盈 （或股本） 准备 利润 （或股本） 存股 股 一、上年年末余额 196,000,000.00 326,415,043.08 5,834,267.17 23,961,625.62 31,043,917.81 583,254,853.68 196,000,000.00 322,171,082.56 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 196,000,000.00 326,415,043.08 5,834,267.17 23,961,625.62 31,043,917.81 583,254,853.68 196,000,000.00 322,171,082.56 三、本年增减变动金额（减少以“-” -2,155,403.99 2,397,787.28 25,364,893.72 25,607,277.01 4,243,960.52 号填列） （一）净利润 2,397,787.28 314,893.72 2,712,681.00 （二）直接计入所有者权益的利得 -2,155,403.99 -2,155,403.99 4,243,960.52 和损失 1．可供出售金融资产公允价值 -2,155,403.99 -2,155,403.99 3,729,158.32 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 514,802.20 上述（一）和（二）小计 -2,155,403.99 2,397,787.28 314,893.72 557,277.01 4,243,960.52 （三）所有者投入和减少资本 25,500,000.00 25,500,000.00 1.所有者投入资本 25,500,000.00 25,500,000.00 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 -450,000.00 -450,000.00 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -450,000.00 -450,000.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 196,000,000.00 324,259,639.09 5,834,267.17 26,359,412.90 56,408,811.53 608,862,130.69 196,000,000.00 326,415,043.08 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 二、审计报告 审 计 报 告 浙天会审〔2008〕1228 号 数源科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的数源科技股份有限公司（以下简称数源科技公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表，2007 年度的现金流量表和合并现金流量表，2007 年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表， 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是数源科技公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，数源科技公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了数源科技公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流 量。 浙江天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：陈翔 中国·杭州 中国注册会计师：沈维华 中国注册会计师：陈志维 报告日期：2008 年 4 月 23 日 39 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 三、财务报表附注 数源科技股份有限公司 财务报表附注 2007 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 数源科技股份有限公司(以下简称本公司或公司)系经浙江省人民政府浙政发〔1998〕144 号文批准，由西湖电子集团有限公司独家发起以募集方式设立的股份有限公司。公司于 1999 年 3 月 31 日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为 3300001005547 的《企业法 人营业执照》 ，现有注册资本 19,600 万元，股份总数 19,600 万股(每股面值 1 元)。其中， 有 限 售 条 件 的 流 通 股 份 ： A 股 104,000,0000.00 股 ， 无 限 售 条 件 的 流 通 股 份 A 股 92,000,000.00 股。公司股票于 1999 年 5 月 7 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司属于电子行业。经营范围：数字(模拟)彩色电视机、数字视音频产品、数字电子 计算机及外部设备、卫星广播设备、多媒体设备、电话通信设备、移动通信系统及设备、电 子元器件的制造、加工、销售、修理；电器整机的塑壳、模具、塑料制品的制造、加工；电 子计算机软件的开发、咨询、服务、成果转让。机电设备、房屋、汽车租赁。房地产开发、 销售。主要产品或提供的劳务：彩色电视机、房地产开发等。 二、财务报表的编制基准与方法 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，即本报 告所载 2007 年度之财务信息按本财务报表附注三“公司采用的重要会计政策和会计估计” 所列各项会计政策和会计估计编制。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信 息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监 会计字〔2007〕10 号)，本报告所载比较数据系按照中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕 136 号文规定的原则确定 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企 业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释 第 1 号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。 三、公司采用的重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 40 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主。以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产 和金融负债、可供出售金融资产、衍生金融工具、投资性房地产等以公允价值计量；采购时 超过正常信用条件延期支付的存货、固定资产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的 存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额(公允价值与现值孰高)计量；盘盈资产 等按重置成本计量。 (六) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 外币折算 对发生的外币业务，采用交易发生日的当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价) 折合人民币记账。外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益； 以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 (八) 金融工具的确认和计量 1．金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持 有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其 他金融负债。 2．金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 41 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义 务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额 两项金额之中的较高者进行后续计量。 3．金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4．主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃 市场的金融资产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以 市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 42 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 5．金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进 行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融 资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与 其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市 场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价 值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认 为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性 时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损 失。 (九) 应收款项坏账准备的计提方法 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项(包括应收账款和其他应收 款)，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大 以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项(包括应收账款和其他应收款)，根据相 同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备 的比例。确定具体提取比例为：账龄 1 年(含 1 年，以下类推)以内的，按其余额的 5%计提； 账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 30%计提；账龄 3-5 年的， 按其余额的 50%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。对合并财务报表范围内因资 金往来形成各公司之间的其他应收款项本息和其他应收款中应收出口退税，不存在坏账风 险，本公司及各控股子公司均不计提坏账准备。对于有确凿证据表明可收回性存在明显差异 的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 对其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等)，经单独测试后 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货的确认和计量 1．存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等；开发经营过程中为出售或耗用而持有的 开发用土地、开发产品和开发过程中形成的开发成本；或者仍然处于施工过程中的网络系统 集成工程等。 43 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 2．存货的核算方法： (1) 购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库 产成品按实际生产成本入账，发出产成品采用加权平均法核算；购入并已验收入库外购商品 按实际成本入账，发出外购商品采用加权平均法核算；网络系统集成工程施工按实际成本核 算。 (2) 开发用土地按取得时的实际成本入账。在项目开发时，按开发产品建筑面积计算分 摊计入项目的开发成本。 (3) 开发成本按实际成本入账，待项目完工并验收合格后按实际成本转入开发产品。 (4) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按成本系数分摊法核算。 (5) 出租开发产品和周转房按实际成本入账，按公司同类固定资产的预计使用年限分期 平均摊销。 (6) 公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公 共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如 果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公 共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3．资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变 现净值的差额计提存货跌价准备。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存 货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确 定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变 现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回 的金额。 4．存货的盘存制度为永续盘存制。 5．包装物、低值易耗品采用领用时一次转销法进行摊销，其他周转材料采用领用时一 次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资的确认和计量 1．长期股权投资初始投资成本的确定： (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作 为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的 面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值和各项 44 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 直接相关费用作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值 不公允的除外)。 2．对实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进 行调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。 3．资产负债表日，以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，有客观证据表明其发生减值的，按照类似投资当时市场收益率对预计未来 现金流量折现确定的现值低于其账面价值之间的差额，计提长期股权投资减值准备；其他投 资，当存在减值迹象时，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提长期股权投资减值准备。 4．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：按照合同约定，与被投资单位 相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投 资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定的，认定为重大影响。 (十二) 投资性房地产的确认和计量 1．投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已 出租的建筑物。 2．投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 3．对成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧 或进行摊销。 4．以成本模式计量的投资性房地产，在资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减 值的，按本财务报表附注三(十六)3 所述方法计提投资性房地产减值准备。 (十三) 固定资产的确认和计量 1．固定资产是指同时具有下列特征的有形资产：(1) 为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理持有的；(2) 使用寿命超过一个会计年度。 2．固定资产同时满足下列条件的予以确认：(1) 与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；(2) 该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述 确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。 3．固定资产折旧采用年限平均法。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率 如下： 45 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 固定资产类别 使用寿命(年) 预计净残值 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-35 原价的 3%或 5% 2.71-3.23 通用设备 7-15 原价的 3%或 5% 6.33-13.86 专用设备 4-7 原价的 3%或 5% 13.57-24.25 运输工具 6 原价的 3%或 5% 15.83-16.17 其他设备 5-9 原价的 3%或 5% 10.55-19.40 4．因开工不足、自然灾害等导致连续 3 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产(季节 性停用除外)。闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 5．资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所 述方法计提固定资产减值准备。 (十四) 在建工程的确认和计量 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 3．资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表附注三(十六)3 所 述方法计提在建工程减值准备。 (十五) 无形资产的确认和计量 1．无形资产按成本进行初始计量。 2．根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论 证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的 无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产。 3．对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：(1) 运用该资 产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；(2) 技术、工艺等方面 的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；(3) 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情 况；(4) 现在或潜在的竞争者预期采取的行动；(5) 为维持该资产带来经济利益能力的预期 维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；(6) 对该资产控制期限的相关法律规定或类 似限制，如特许使用期、租赁期等；(7) 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4．使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 46 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 5．资产负债表日，检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按本财务报表 附注三(十六)3 所述方法计提无形资产减值准备。 6．内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使 用或出售在技术上具有可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产 产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他 资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形 资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 资产减值 1．在资产负债表日判断资产(除存货、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资、采用公允价值模式计量的投资性房地产、消耗性生物资产、建造合同形 成的资产、递延所得税资产、融资租赁中出租人未担保余值和金融资产以外的资产)是否存 在可能发生减值的迹象。有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可 收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合 为基础确定其可收回金额。 2．可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额 与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 3．单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的 差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产(包括商誉)的减值损失， 计提各单项资产的减值准备。 4．上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 借款费用的确认和计量 1．借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2．借款费用资本化期间 (1) 当同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发 47 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并 且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期 费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金 额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率(加权平均利率)，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相 关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资 本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的， 计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 (十八) 维修基金核算方法和质量保证金核算方法 1. 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售(预售)时，向购房人收取或 由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 2. 质量保证金核算方法 质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲 减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期后，将质量保证金余额支付给施工单位。 (十九) 收入确认原则 1．销售商品 销售商品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠 地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 认商品销售收入的实现。 2．提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 48 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 的成本能够可靠地计量)，采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确 定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已 经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认劳务收入。 3．房地产销售收入 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产 品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制 权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时， 确认销售收入的实现。 分期收款销售：在开发产品已经完工并验收合格，签订了分期收款销售合同并履行了合 同规定的义务，相关价款已经收到或取得了收款的证据，并且该开发产品有关的成本能够可 靠地计量时，按合同约定的收款日期和价款确认销售收入的实现。 出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的 成本能够可靠地计量时， 确认销售收入的实现。 代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程 相关的经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋 和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。 4．网络系统集成收入 在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入能分开核算的情况下，软件收入按软件 产品销售和定制软件的原则进行确认；在软件收入、工程安装收入与外购商品销售收入不能 分开核算，且工程安装费是商品销售收入的一部分时，则一并核算，软件产品收入与工程安 装收入在整个商品销售时一并确认。 对网络系统集成业务的开始和完成分属不同的会计年度的，在整个网络系统集成合同的 总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和 为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法(工程完工进度)确认收入。 5．让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 6．出租物业收入 按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据 49 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 确认出租物业收入的实现。 7．物业管理收入 在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理 相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 8．其他业务收入 按相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能 够可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。 (二十) 企业所得税的确认和计量 1．根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2．确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3．资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 (二十一) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (二十二) 重要会计政策和会计估计变更说明 如本财务报表附注二所述，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的 《企业会计准则》，并对 2006 年的比较财务报表进行了重新表述。2006 年年初运用新会计 政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 372,651.62 元，其中确认递延所得税资产的累 积影响数为 372,651.62 元。由于上述会计政策变更，调增 2006 年期初留存收益 372,651.62 元，其中调减盈余公积 3,481,024.36 元，调增未分配利润 3,845,818.47 元，调增少数股东 权益 7,857.51 元。上述会计政策变更调增 2006 年度净利润 186,649.42 元。 四、税(费)项 (一) 增值税 按 17%的税率计缴。出口货物实行“免、抵、退”税政策，退税率分别 17%、13%。 (二) 营业税 50 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 按 3%、5%的税率计缴。 (三) 土地增值税 根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产开发企业出售房产增 值额，未超过扣除项目金额之和 20%的，免征土地增值税；增值额超过 20%，按规定计税。 根据国家税务总局国税发〔2004〕100 号文和房地产项目开发所在地地方税务局的有关规定， 从事房地产开发的控股子公司按照房地产销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地 增值税，待项目全部竣工决算并实现销售后向税务机关申请清算。 (四) 城市维护建设税 按应缴流转税税额的 7%计缴。 (五) 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴。 (六) 教育费附加 按应缴流转税税额的 3%计缴。 (七) 地方教育附加 按应缴流转税税额的 1%、2%计缴。 (八) 企业所得税 本公司和控股子公司杭州易和网络有限公司系经批准的杭州市高新技术产业开发区内 高新技术企业，根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》(〔1994〕 财税字第 001 号)的规定，本期按 15%的税率计缴企业所得税。 经杭州市西湖区国家税务局认定，控股子公司杭州易和互联软件技术有限公司系软件生 产企业；根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件企业和集成电路产业发展有 关税收政策问题的通知》(财税〔2000〕25 号)规定，享受企业所得税“两免三减半”优惠。 本期系第二个获利年度，免征企业所得税。 控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司、杭州中兴景洲房地产开发有限公司、杭州中 兴景江房地产开发有限公司、杭州中兴景天房地产开发有限公司、合肥西湖房地产开发有限 责任公司、诸暨中兴房地产开发有限责任公司、合肥印象西湖房地产投资有限公司和浙江数 源贸易有限公司本期按 33%的税率计缴企业所得税。 五、企业合并及合并财务报表 (一) 控制的重要子公司 通过其他方式取得的子公司 子公司全称 注册地 组织机构代码 业务性质 注册资本 经营范围 51 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 杭州中兴房地产开发有限公司 杭州 143075544 房地产 120,000,000.00 房地产开发 杭州中兴景洲房地产开发有限公司 杭州 788285071 房地产 90,000,000.00 房地产开发 杭州中兴景江房地产开发有限公司 杭州 799685265 房地产 90,000,000.00 房地产开发 杭州中兴景天房地产开发有限公司 杭州 779289695 房地产 60,000,000.00 房地产开发 浙江数源贸易有限公司 杭州 790926923 商品流通 50,000,000.00 批发零售 合肥印象西湖房地产投资有限公司 合肥 667917650 房地产 50,000,000.00 房地产开发 合肥西湖房地产开发有限责任公司 合肥 744867504 房地产 30,000,000.00 房地产开发 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 诸暨 759084625 房地产 30,000,000.00 房地产开发 杭州易和网络有限公司 杭州 725270649 网络服务 28,000,000.00 网络系统集成 杭州易和互联软件技术有限公司 杭州 782377178 网络服务 600,000.00 软硬件开发销售 (续上表) 子公司 至本期末实际 实质上构成对子公 表决权 持股比例(%) 全称 投资额 司的净投资余额 比例(%) 杭州中兴房地产开发有限公司 118,716,000.00 118,716,000.00 98.93[注 1] 98.93 杭州中兴景洲房地产开发有限公司 89,037,000.00 89,037,000.00 98.93[注 2] 98.93 杭州中兴景江房地产开发有限公司 89,037,000.00 89,037,000.00 98.93[注 3] 98.93 杭州中兴景天房地产开发有限公司 35,616,000.00 35,616,000.00 59.36[注 4] 59.36 浙江数源贸易有限公司 49,945,000.00 49,945,000.00 99.89[注 5] 99.89 合肥印象西湖房地产投资有限公司 24,240,000.00 24,240,000.00 48.48[注 6] 48.48 合肥西湖房地产开发有限责任公司 29,694,000.00 29,694,000.00 98.98[注 7] 98.98 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 26,712,000.00 26,712,000.00 89.04[注 8] 89.04 杭州易和网络有限公司 26,600,000.00 26,600,000.00 95.00 95.00 杭州易和互联软件技术有限公司 342,000.00 342,000.00 57.00[注 9] 57.00 [注 1]：本公司直接持有杭州中兴房地产开发有限公司 89.04%的股权，通过杭州易和网 络有限公司持有该公司 10.41%的股权，故本公司合计持有该公司 98.93%的股权。 [注 2]：杭州中兴景洲房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有 限公司独资子公司，故本公司间接持有该公司 98.93%的股权。 [注 3]：杭州中兴景江房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有 限公司独资子公司，故本公司间接持有该公司 98.93%的股权。 [注 4]：杭州中兴景天房地产开发有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有 限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 60%的股权，故本公司间接持 52 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 有该公司 59.36%的股权。 [注 5]：本公司直接持有浙江数源贸易有限公司 90%的股权，通过杭州中兴房地产开发 有限公司持有该公司 10%的股权，故本公司合计持有该公司 99.89%的股权。 [注 6]：合肥印象西湖房地产投资有限公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发有 限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 49%的股权，故本公司间接持 有该公司 48.48%的股权。 [注 7]：本公司直接持有合肥西湖房地产开发有限责任公司 5%的股权，通过杭州中兴 房地产开发有限公司持有该公司 95%的股权，故本公司合计持有该公司 98.98%的股权。 [注 8]：诸暨中兴房地产开发有限责任公司系本公司控股子公司杭州中兴房地产开发 有限公司控股的公司。杭州中兴房地产开发有限公司持有该公司 90%的股权，故本公司间 接持有该公司 89.04%的股权。 [注 9]：杭州易和互联软件技术有限公司系本公司控股子公司杭州易和网络有限公司 控股的公司。杭州易和网络有限公司持有该公司 60%的股权，故本公司间接持有该公司 57.00%的股权。 (二) 母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因 控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司持有合肥印象西湖房地产投资有限公司 49%股权，在该公司 5 名董事会成员中杭州中兴房地产开发有限公司派出 3 名，因此杭州 中兴房地产开发有限公司对该公司拥有实质控制权，故将其纳入合并财务报表范围。 (三) 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 1. 2007 年 4 月 28 日控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司出资 9,000 万元设立 杭州中兴景江房地产开发有限公司，占其注册资本的 100%，自该公司成立之日起纳入合 并财务报表范围。 2. 2007 年 10 月 24 日控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司与合肥宋都房地产开 发有限公司和自然人郭轶娟共同出资设立合肥印象西湖房地产投资有限公司，其中杭州中 兴房地产开发有限公司出资 2,450 万元，占其注册资本的 49%，合肥宋都房地产开发有限 公司出资 2,400 万元，占其注册资本的 48%，自然人郭轶娟出资 150 万元，占注册资本的 3%，自该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。 (四) 重要子公司少数股东权益 少数股东权益中 从母公司所有者权益中冲减子公司少数 用于冲减少数股 股东分担的本期亏损超过少数股东在期 子公司全称 少数股东权益 东损益的金额 初所有者权益中所享有份额后的余额 杭州中兴房地产开发有限公司 1,765,342.91 杭州中兴景天房地产开发有限公司 23,371,911.97 53 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 浙江数源贸易有限公司 -24,866.99 杭州易和网络有限公司 2,487,310.17 合肥印象西湖房地产投资有限公司 25,487,921.56 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 3,378,088.03 六、利润分配 根据 2007 年 4 月 6 日公司 2006 年度股东大会审议通过的 2006 年度利润分配方案，按 2006 年度实现净利润提取 10%的法定盈余公积，不进行利润分配，剩余未分配利润滚存至下 年度，不进行资本公积转增股本。 根据 2008 年 4 月 23 日公司董事会三届三十三次会议审议通过的 2007 年度利润分配预 案，不进行利润分配，剩余未分配利润滚存至下年度，不进行资本公积转增股本。上述利润 分配预案尚待公司股东大会审议通过。 七、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 期末数 252,156,615.45 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 7,650.42 42,817.82 银行存款 220,014,219.10 205,963,076.58 其他货币资金 32,134,745.93 41,226,814.27 合 计 252,156,615.45 247,232,708.67 (2) 抵押、冻结等对使用有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明 1) 银行存款中定期存款 15,400,000.00 元已用于质押，详见本财务报表附注十一 (二)2 之说明。 2) 其 他 货 币 资 金 包 括 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 20,895,602.00 元 ； 信 用 证 保 证 金 2,990,073.63 元；履约保函保证金 8,249,070.30 元。 (3) 货币资金——外币货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 银行存款 USD1,085,413.79 7.3046 7,928,513.57 USD659,675.50 7.8087 5,151,208.08 其他货币资金 HKD1,731,644.03 1.00467 1,739,730.81 小 计 7,928,513.57 6,890,938.89 54 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 2. 交易性金融资产 期末数 74,762,208.61 项 目 期末数 期初数 指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产 74,614,978.61 [注] 交易性权益工具投资 147,230.00 合 计 74,762,208.61 [注]：均系公司购入的平安信托投资有限责任公司发行的平安德丰集合资金信托计划 440,388.23 份，投资成本 55,000,000.00 元，根据平安信托投资有限责任公司公布的期末 公允价值为 74,614,978.61 元。 3. 应收票据 期末数 13,914,625.42 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 13,914,625.42 13,914,625.42 34,236,695.05 34,236,695.05 商业承兑汇票 32,975,501.93 32,975,501.93 合 计 13,914,625.42 13,914,625.42 67,212,196.98 67,212,196.98 (2) 期末应收票据已有 2,650,044.80 元用于质押，详见本财务报表附注十一(二)2 之 说明。 (3) 期末已背书但尚未到期的票据 36,200,221.04 元，到期日为 2008 年 1 月 17 日至 2008 年 6 月 11 日。 (4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东票据。 (5) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 应收票据账面价值期末数较期初数下降 79.30%，主要系公司期末将部分未到期银行承 兑汇票背书。 4. 应收账款 期末数 54,607,562.02 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 14,734,295.00 24.69 736,714.75 13,997,580.25 7,981,323.96 11.29 399,066.20 7,582,257.76 单项金额不重大 但信用风险较大 34,000.00 0.05 34,000.00 34,000.00 0.05 34,000.00 55 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 其他不重大 44,920,546.97 75.26 4,310,565.20 40,609,981.77 62,650,830.22 88.66 5,119,525.89 57,531,304.33 合 计 59,688,841.97 100.00 5,081,279.95 54,607,562.02 70,666,154.18 100.00 5,552,592.09 65,113,562.09 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 52,838,025.68 88.52 2,641,901.28 50,196,124.40 66,310,923.54 93.84 3,315,546.19 62,995,377.35 1-2 年 3,838,064.59 6.43 383,806.46 3,454,258.13 1,060,179.56 1.50 106,017.96 954,161.60 2-3 年 498,201.60 0.83 149,460.48 348,741.12 798,177.87 1.13 263,253.36 534,924.51 3-5 年 1,250,876.75 2.10 642,438.38 608,438.37 1,258,197.27 1.78 629,098.64 629,098.63 5 年以上 1,263,673.35 2.12 1,263,673.35 1,238,675.94 1.75 1,238,675.94 合 计 59,688,841.97 100.00 5,081,279.95 54,607,562.02 70,666,154.18 100.00 5,552,592.09 65,113,562.09 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 25,772,025.57 元，占应收账 款账面余额的 43.18%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 25,772,025.57 小 计 25,772,025.57 (4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (5) 期末应收关联方账款占应收账款账面余额的 14.50%。 (6) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 2,152,450.69 7.3046 15,722,791.31 4,583,303.46 7.8087 35,789,641.73 小 计 15,722,791.31 35,789,641.73 (7) 单项金额重大的应收账款坏账准备计提比例及理由的说明 控股子公司杭州易和网络有限公司应收杭州天心企业管理咨询有限公司 34,000.00 元， 账龄 3-5 年，估计无法收回，公司已根据会计政策全额计提坏账准备。 5. 预付款项 期末数 83,801,152.58 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 83,472,757.97 99.61 83,472,757.97 27,759,284.87 99.52 27,759,284.87 56 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 1-2 年 237,633.61 0.28 237,633.61 124,629.20 0.45 124,629.20 2-3 年 80,900.00 0.10 80,900.00 3-5 年 9,861.00 0.01 9,861.00 9,861.00 0.03 9,861.00 合 计 83,801,152.58 100.00 83,801,152.58 27,893,775.07 100.00 27,893,775.07 (2) 账龄 1 年以上预付款项均系未结算的货款。 (3) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (4) 金额较大的预付账款 单位名称 期末数 未结算原因 合肥市土地有偿使用服务中心 73,500,000.00 预付土地款 小 计 73,500,000.00 (5) 期末，未发现预付款项存在明显减值迹象，故无需计提坏账准备。 (6) 预付款项——外币预付款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 534,045.36 7.3046 3,900,987.74 2,494,714.24 7.8087 19,480,475.08 小 计 3,900,987.74 19,480,475.08 (7) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 预付款项账面价值期末数较期初数增长 2.00 倍，主要系公司本期新增预付土地款所致。 6. 其他应收款 期末数 8,611,534.69 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 其他不重大 10,053,594.54 100.00 1,442,059.85 8,611,534.69 8,029,443.48 100.00 988,784.49 7,040,658.99 合 计 10,053,594.54 100.00 1,442,059.85 8,611,534.69 8,029,443.48 100.00 988,784.49 7,040,658.99 (2) 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 7,533,762.37 74.94 228,526.76 7,305,235.61 6,429,397.15 80.07 321,469.87 6,107,927.28 1-2 年 1,168,274.77 11.62 116,827.48 1,051,447.29 277,075.18 3.45 27,707.52 249,367.66 2-3 年 235,942.31 2.35 70,782.69 165,159.62 281,072.62 3.50 84,321.79 196,750.83 3-5 年 179,384.34 1.78 89,692.17 89,692.17 973,226.45 12.12 486,613.23 486,613.22 5 年以上 936,230.75 9.31 936,230.75 68,672.08 0.86 68,672.08 合 计 10,053,594.54 100.00 1,442,059.85 8,611,534.69 8,029,443.48 100.00 988,784.49 7,040,658.99 57 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 期末应收出口退税款项 894,416.03 元，不存在坏账风险，公司不计提坏账准备。 (3) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 3,515,000.00 元，占其他应收 款账面余额的 34.96%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 2,300,000.00 1-2 年 600,000.00 3-5 年 615,000.00 小 计 3,515,000.00 (4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 7. 存货 期末数 1,441,571,279.90 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 24,802,760.26 802,457.77 24,000,302.49 52,908,764.34 4,260,060.20 48,648,704.14 委托加工物资 366,339.88 366,339.88 762,325.88 762,325.88 在产品 7,966,029.89 546,129.51 7,419,900.38 18,131,603.62 586,743.22 17,544,860.40 开发成本 1,170,863,975.86 1,170,863,975.86 634,315,802.88 634,315,802.88 开发产品 145,390,211.05 145,390,211.05 350,100,753.81 350,100,753.81 库存商品 103,267,016.08 9,736,465.84 93,530,550.24 155,505,868.99 10,650,290.67 144,855,578.32 合 计 1,452,656,333.02 11,085,053.12 1,441,571,279.90 1,211,725,119.52 15,497,094.09 1,196,228,025.43 (2) 期末存货中部分房地产开发成本已用于借款抵押，详见本财务报表附注十一(二)1 之说明。 (3) 存货期末余额中含资本化金额 37,689,656.30 元。 (4) 存货――开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数 杭州九堡项 [注 64,693,31 304,636,44 杭州丁桥景园 2005 年 12 月 2008 年 6 月 45,000 万元 304,941,14 402,791,94 合肥西湖花园三期 2007 年 4 月 2009 年 5 月 13,000 万元 26,640,04 70,049,259.94 诸暨景城嘉苑三期 2007 年 7 月 2009 年 1 月 16,399 万元 77,591,72 106,223,752.66 杭州杨家村项目 2007 年 2 月 2009 年 12 月 45,000 万元 156,131,16 281,830,882.19 合肥印象西湖项目 [注 1] 253,520.00 其 他[注 2] 4,318,40 5,078,171.35 58 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 小 计 634,315,80 1,170,863,975.86 [注 1]：截至 2007 年 12 月 31 日，具体开发计划尚在设计完善中。 [注 2]：均系控股子公司杭州易和网络有限公司和杭州易和互联软件技术有限公司承接的 网络系统集成工程发生的支出，截至 2007 年 12 月 31 日，上述工程尚未完工结算。 (5) 存货——开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数 杭州文都苑 2003 年 5 月 991,40 127,500. 1,118,90 杭州景城花园 2005 年 12 月 48,663,233.17 680,421.72 31,744,900.29 17,598,754.60 合肥西湖花园一期 2005 年 11 月 5,033,268.23 344,938.52 4,688,329.71 合肥西湖花园二期 2006 年 12 月 91,786,514.10 52,332,969.89 39,453,544.21 诸暨景城嘉苑一期 2006 年 5 月 74,840,114.64 -5,850,279.13 32,288,293.07 36,701,542.44 诸暨景城嘉苑二期 2006 年 8 月 128,786,219.83 -11,229,694.09 71,727,389.49 45,829,136.25 小 计 350,100,753.81 -16,272,051.50[注] 188,438,491.26 145,390,211.05 [注]：本期增加主要系根据工程决算结果调整项目开发成本。 (6) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转回 转销[注] 原材料 4,260,060.20 3,457,602.43 802,457.77 在产品 586,743.22 11,938.88 52,552.59 546,129.51 库存商品 10,650,290.67 3,871,843.44 4,785,668.27 9,736,465.84 小 计 15,497,094.09 3,883,782.32 8,295,823.29 11,085,053.12 [注]：均系领用或销售转出的存货跌价准备。 2) 计提存货跌价准备的依据详见本财务报表附注九(二)2 之说明。 (7) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 存货账面价值期末数较期初数增长较大，主要系公司控股子公司本期房地产项目开发支 出增加所致。 8. 可供出售金融资产 期末数 31,385,060.47 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 31,385,060.47 31,385,060.47 35,673,966.44 35,673,966.44 59 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 合 计 31,385,060.47 31,385,060.47 35,673,966.44 35,673,966.44 (2) 公允价值来源的说明 均系公司持有的三丸东杰（控股）有限公司(HK2358) 股份，根据香港联交所期末的收 盘价格按照单项股票投资成本与市价的差额确认公允价值变动。 9. 投资性房地产 期末数 12,316,716.78 (1) 明细情况 原 价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 10,154,380.28 10,154,380.28 土地使用权 4,219,275.98 4,219,275.98 小 计 14,373,656.26 14,373,656.26 累计折旧和累计摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 1,222,298.37 327,624.72 1,549,923.09 土地使用权 399,673.99 107,342.40 507,016.39 小 计 1,621,972.36 434,967.12 2,056,939.48 账面价值 项 目 期初数 期末数 房屋及建筑物 8,932,081.91 8,604,457.19 土地使用权 3,819,601.99 3,712,259.59 合 计 12,751,683.90 12,316,716.78 (2) 期末投资性房地产中有原价 14,373,656.26 元已用于抵押，详见本财务报表附注十 一(二)1 之说明。 (3) 期末，未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故无需计提减值准备。 10. 固定资产 期末数 81,935,079.31 (1) 明细情况 原 价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 60,628,868.67 779,946.00 59,848,922.67 通用设备 7,489,072.42 624,690.40 291,934.59 7,821,828.23 专用设备 89,087,034.17 415,659.06 1,363,229.64 88,139,463.59 60 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 运输工具 5,093,022.16 827,489.00 670,350.65 5,250,160.51 其他设备 219,119.91 136,806.00 355,925.91 小 计 162,517,117.33 2,004,644.46 3,105,460.88 161,416,300.91 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 7,313,312.09 1,883,357.10 9,196,669.19 通用设备 3,494,832.23 1,154,543.89 276,329.95 4,373,046.17 专用设备 53,739,495.56 4,507,026.13 1,301,962.76 56,944,558.93 运输工具 2,092,875.09 1,068,180.60 484,034.38 2,677,021.31 其他设备 105,287.88 41,512.15 146,800.03 小 计 66,745,802.85 8,654,619.87 2,062,327.09 73,338,095.63 减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 通用设备 11,414.91 1,363.08 10,051.83 专用设备 6,128,804.58 11,210.36 6,117,594.22 运输工具 10,680.00 10,680.00 其他设备 4,799.92 4,799.92 小 计 6,155,699.41 12,573.44 6,143,125.97 账面价值 类 别 期初数 期末数 房屋及建筑物 53,315,556.58 50,652,253.48 通用设备 3,982,825.28 3,438,730.23 专用设备 29,218,734.03 25,077,310.44 运输工具 2,989,467.07 2,562,459.20 其他设备 109,032.11 204,325.96 合 计 89,615,615.07 81,935,079.31 (2) 期末固定资产未用于债务担保。 (3) 暂时闲置固定资产 类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 305,415.58 288,374.68 328.30 16,712.60 专用设备 3,848,728.63 3,087,380.90 33,532.58 727,815.15 其他设备 18,434.22 14,184.12 4,250.10 小 计 4,172,578.43 3,389， 939.70 33,860.88 748,777.85 61 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 (4) 固定资产减值准备详见本财务报表附注九(二)3 之说明。 (5) 未办妥产权证书的固定资产的情况说明 截至 2007 年 12 月 31 日，公司尚有房屋及建筑物原价 1,273,946.17 元尚未办妥产权手 续。 11. 在建工程 期末数 12,970,610.38 (1) 明细情况 期末数 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 受托开发项目[注] 12,970,610.38 12,970,610.38 4,087,531.95 4,087,531.95 合 计 12,970,610.38 12,970,610.38 4,087,531.95 4,087,531.95 [注]：均系控股股东西湖电子集团有限公司委托公司开发的技术开发项目，详见本财务 报表附注十(三)1(4)7)之说明。 (2) 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少 期末数 受托开发项目 4,087,531.95 8,883,078.43 12,970,610.38 合 计 4,087,531.95 8,883,078.43 12,970,610.38 (3) 期末，未发现在建工程存在明显减值迹象，故无需计提减值准备。 12. 无形资产 期末数 20,802,837.38 (1) 明细情况 原 价 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 21,307,000.00 21,307,000.00 交互型数字终端产 品软硬件使用权 3,500,000.00 3,500,000.00 应用软件 462,149.60 288,798.60 173,351.00 小 计 25,269,149.60 288,798.60 24,980,351.00 累计摊销 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 2,195,399.10 520,043.52 2,715,442.62 交互型数字终端产 品软硬件使用权 448,120.00 845,600.00 1,293,720.00 应用软件 387,592.63 11,797.25 231,038.88 168,351.00 62 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 小 计 3,031,111.73 1,377,440.77 231,038.88 4,177,513.62 减值准备 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应用软件 57,759.72 57,759.72 小 计 57,759.72 57,759.72 账面价值 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 19,111,600.90 520,043.52 18,591,557.38 交互型数字终端产 品软硬件使用权 3,051,880.00 845,600.00 2,206,280.00 应用软件 16,797.25 11,797.25 5,000.00 合 计 22,180,278.15 1,377,440.77 20,802,837.38 (2) 期末无形资产未用于债务担保。 (3) 期末，未发现无形资产存在明显减值迹象，故无需计提减值准备。 13. 长期待摊费用 期末数 1,135,576.36 项 目 期末数 期初数 模具费 1,135,576.36[注] 1,517,076.45 认证测试费 100,000.00 合 计 1,135,576.36 1,617,076.45 [注]: 系 20 寸、26(27)寸、30 寸、32 寸、40 寸、42 寸电视机模具费，分别按产量 17.09 元、70.75 元、110.25 元、51.45 元、108.98 元、341.88 元/台摊销，其他产品模具费按照 各月产量摊销。 14. 递延所得税资产 期末数 4,586,521.11 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应收账款坏帐准备 202,352.61 209,926.60 内部销售抵销未实现毛利 178,400.23 347,991.78 预收房款计缴企业所得税 4,205,768.27 864,860.96 合 计 4,586,521.11 1,422,779.34 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 63 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 应收账款坏账准备 809,410.44 内部销售抵销未实现毛利 713,600.92 预收房款计缴企业所得税 16,823,073.08 小 计 18,346,084.44 15. 短期借款 期末数 180,000,000.00 借款条件 期末数 期初数 信用借款 55,000,000.00 抵押借款 50,000,000.00[注 1] 25,000,000.00 保证借款 130,000,000.00[注 2] 174,000,000.00 合 计 180,000,000.00 254,000,000.00 [注 1]：详见本财务报表附注十一(二)1 之说明。 [注 2]：详见本财务报表附注十(三)2(4)3)之说明。 16. 应付票据 期末数 76,432,521.21 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 66,495,119.00[注] 122,778,197.57 商业承兑汇票 9,937,402.21 16,305,000.00 合 计 76,432,521.21 139,083,197.57 [注]：均系控股股东西湖电子集团有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供保证，详见 本财务报表附注十(三)2(4)3)之注释。 (2) 无持有本公司 5% 以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 应付票据期末数较期初数下降了 45.05%,主要系公司期末未到期的银行承兑汇票减少。 17. 应付账款 期末数 174,193,983.87 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东账款。 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款均系尚未结算的尾款。 (3) 应付账款——外币应付账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 356,735.45 7.3046 2,605,809.77 1,217,091.62 7.8087 9,503,903.33 64 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 小 计 2,605,809.77 9,503,903.33 18. 预收款项 期末数 627,851,818.89 (1) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收款项未结转原因及期后结转情况的说明 主要系控股子公司已预收房款 264,702,824.97 元，部分业主尚未办理交房手续。 (3) 预收款项——外币预收款项 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 202,829.08 7.3046 1,481,585.30 小 计 1,481,585.30 (4) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 预收账款期末数较期初数增长 87.40%，主要系控股子公司房产项目预收房款增长较大。 (5) 金额较大的预收账款性质或内容的说明 项目名称 期末数 期初数 (预计)竣工时间 预售比例(%) 杭州丁桥景园 363,223,707.22 257,426,657.04 2008 年 6 月 91.04 合肥西湖花园 53,787,892.00 11,564,048.00 2009 年 5 月 54.83 诸暨景城嘉苑 57,617,421.04 49,433,308.98 2009 年 1 月 28.26 杭州杨家村项目 138,978,048.09 2009 年 12 月 72.64 小 计 613,607,068.35 318,424,014.02 19. 应付职工薪酬 期末数 5,750,853.64 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 3,349,883.54 22,605,091.73 22,508,791.73 3,446,183.54 职工福利 2,155,911.75 2,155,911.75 社会保险费 1,500.21 1,864,343.11 1,000,329.54 865,513.78 住房公积金 3,141,368.36 2,883,977.00 257,391.36 工会经费 109,923.53 370,215.09 332,395.25 147,743.37 职工教育经费 589,226.50 632,822.03 188,026.94 1,034,021.59 合 计 6,206,445.53 28,613,840.32 29,069,432.21 5,750,853.64 (2) 期末无拖欠性质职工薪酬。 65 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 20. 应交税费 期末数-31,054,441.27 (1) 明细情况 种 类 期末数 期初数 增值税 -3,907,572.29[注] -6,850,056.01 营业税 -27,284,953.13 -7,656,014.39 土地增值税 -1,227,821.61 -804,813.82 城市维护建设税 -1,806,924.33 -344,751.02 企业所得税 3,512,381.84 10,728,309.56 代扣代缴个人所得税 429,785.38 384,555.94 房产税 17,653.32 20,653.32 教育费附加 -807,805.39 -189,999.77 地方教育附加 -435,227.38 -25,756.69 水利建设基金 456,042.32 323,401.71 合 计 -31,054,441.27 -4,414,471.17 [注]：应交增值税期末借方余额主要系未出售库存商品尚未抵扣的进项税额。 (2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 应交税费期末数较期初数减少 603.47%，主要系公司控股子公司本期预收房款增加，收 到预售房款后预缴的各项税费增加所致。 21. 应付利息 期末数 1,070,732.22 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 短期借款 271,726.54 389,813.30 长期借款 686,505.68 100,500.00 一年内到期的非流动负债 112,500.00 251,840.00 合 计 1,070,732.22 742,153.30 (2) 应付利息——外币应付利息 期 末 数 期 初 数 项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额 长期借款 2,874.31 7.3046 20,995.68 小 计 20,995.68 (3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 应付利息期末数较期初数增长 44.27%，主要系公司期末银行借款增加，期末计提的利 66 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 息支出相应增加。 22. 其他应付款 期末数 22,990,482.30 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 4,495,222.13 3,783,614.73 应付暂收款 13,241,247.62 8,880,853.00 其 他 5,254,012.55 8,960,303.11 合 计 22,990,482.30 21,624,770.84 (2) 持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项 股东名称 期末数 期初数 西湖电子集团有限公司 175,536.60 小 计 175,536.60 (3) 金额较大的其他应付款性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质及内容 物业维修基金 9,216,055.18 物业维修基金 西湖电子集团货运有限公司 1,277,638.90 未结算运费 浙江暨阳建设集团有限公司 1,000,000.00 工程保证金 诸暨市天雄市政建设工程有限公司 800,000.00 工程保证金 浙江亚克建筑门窗有限公司 620,000.00 工程保证金 浙江广诚建设有限公司 500,000.00 工程保证金 杭州德裕门窗有限公司 420,000.00 工程保证金 杭州富日物流有限公司 312,424.83 未结算运费 小 计 14,146,118.91 (4) 账龄超过 1 年的大额其他应付款未偿还原因及期后偿还情况的说明 单位名称 期末数 未偿还原因 物业维修基金 7,201,313.64 尚未支付 浙江中强建工集团有限公司 300,000.00 工程保证金 浙江华凯市政环境艺术发展有限公司 102,000.00 工程保证金 小 计 7,603,313.64 23. 一年内到期的非流动负债 期末数 60,000,000.00 67 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 长期借款 60,000,000.00 154,000,000.00 合 计 60,000,000.00 154,000,000.00 (2) 一年内到期的非流动负债——长期借款 贷款单位 借款条件 期末数 中国农业银行杭州市解放路支行 保证担保 60,000,000.00[注] 小 计 60,000,000.00 [注]：均系由控股股东西湖电子集团有限公司提供连带责任保证，详见本财务报表附注 十(三)2(4)3)之说明。 24. 其他流动负债 期末数 388,579.92 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 递延收益 388,579.92 1,874,961.11 合 计 388,579.92 1,874,961.11 (2) 变动幅度超过 30%（含 30%）或占资产总额 5%以上（含 5%）原因说明 其他流动负债期末数较期初数下降 79.28%，主要系公司本期将上期结余的与收益相关 的政府补助确认记入营业外收入。 25. 长期借款 期末数 354,609,200.00 (1) 明细情况 贷款单位 借款条件 期末数 期初数 中国工商银行股份有限公司合肥银河支行 抵押、保证 30,000,000.00[注 1] 中国工商银行股份有限公司合肥银河支行 抵押、保证 10,000,000.00[注 1] 中国工商银行股份有限公司杭州庆春支行 保证借款 160,000,000.00[注 2] 华夏银行股份有限公司杭州之江支行 抵押借款 60,000,000.00[注 3] 中国农业银行杭州市解放路支行 保证借款 80,000,000.00[注 4] 60,000,000.00 东亚银行(中国)有限公司杭州分行 质押借款 14,609,200.00[注 5] 合 计 354,609,200.00 60,000,000.00 [注 1]：详见本财务报表附注十一(二)1 之说明。 [注 2]：系由关联方杭州中兴房地产有限公司提供连带责任保证，详见本财务报表附注 十(三)2(4)3)之说明。 68 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 [注 3]：详见本财务报表附注十一(二)1之说明。 [注 4]：系由控股股东西湖电子集团有限公司提供连带责任保证，详见本财务报表附注 十(三)2(4)3)之说明。 [注 5]：详见本财务报表附注十一(二)2之说明。 (2) 外币借款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美元 2,000,000.00 7.3046 14,609,200.00 小 计 14,609,200.00 (3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 长期借款期末数较期初数增长 4.91 倍，主要系控股子公司杭州中兴景洲房地产开发有 限公司房地产开发借款增加所致。 26. 专项应付款 期末数 12,936,934.21 (1) 明细情况 种 类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 受托开发项目专项资金 4,305,000.00 8,631,934.21 12,936,934.21 合 计 4,305,000.00 8,631,934.21 12,936,934.21 (2) 专项应付款项增减情况说明 均系收到的控股股东西湖电子集团有限公司委托开发项目的专项资金，详见本财务报表 附注十(三)1(4)7)之说明。 (3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 专项应付款期末余额较期初增长 2.01 倍，主要系公司本期收到控股股东西湖电子集团 有限公司委托开发项目专项资金增加。 27. 递延所得税负债 期末数 524,584.78 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 可供出售金融资产公允价值变动 524,584.78 658,086.76 合 计 524,584.78 658,086.76 (2) 引起暂时性差异的资产和负债项目对应的暂时性差异金额 项 目 暂时性差异金额 可供出售金融资产公允价值变动 2,098,339.12 69 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 小 计 2,098,339.12 28. 股本 期末数 196,000,000.00 (1) 明细情况 本期增减变动(+，-) 期初数 期末数 项 目 发行 送 公积金转 比 其他 小计 比 数量 新股 股 股 数量 例 例 1．国家持股 (一) 2．国有法人持股 113,800,000 58.06 -9,800,000 -9,800,000 104,000,000 53.06 有 3．其他内资持股 限 其中： 售 境内法人持股 条 境内自然人持股 件 4．外资持股 股 其中： 份 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 113,800,000 58.06 -9,800,000 -9,800,000 104,000,000 53.06 合计 (二) 1．人民币普通股 82,200,000 41.94 9,800,000 9,800,000 92,000,000 46.94 无 2．境内上市的外 限 资股 售 3．境外上市的外 条 资股 件 4．其他 股 已流通股份合计 82,200,000 41.94 9,800,000 9,800,000 92,000,000 46.94 份 (三)股份总数 196,000,000 100 196,000,000 100 (2) 公司前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件的说明 控股股东西湖电子集团有限公司所持股份中有限售条件的流通股 104,000,000 股，无限 售条件的流通股 1,850,000 股。根据《上市公司股权分置改革管理办法》和 2006 年 1 月 10 日实施的《数源科技股份有限公司股权分置改革方案》的相关规定，非流通股股份获得上市 流通权之日后 12 个月内不上市交易的承诺期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售股份， 合计出售数量占本公司股份总数的比例在 12 月内不超过公司总股本的 5%，在 24 个月内不 超过公司总股本的 10%。截至 2007 年 12 月 31 日，控股股东西湖电子集团有限公司实际出 售无限售条件流通股 7,950,000 股。 70 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 29. 资本公积 期末数 324,259,639.09 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 312,019,577.49 312,019,577.49 其他资本公积 14,395,465.59 2,155,403.99 12,240,061.60 合 计 326,415,043.08 2,155,403.99 324,259,639.09 (2) 资本公积本期增减原因及依据说明。 其他资本公积本期减少均系确认的可供出售金融资产公允价值变动扣除确认的递延所 得税负债后金额。 30. 盈余公积 期末数 5,834,267.17 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,834,267.17 5,834,267.17 合 计 5,834,267.17 5,834,267.17 31. 未分配利润 期末 26,359,412.90 (1) 明细情况 项 目 期初数 23,961,625.62 本期增加 2,397,787.28 期末数 26,359,412.90 (2) 其他说明 1) 未分配利润本期增减变动以及利润分配比例情况的说明 本期增加均系净利润转入。 2) 年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 上年年末未分配利润 19,794,487.04 元与期初未分配利润差额 4,167,138.58 元，系本 公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部 2006 年 2 月公布的《企业会计准则》，调增 2007 年初 未分配利润 4,167,138.58 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 本期数 677,842,642.94/565,725,060.24 (1) 明细情况 营业收入 71 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 644,460,630.15 946,766,285.45 其他业务收入 33,382,012.79 16,346,354.04 合 计 677,842,642.94 963,112,639.49 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 538,838,223.11 787,532,992.75 其他业务成本 26,886,837.13 12,725,828.78 合 计 565,725,060.24 800,258,821.53 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 电视机销售 352,046,975.68 321,299,621.09 30,747,354.59 629,588,077.33 582,117,276.40 47,470,800.93 房地产销售 264,903,627.86 195,385,369.69 69,518,258.17 292,905,864.99 186,767,539.80 106,138,325.19 网络系统集成业务 16,492,132.73 10,463,424.45 6,028,708.28 14,886,271.68 10,479,862.48 4,406,409.20 加工修理劳务 11,017,893.88 11,689,807.88 -671,914.00 9,386,071.45 8,168,314.07 1,217,757.38 小 计 644,460,630.15 538,838,223.11 105,622,407.04 946,766,285.45 787,532,992.75 159,233,292.70 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 127,110,065.87 163,381,462.41 占当年营业收入比例 18.75% 16.96% (4) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 本期主营业务利润较上年同期数减少 33.67%，主要系公司本期电视机及房地产销售收 入减少所致。 2. 营业税金及附加 本期数 21,451,716.28 项 目 本期数 上年同期数 营业税 13,797,114.66 14,848,815.38 土地增值税 4,432,088.30 2,735,062.35 房产税 211,839.87 177,188.48 城市维护建设税 1,736,998.18 1,797,733.37 教育费附加 842,513.89 962,363.57 地方教育附加 431,161.38 214,641.26 72 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 合 计 21,451,716.28 20,735,804.41 3. 销售费用 本期数 44,025,901.73 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 销售费用本期数较上年同期数减少较大，主要系公司本期电视机销售规模下降较大，相 应销售费用支出减少。 4. 管理费用 本期数 31,945,584.77 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 管理费用本期数较上年同期数减少较大，主要系公司本期电视机产量下降，相关人员工 资及技术开发费支出减少。 5. 财务费用 本期数 17,630,386.45 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 财务费用本期数较上年同期数增长 33.66%，主要系公司本期银行借款增加，相应利息 支出增加。 6. 资产减值损失 本期数 408,143.11 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -18,036.78 1,454,020.54 存货跌价损失 426,179.89 9,256,157.00 合 计 408,143.11 10,710,177.54 (2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 资产减值损失本期数较上年同期数下降 96.19%，主要系公司本期存货跌价损失较少。 7. 公允价值变动收益 本期数 19,684,528.61 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产 19,684,528.61[注] 合 计 19,684,528.61 [注]：详见本财务报表附注十四(五)之说明。 8. 投资收益 本期数 68,810.96 73 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 68,810.96 4,150,605.00 股权投资处置收益 615,000.00 合 计 68,810.96 4,765,605.00 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 投资收益本期数较上年同期数下降 98.26%，主要系公司本期处置交易性金融资产收益 减少所致。 9. 营业外收入 本期数 2,925,166.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 2,906,564.19 78,000.00 罚款收入 10,323.91 16,000.00 固定资产处置利得 8,277.90 71,556.90 合 计 2,925,166.00 165,556.90 (2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 营业外收入本期数较上年同期数增长 16.67 倍，主要系公司本期确认的与收益相关的政 府补助增加所致。 10. 营业外支出 本期数 884,475.60 项 目 本期数 上年同期数 水利建设基金 842,427.48 901,888.10 固定资产处置损失 34,661.38 72,188.78 滞纳金支出 1,360.09 其 他 6,026.65 1,671.80 合 计 884,475.60 975,748.68 11. 所得税费用 本期数 15,737,199.33 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 74 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 当期所得税费用 14,215,224.75 24,507,778.27 递延所得税费用 1,521,974.58 -185,266.76 合 计 15,737,199.33 24,322,511.51 (2) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 所得税费用本期数较上年同期数减少 35.30%，主要系公司及控股子公司本期利润总额 减少，相应应纳所得税费用减少。 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回竞拍土地投标保证金 630,000,000.00 149,000,000.00 收到西湖电子集团有限公司往来款 273,426,725.50 24,017,449.03 收回银行承兑汇票保证金 38,460,865.81 45,419,690.51 收到浙江中强建工集团有限公司滨江分公司 投标保证金 15,000,000.00 收到杭州智能楼宇系统工程有限公司往来款 14,100,000.00 收回信用证保证金 2,773,725.60 7,672,297.26 收回杭州市建设委员会投标保证金 2,000,000.00 收到杭州市电力房地产开发有限公司投标保证金 1,000,000.00 收回浙江宋都控股有限公司往来款 95,400,000.00 收回浙江华凯市政环境艺术发展有限公司往来款 20,000,000.00 小 计 1,060,061,316.91 258,209,436.80 2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付竞拍土地投标保证金 630,000,000.00 149,000,000.00 归还西湖电子集团有限公司往来款 273,667,671.30 47,917,449.03 支付浙江宋都控股有限公司往来款 95,400,000.00 支付浙江华凯市政环境艺术发展有限公司往来款 20,000,000.00 支付银行承兑汇票保证金 20,895,602.00 36,318,174.00 归还投标保证金 1,650,000.00 25,000,000.00 归还杭州智能楼宇系统工程有限公司往来款 14,268,972.35 支付履约保函保证金 8,249,070.30 支付运输费 9,517,213.36 12,940,322.04 75 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 支付销售服务费 7,890,005.97 11,201,351.69 支付业务宣传费 6,011,683.22 8,079,355.14 支付杭州市建设委员会投标保证金 3,800,000.00 支付信用证保证金 2,990,073.63 3,168,909.46 小 计 1,076,271,319.78 311,694,533.71 3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金。 5. 收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 未到期商业承兑汇票贴现 40,000,000.00 24,000,000.00 小 计 40,000,000.00 24,000,000.00 6. 无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 7．现金流量表补充资料详见本财务报表附注十四(三)之说明。 八、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数 41,772,533.58 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 14,734,295.00 32.31 736,714.75 13,997,580.25 25,088,387.27 30.67 1,254,419.36 23,833,967.91 其他不重大 30,872,208.23 67.69 3,097,254.90 27,774,953.33 56,722,040.15 69.33 4,157,094.17 52,564,945.98 合 计 45,606,503.23 100.00 3,833,969.65 41,772,533.58 81,810,427.42 100.00 5,411,513.53 76,398,913.89 (2) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 40,296,122.25 88.36 2,014,806.11 38,281,316.14 79,725,276.56 97.46 3,986,263.83 75,739,012.73 1-2 年 3,420,558.28 7.50 342,055.83 3,078,502.45 525,040.90 0.64 52,504.09 472,536.81 2-3 年 498,201.60 1.09 149,460.48 348,741.12 133,236.75 0.16 39,971.03 93,265.72 3-5 年 127,947.75 0.28 63,973.88 63,973.87 188,197.27 0.23 94,098.64 94,098.63 5 年以上 1,263,673.35 2.77 1,263,673.35 1,238,675.94 1.51 1,238,675.94 合 计 45,606,503.23 100.00 3,833,969.65 41,772,533.58 81,810,427.42 100.00 5,411,513.53 76,398,913.89 (3) 期末应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 25,772,025.57 元，占应收账款 账面余额的 56.51%，其对应的账龄如下： 76 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 账 龄 期末数 1 年以内 25,772,025.57 小 计 25,772,025.57 (4) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 (5) 应收账款——外币应收账款 期 末 数 期 初 数 币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 2,152,450.69 7.3046 15,722,791.31 4,583,303.46 7.8087 35,789,641.73 小 计 15,722,791.31 35,789,641.73 (6) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占资产总额 5%以上(含 5%)原因说明 期末应收账款账面余额较期初数下降了 44.25%，主要系公司本期彩电销售收入大幅下 降，信用期内的应收账款下降所致。 2. 其他应收款 期末数 125,592,055.70 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 单项金额重大 123,646,525.00 97.63 123,646,525.00 104,000,000.00 96.37 104,000,000.00 其他不重大 2,998,225.69 2.67 1,052,694.99 1,945,530.70 3,914,301.74 3.63 634,379.42 3,279,922.32 合 计 126,644,750.69 100.00 1,052,694.99 125,592,055.70 107,914,301.74 100.00 634,379.42 107,279,922.32 (2) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 105,810,435.60 83.54 20,800.98 105,789,634.62 2,690,517.49 2.49 134,525.87 2,555,991.62 1-2 年 19,645,179.77 15.51 49,865.48 19,595,314.29 60,363,435.18 55.94 26,423.53 60,337,011.65 2-3 年 235,942.31 0.19 70,782.69 165,159.62 61,072.62 0.06 18,321.79 42,750.83 3-5 年 83,894.34 0.07 41,947.17 41,947.17 44,787,536.45 41.50 443,368.23 44,344,168.22 5 年以上 869,298.67 0.69 869,298.67 11,740.00 0.01 11,740.00 合 计 126,644,750.69 100.00 1,052,694.99 125,592,055.70 107,914,301.74 100.00 634,379.42 107,279,922.32 对因资金往来形成的本公司应收控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司的款项 123,646,525.00 元，其中账龄 1 年以内 104,500,000.00 元，账龄 1-2 年 19,146,525.00 元， 不存在坏账风险，本公司不计提坏账准备；期末应收出口退税款项 894,416.03 元，不存在 坏账风险，公司不计提坏账准备。 (3) 金额较大的其他应收款 77 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 单位名称 期末数 款项性质及内容 杭州中兴房地产开发有限公司 123,646,525.00 暂借款 小 计 123,646,525.00 (4) 期末其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计为 124,623,528.19 元，占其 他应收款账面余额的 98.40%，其对应的账龄如下： 账 龄 期末数 1 年以内 104,500,000.00 1-2 年 19,350,158.00 2-3 年 158,370.19 3-5 年 615,000.00 小 计 124,623,528.19 (5) 无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东欠款。 (6) 期末应收关联方款项占其他应收款余额的 97.63%。 3. 长期股权投资 期末数 179,950,000.00 (1) 明细情况 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 179,950,000.00 179,950,000.00 179,950,000.00 179,950,000.00 合 计 179,950,000.00 179,950,000.00 179,950,000.00 179,950,000.00 (2) 对子公司投资 被投资 持股 投资 初始 期初 本期 本期 期末 单位名称 比例 期限 金额 数 增加 减少 数 杭州易和网络有限公司 95.00% 8年 26,600,000.00 26,600,000.00 26,600,000.00 杭州中兴房地产 开发有限公司 98.93% 20 年 46,850,000.00 106,850,000.00 106,850,000.00 合肥西湖房地产开发 有限责任公司 5.00% 10 年 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 浙江数源贸易有限公司 90.00% 10 年 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 小 计 119,950,000.00 179,950,000.00 179,950,000.00 (3) 长期股权投资减值准备 期末，未发现长期股权投资存在明显减值迹象，故无需计提减值准备。 (二) 母公司利润表项目注释 78 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 1. 营业收入/营业成本 本期数 399,203,095.81/370,668,746.19 (1) 明细情况 营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 365,851,479.63 652,108,623.31 其他业务收入 33,351,616.18 18,259,424.61 合 计 399,203,095.81 670,368,047.92 营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 343,253,730.99 607,637,798.59 其他业务成本 27,415,015.20 14,879,204.98 合 计 370,668,746.19 622,517,003.57 (2) 主营业务收入/主营业务成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 电视机销售 355,006,952.21 331,579,272.50 23,427,679.71 642,748,530.17 599,469,698.20 43,278,831.97 加工修理劳务 10,844,527.42 11,674,458.49 -829,931.07 9,360,093.14 8,168,100.39 1,191,992.75 小 计 365,851,479.63343,253,730.9922,597,748.64652,108,623.31607,637,798.5944,470,824.72 (3) 销售收入前五名情况 项 目 本期数 上年同期数 向前 5 名客户销售的收入总额 300,600,960.23 183,525,284.96 占当年营业收入比例 75.30% 27.30% (4) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 主营业务利润本期较上年同期数下降 49.19%，主要系公司本期电视机销售收入减少所 致。 2. 投资收益 本期数 8,550,000.00 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 交易性金融资产收益 4,150,605.00 成本法核算的被投资 单位分配来的利润 8,550,000.00 39,318,329.65 股权投资处置收益 615,000.00 79 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 合 计 8,550,000.00 44,083,934.65 (2) 投资收益汇回重大限制的说明 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 (3) 变动幅度超过 30%(含 30%)或占利润总额 10%(含 10%)以上的原因说明 投资收益本期数较上年同期数下降 80.61%，主要系公司本期收到的成本法核算的被投 资单位分配来的利润减少。 九、资产减值准备 (一) 明细情况 本期减少 项 目 期初数 本期计提 期末数 转回 转销 坏账准备 6,541,376.58 -18,036.78 6,523,339.80 存货跌价准备 15,497,094.09 3,883,782.32 8,295,823.29 11,085,053.12 固定资产减值准备 6,155,699.41 12,573.44 6,143,125.97 无形资产减值准备 57,759.72 57,759.72 合 计 28,251，929.80 3,865,745.54 8,366,156.45 23,751,518.89 (二) 计提原因和依据的说明 1. 坏账准备计提原因和依据 根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计 提坏账准备的比例。其他应收款中应收出口退税和有证据表明实际未发生减值的应收款项等 不计提坏账准备。 2. 存货跌价准备计提原因和依据 资产负债表日，存货采用成本和可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。 3. 固定资产减值准备计提原因和依据 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额 计提相应的减值准备。 4．无形资产减值准备计提原因和依据 单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额 计提相应的减值准备。 十、关联方关系及其交易 (一) 关联方认定标准说明 80 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 根据《企业会计准则第 36 号——关联方披露》，一方控制、共同控制另一方或对另一方 施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据《上市公司信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第 40 号)，将特定情 形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 (二) 关联方关系 1. 母公司及最终控制方 对本公 对本公司 组织机 业务 与本公 注册 公司名称 注册地 司持股 表决权比例 构代码 性质 司关系 资本 比例(%) (%) 西湖电子集团有限公司 杭州市 14303189-1 制造业 控股股东 26,600 万元 54.01 54.01 2. 子公司信息详见本财务报表附注五(一)之说明。 3. 其他关联方 关联方名称 组织机构代码 与本公司的关系 杭州西湖电子进出口有限公司 25392772-8 同一控股股东 数源移动通信设备有限公司 72912934-3 同一控股股东 杭州智能楼宇系统工程有限公司 71610365-4 同一控股股东 西湖集团(香港)有限公司 同一控股股东 (三) 关联方交易情况 1. 母公司报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 本期数 上年同期数 关联方名称 占同类购货 定价 占同类购货 定价 金额 金额 业务的比例 政策 业务的比例 政策 浙江数源贸易有限公司 1,035,426.87 0.38% 成本价 62,975.61 0.01% 成本价 西湖集团(香港)有限公司 -1,506,743.94[注] -0.55% 市场价 16,877,391.33 3.23% 市场价 小 计 -471,317.07 16,940,366.94 [注]：上期采购入库原材料 16,877,391.33 元，本期退货 5,106,566.05 元。 (2) 销售货物 本期数 上年同期数 关联方名称 占同类销货 定价 占同类销货 定价 金额 金额 业务的比例 政策 业务的比例 政策 浙江数源贸易有限公司 168,025,334.11 73.15% 协议价 53,869,688.09 13.30% 协议价 西湖电子集团有限公司 3,908.07 0.00% 市场价 杭州西湖电子进出口有限公司 183,599.95 8.01% 市场价 490,212.69 5.86% 市场价 81 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 西湖集团(香港)有限公司 22,050,831.54 18.39% 市场价 39,739,123.07 17.26% 市场价 诸暨中兴房地产开发有限责任公司 2,521.37 0.00% 市场价 杭州易和网络有限公司 7,572.65 0.00% 市场价 小 计 190,263,673.67 94,109,117.87 (3) 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 1) 应收票据 浙江数源贸易有限公司 40,000,000.00 西湖电子集团有限公司 27,308,168.93 小 计 40,000,000.00 27,308,168.93 2) 应收账款 浙江数源贸易有限公司 24,472,587.27 1,223,629.36 西湖集团(香港)有限公司 7,652,002.76 382,600.14 6,805,666.55 340,283.33 小 计 7,652,002.76 382,600.14 31,278,253.82 1,563,912.69 3) 预付款项 西湖集团(香港)有限公司 17,234,427.47 小 计 17,234,427.47 4) 其他应收款 杭州中兴房地产开发有限公司 123,646,525.00 104,000,000.00 杭州易和互联软件技术有限公司 842,175.00 42,108.75 小 计 123,646,525.00 104,842,175.00 42,108.75 5) 应付账款 杭州智能楼宇系统工程有限公司 49,318.70 小 计 49,318.70 6) 预收款项 浙江数源贸易有限公司 3,770,053.53 杭州西湖电子进出口有限公司 6,000.00 小 计 3,770,053.53 6,000.00 82 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 7) 其他应付款 杭州易和互联软件技术有限公司 425,600.00 西湖电子集团有限公司 61,385.54 343,102.21 小 计 61,385.54 768,702.21 (4) 其他关联方交易 1) 购买或销售除商品以外的其他资产 ① 公司本期将部分固定资产按账面价值作价 35,107.17 元转让给控股子公司浙江数源 贸易有限公司。 ② 公司本期将部分固定资产按账面价值作价 82.20 元转让给控股股东西湖电子集团有 限公司。 2) 提供或接受劳务 ① 公司本期向关联方数源移动通信设备有限公司提供加工劳务，取得收入 375,699.13 元。公司本期委托关联方数源移动通信有限公司进行产品加工并支付加工费等 383,287.35 元。 ② 公司本期委托控股股东西湖电子集团有限公司进行产品加工并支付加工费等 315,994.77 元，上年同期数为 5,311,719.40 元。 ③ 公司本期委托控股子公司杭州易和互联软件技术有限公司开发互动信息平台系统并 支付开发费用 120,000.00 元。 ④ 公司本期就杭州下沙经济技术开发区西湖电子城内弱电工程与关联方杭州智能楼宇 系统工程有限公司进行结算，并支付工程款 274,577.85 元。 ⑤ 公司本期委托控股子公司杭州易和网络有限公司进行弱电工程施工，并支付工程款 14,988.13 元。 3) 担保 关联方为本公司提供担保的情况 ① 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供保证担保的情况(单位：万元) 关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 最高额 备注 西湖电子集团有限公司 中国银行股份有限公司 杭州市高新技术开发区支行 2,000.00 2008.1.4 7,500 西湖电子集团有限公司 中国建设银行股份有限公司 杭州天水支行 5,000.00 2008.9.13 [注] 西湖电子集团有限公司 交通银行股份有限公司 杭州华浙广场支行 5,000.00 2008.11.5 14,000 杭州中兴房地产开发有限公司 光大银行杭州市分行 4,000.00 2008.4.30 83 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 小 计 16,000.00 [注]：该项借款同时由本公司房屋及土地使用权作抵押，详见本财务报表附注十一(二)1 之说明。 ② 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供抵押担保的情况(单位：万元) 关联方名称 抵押物 担保借款余额 借款到期日 备注 西湖电子集团有限公司 房屋及建筑物 2,000.00 2008.4.10 小 计 2,000.00 ③ 其他担保事项 控股股东西湖电子集团有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供保证。截至 2007 年 12 月 31 日，扣除本公司向银行提供的银行承兑汇票保证金，西湖电子集团有限公司为公司提 供保证的金额共计 43,019,517.00 元。 本公司为关联方提供担保的情况 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供保证担保的情况(单位：万元) 关联方名称 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 杭州中兴景洲 华夏银行股份有限公司 房地产开发有限公司 杭州市之江支行 6,000.00[注] 2009.3.27 小 计 6,000.00 [注]：根据双方签订的《贷款担保合同》，公司为控股子公司杭州中兴景洲房地产开发 有限公司在华夏银行股份有限公司杭州市之江支行的房地产贷款 6,000 万元提供 5,000 万元 连带责任保证，并由控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司提供 1,000 万元连带责任保 证。该项房地产贷款同时由控股子公司杭州中兴景洲房地产开发有限公司以土地使用权提供 抵押担保，详见本财务报表附注十一(二)1 之说明。 4) 让渡资金 ① 公司本期收回控股子公司杭州易和网络有限公司往来款 842,175.00 元。 ② 公司本期向控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司提供借款 104,500,000.00 元， 收回借款 84,853,475.00 元。 ③ 公司本期与控股股东西湖电子集团有限公司借方累计发生额 149,359,723.87 元，其 中 代 垫 费 用 等 2,688,742.47 元 ， 代 收 代 付 电 费 等 6,003,310.10 元 ， 归 还 往 来 款 项 140,667,671.30 元；贷方累计发生额 149,335,611.54 元，其中代垫费用等 3,611,582.34 元，代收代付电费等 5,297,303.70 元，收到往来款项 140,426,725.50 元。 上述公司与西湖电子集团有限公司往来包括控股子公司浙江数源贸易有限公司本期收 到控股股东西湖电子集团有限公司开立的商业承兑汇票 2,000 万元，浙江数源贸易有限公司 将该等票据背书转让给公司。根据三方签订的《债权转让协议》，西湖电子集团有限公司将 84 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 对浙江数源贸易有限公司的 2,000 万元债权转让给了本公司。 5) 租赁 ① 公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租办公用房，根据双方签订的《房屋 租赁合同》，公司本期支付租赁及物业管理费 711,870.00 元。上年同期数为 596,340.00 元。 ② 本公司上海分公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租上海新宏大厦的办公 用房，支付租赁费 140,928.00 元，上年同期数为 152,928.00 元；收取房屋管理费 38,888.28 元，上年同期数为 23,624.30 元。 ③ 关联方数源移动通信设备有限公司本期承租公司位于杭州下沙经济技术开发区西湖 电子城内部分厂房和附属设施，公司本期收取租赁费等共计 2,132,437.01 元。上年同期数 为 693,000.00 元。 6) 代理 根据双方签订的《佣金协议》，关联方西湖集团(香港)有限公司本期将部分客户订单交 由本公司组织采购、生产、销售，并按约定比例支付本公司业务佣金。公司本期实际收取业 务佣金 1,327,136.25 元。该等业务货款由西湖集团(香港)有限公司负责统一与客户进行结 算。 7) 研究与开发项目的转移 根据双方签订的《技术开发合同书》，控股股东西湖电子集团有限公司委托公司进行机 卡分离数字电视接收机、嵌入式软件开发平台、控制模块及一体机、无线网络开发平台、数 字电视条件接收系统等项目的开发，该等项目统一由西湖电子集团有限公司立项。截至 2007 年 12 月 31 日，公司累计为该等项目代垫支出共计 12,970,610.38 元，公司记入在建工程科 目核算，收到西湖电子集团有限公司拨入的委托代开发项目专项资金 12,936,934.21 元。该 等项目尚未完工，待完工后统一结算。 8) 关键管理人员薪酬 本期公司共有关键管理人员 13 人，其中，在本公司领取报酬 8 人，全年报酬总额 126.02 万元。上年同期本公司共有关键管理人员 13 人，其中，在本公司领取报酬 8 人，全年报酬 总额 95.52 万元。每位关键管理人员报酬情况如下： 关键管理人员 职 务 本期 上年同期 章国经 董事长、总经理 33.99 23.60 朴东国 董事、副总经理 24.39 17.90 汪丽萍 董事、副总经理 22.79 17.09 陈小蓉 董事 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬 裘树南 董事 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬 85 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 丁 毅 董事、董事会秘书 25.75 15.76 倪 勇 财务总监 10.10 12.17 范广照 独立董事 3.00 3.00 胡旺山 独立董事 3.00 3.00 陶久华 独立董事 3.00 3.00 陈钱茂 监事会召集人 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬 骆金水 监事 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬 翁建华 监事 不在本公司领取报酬 不在本公司领取报酬 合 计 126.02 95.52 9) 其他 ① 根据双方签订的《合作协议》，公司本期接受关联方杭州西湖电子进出口有限公司委 托，由公司组织生产一批彩电产品并销售给杭州西湖电子进出口有限公司指定客户，对于合 作过程中产生的净利润双方同意按约定比例分成，亏损由对方全部承担。截至 2007 年 12 月 31 日，双方已对该项业务进行结算，杭州西湖电子进出口有限公司本期承担该等产品经 营亏损 4,625,853.52 元，公司已收到上述款项并记入当期损益。 ② 公司本期按成本价向控股子公司浙江数源贸易有限公司销售电力 78,562.50 元，为 控股股东西湖电子集团有限公司所属的数源软件园代收代付电力款 3,984,376.94 元，向关 联方数源移动通信设备有限公司销售电力 1,121,924.29 元。 2. 合并报表的关联方交易情况 (1) 采购货物 本期数 上年同期数 关联方 占同类购货 定价 占同类购货 定价 名 称 金额 金额 业务的比例 政策 业务的比例 政策 西湖电子集团有限公司 455,993.48 5.69% 市场价 西湖集团(香港)有限公司 -1,506,743.94[注] -0.55% 市场价 16,877,391.33 3.23% 市场价 小 计 -1,050,750.46 16,877,391.33 [注]：上期采购入库原材料 16,877,391.33 元，本期退货 5,106,566.05 元。 (2) 销售货物 本期数 上年同期数 关联方 占同类销货 定价政 占同类销货 定价政 名 称 金额 金额 业务的比例 策 业务的比例 策 86 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 西湖电子集团有限公司 8,108.07 0.00% 市场价 杭州西湖电子进出口有限公司 183,599.95 8.01% 市场价 490,212.69 5.86% 市场价 杭州智能楼宇系统工程有限公司 108,706.50 西湖集团(香港)有限公司 22,050,831.54 18.39% 市场价 39,739,123.07 17.26% 市场价 小 计 22,351,246.06 40,229,335.76 (3) 关联方未结算项目金额 期末数 期初数 项目及关联方名称 余额 坏账准备 余额 坏账准备 1) 应收票据 西湖电子集团有限公司 27,308,168.93 杭州智能楼宇系统工程有限公司 800,000.00 小 计 28,108,168.93 2) 应收账款 杭州智能楼宇系统工程有限公司 1,000,000.00 50,000.00 1,365,806.57 219,467.11 西湖集团(香港)有限公司 7,652,002.76 382,600.14 6,805,666.55 340,283.33 小 计 8,652,002.76 432,600.14 8,171,473.12 559,750.44 3) 预付款项 西湖集团(香港)有限公司 17,234,427.47 小 计 17,234,427.47 4) 预收款项 杭州西湖电子进出口有限公司 6,000.00 小 计 6,000.00 5) 其他应付款 西湖电子集团有限公司 160,757.50 175,536.60 小 计 160,757.50 175,536.60 (4) 其他关联方交易 1) 购买或销售除商品以外的其他资产 公司本期将部分固定资产按账面价值作价 82.20 元转让给公司控股股东西湖电子集团 有限公司。 87 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 2) 提供或接受劳务 ① 公司本期与控股股东西湖电子集团有限公司、关联方数源移动通信设备有限公司和 杭州智能楼宇系统工程有限公司提供或接受劳务，详见本财务报表附注十(三)1(4)2)①、② 和④之说明。 ② 控股股东西湖电子集团有限公司本期委托控股子公司杭州易和网络有限公司进行弱 电工程，并支付工程款 254,510.50 元。 3) 担保 关联方为本公司及控股子公司提供担保的情况 ① 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司及控股子公司提供保证担保的情况(单位： 万元) 关联方名称 借款单位 贷款金融机构 担保借款余额 借款到期日 备注 西湖电子集团有限公司 数源科技股份有限公司 中国银行股份有限公司 杭州市高新技术开发区支行 2,000.00 2008.1.4 西湖电子集团有限公司 数源科技股份有限公司 中国建设银行股份有限公司 杭州天水支行 5,000.00 2008.9.13 [注] 西湖电子集团有限公司 数源科技股份有限公司 交通银行股份有限公司 杭州华浙广场支行 5,000.00 2008.11.5 西湖电子集团有限公司 杭州中兴景天房地产 中国农业银行 开发有限公司 杭州市解放路支行 6,000.00 2008.5.29 杭州中兴房地产 杭州中兴景洲房地产 中国工商银行股份有限公司 开发有限公司 开发有限公司 杭州庆春路支行 16,000.00 2009.9.28 西湖电子集团有限公司 杭州中兴景洲房地产 中国农业银行 开发有限公司 杭州市解放路支行 8,000.00 2009.5.15 小 计 42,000.00 [注]：详见本财务报表附注十一(二)1 之说明。 ② 截至 2007 年 12 月 31 日，关联方为本公司提供抵押担保的情况详见本财务报表附注 十(三)1(4)3)②之说明。 ③ 其他担保事项 控股股东西湖电子集团有限公司为本公司开具银行承兑汇票提供保证，详见本财务报表 附注十(三)1(4)3)③之说明。 4) 让渡资金 ① 公司本期与控股股东公司西湖电子集团有限公司发生往来情况详见本财务报表附注 十(三)2(4)4)③之说明。 ② 控股子公司浙江数源贸易有限公司、杭州易和网络有限公司和杭州易和互联软件技 术有限公司与西湖电子集团有限公司因代垫费用等与实际控制人西湖电子集团有限公司发 88 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 生借方往来 468,346.83 元，贷方往来 568,518.10 元。 ③ 控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司向实际控制人西湖电子集团有限公司借款 133,000,000.00 元，本期均已归还。 5) 租赁 ① 公司及上海分公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租办公用房，详见本财 务报表附注十(三)1(4)5)①、②之说明。 ② 关联方数源移动通信设备有限公司本期承租公司部分厂房和附属设施，详见本财务 报表附注十(三)1(4)5)③之说明。 ③ 控股子公司杭州易和网络有限公司、杭州易和互联软件有限公司和杭州中兴房地产 开发有限公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司承租办公用房，支付租赁及物业管理费 1,052,838.79 元。上年同期数为 1,336,331.19 元。 7) 代理 ① 公司本期收到关联方西湖集团(香港)有限公司部分业务佣金，详见本财务报表附注 十(三)1(4)6)之说明。 ② 控股子公司杭州易和网络有限公司本期通过控股股东西湖电子集团有限公司承接联 通直放站配套工程等业务，截至 2007 年 12 月 31 日部分合同已完工并确认收入 257,900.01 元。 8) 研究与开发项目的转移 公司受控股股东西湖电子集团有限公司委托进行部分项目开发，详见本财务报表附注十 (三)1(4)7)之说明。 9) 其他 公司本期收到关联方杭州西湖电子进出口有限公司承担亏损款项，详见本财务报表附注 十(三)1(4)9)之说明。 10) 公司本期向控股股东西湖电子集团有限公司所属的数源软件园及关联方数源移动 通信设备有限公司销售电力，详见本财务报表附注十(三)1(4)9)②之说明。 十一、或有事项 (一) 已贴现商业承兑汇票 截至 2007 年 12 月 31 日，未到期已贴现的商业承兑汇票 1 份计 40,000,000.00 元。 (二) 公司提供的各种债务担保 1. 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司财产抵押情况：(单位：万元) 抵押物 担保 借款 被担保单位 抵押物 账面原值 账面净值 借款金额 到期日 备注 杭州中兴景洲 89 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 房地产开发有限公司 土地使用权 6,441.03[注 1] 6,441.03 6,000.00 2009.3.27 [注 2] 合肥西湖房地产 开发有限责任公司 土地使用权 5,642.79[注 1] 5,642.79 4,000.00 2009.11.20 [注 3] 数源科技股份有限公司 房屋及建筑物 土地使用权 1,437.37 1,231.67 5,000.00 2008.9.13 [注 4] 小 计 13,521.19 13,315.49 15,000.00 [注 1]：上述抵押物价值系土地使用权受让金额。 [注 2]：同时由公司和控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司提供担保，详见本财务 报表附注十(三)1(4)3)之说明。 [注 3]：根据双方签订的《最高额抵押合同》，控股子公司合肥西湖房地产开发有限责 任公司取得中国工商银行股份有限公司合肥银河支行最高额 4,000 万元授信，并由控股子公 司杭州中兴房地产开发有限公司提供最高额 4,000 万元连带责任保证。公司在该等抵押担保 和保证担保项下，实际取得短期借款 4,000 万元。 [注 4]：根据双方签订的《最高额抵押合同》，公司向中国建设银行股份有限公司杭州 天水支行取得 5,000 万元借款，由公司房屋及建筑物和土地使用权用作抵押，并由控股股东 西湖电子集团提供连带责任保证。 2．截至 2007 年 12 月 31 日，本公司财产质押情况：(单位：万元) 质押物 担保借款 借款(票据) 被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 (票据)金额 到期日 备注 本公司 定期存单 东亚银行(中国) 有限公司杭州分行 1,540.00 1,540.00 1,460.92 2009.1.25 本公司 应收票据 招商银行股份有限 公司杭州中山支行 265.00 265.00 258.00 2008.5.22 小 计 1,805.00 1,805.00 1,718.92 (三) 未决诉讼或仲裁 1. 2001 年 12 月 27 日本公司向杭州市西湖区人民法院提起诉讼，诉请周传祥支付本公 司 193 台彩电的货款，共计人民币 265,920.00 元。根据 2002 年 5 月 17 日杭州市西湖区人 民法院[2002]杭西经初字第 40 号《民事判决书》，本公司胜诉。周传祥于 2002 年上诉至杭 州市中级人民法院。根据 2003 年 5 月 10 日杭州市中级人民法院[2002]杭经终字第 975 号《民 事判决书》，驳回上诉，维持原判。截至 2007 年 12 月 31 日，上述诉讼尚未执行。本公司已 按照既定的会计政策全额计提坏账准备。 2. 2002 年 9 月 10 日本公司向浙江省长兴县人民法院提起诉讼，诉请长兴县五金交电 化工公司支付所欠本公司彩电货款 563,984.00 元。根据 2002 年 10 月 17 日浙江省长兴县人 民法院[2002]长经初字第 339 号《民事判决书》，本公司胜诉。截至 2007 年 12 月 31 日，上 述诉讼尚未执行。本公司已按照既定的会计政策全额计提坏账准备。 90 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 3. 2005 年 1 月 25 日控股子公司杭州易和网络有限公司向杭州市上城区人民法院提起 诉讼，诉请杭州天心企业管理咨询有限公司支付所欠产品货款 34,000.00 元。根据 2005 年 7 月 25 日杭州市上城区人民法院(2005)上民二初字第 93 号《民事判决书》 ，杭州易和网络 有限公司胜诉。截至 2007 年 12 月 31 日，上述诉讼尚未执行。杭州易和网络有限公司已按 照既定的会计政策全额计提坏账准备。 4．本期吴阶平医学基金会肿瘤防治基金管理专业委员会向杭州市西湖区人民法院提起 诉讼，诉请公司控股子公司杭州易和互联软件技术有限公司返还支付的工程款 300,000.00 元，控股子公司杭州易和互联软件技术有限公司提起反诉讼。该诉讼已于 2007 年 10 月移送 杭州市中级人民法院审理。截至 2007 年 12 月 31 日，杭州易和互联软件技术有限公司已收 到该项目工程款 300,000.00 元，已发生项目成本支出 593,323.63 元。截至本财务报告批准 报出日，该案件尚在审理中。 (四) 其他或有事项 根据控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司、诸暨中兴房地产开发有限责任公司、合 肥西湖房地产开发有限责任公司、杭州中兴景天房地产开发有限公司、杭州中兴景洲房地产 开发有限公司和相关银行签署的协议，上述从事房地产业务的控股子公司为购房者办妥相关 房产抵押手续前的按揭贷款提供连带责任保证。 十二、承诺事项 (一) 截至 2007 年 12 月 31 日，公司已开立尚未付汇的信用证 2,751,522.46 美元。 (二) 根据双方签订的《开立保函协议》 ，控股子公司杭州中兴景洲房地产开发有限公司 于 2007 年 1 月 25 日在华夏银行股份有限公司杭州分行开立工程履约保函，保函金额 8,249,070.30 元，保函有效期自 2007 年 1 月 25 日起至 2008 年 7 月 25 日止。 (三) 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 1. 根据控股子公司合肥印象西湖房地产投资有限公司与合肥市国土资源局签订的《国 有土地使用权出让合同》 ，合肥印象西湖房地产投资有限公司以 873,087,679.80 元的价格受 让位于合肥市望江西路 W0708 号宗地 144,790.66 平方米的土地使用权。合肥印象西湖房地 产投资有限公司已经预付土地转让款 150,000,000.00 元，截至本财务报告批准报出日，合 肥印象西湖房地产投资有限公司未结清土地转让款，该地块尚未办妥移交及产权过户手续。 2. 公司控股子公司杭州中兴房地产开发有限公司以 29,809.00 万元的价格竞得位于杭 州市江干区九堡镇的杭政储出〔2005〕23 号地块 33,961 平方米的土地使用权，根据杭州中 兴房地产开发有限公司与国有土地管理部门分别签订的《国有土地使用权出让合同》和《土 地开发补偿协议书》的规定，杭州中兴房地产开发有限公司 2005 年度已支付首期土地使用 权出让金和土地开发补偿金共计 5,962.00 万元，本期独资设立杭州中兴景江房地产开发有 91 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 限公司，并支付剩余款项 23,847.00 万元。截至本财务报告批准报出日，尚未办妥土地使用 权证。 十三、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至 2008 年 4 月 23 日，如果按照本财务报告批准报出日收盘价或单位累计净值计算， 公司所持有的可供出售金融资产公允价值变动 689,522.30 元，交易性金融资产公允价值变 动损益-15,620,569.87 元。 十四、其他重要事项 (一) 债务重组 无重大债务重组事项。 (二) 非货币性资产交换 无非货币性交易事项。 (三) 与现金流量表相关的信息 1. 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,712,681.00 3,315,163.39 加：资产减值准备 -4,430,077.75 8,411,349.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,654,619.87 7,819,324.96 无形资产摊销 1,377,440.77 503,903.68 长期待摊费用摊销 439,848.82 2,416,337.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益 26,383.48 320,334.72 以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -19,684,528.61 财务费用(收益以“－”号填列) 15,842,975.60 10,738,122.87 投资损失(收益以“－”号填列) -68,810.96 -3,960,605.00 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -3,163,741.77 -1,050,127.72 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -227,872,405.81 -238,799,577.63 92 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -22,224,493.84 -31,557,405.00 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 198,482,708.80 116,485,872.32 其他 434,967.12 经营活动产生的现金流量净额 -49,472,433.28 -125,357,307.03 (2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 (3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 220,021,869.52 207,745,625.21 减：现金的期初余额 207,745,625.21 125,888,596.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,276,244.31 81,857,029.03 2. 现金和现金等价物 项 目 本期数 上年同期数 (1) 现金 220,021,869.52 207,745,625.21 其中：库存现金 8,450.42 42,817.82 可随时用于支付的银行存款 220,013,419.10 205,963,076.58 可随时用于支付的其他货币资金 1,739,730.81 (2) 现金等价物： 其中：三个月内到期的债券投资 (3) 期末现金及现金等价物余额 220,021,869.52 207,745,625.21 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 2007 年度现金流量表中现金期末数为 220,021,869.52 元，2007 年 12 月 31 日资产负债 表中货币资金期末数为 252,156,615.45 元，差额 32,134,745.93 元，系现金流量表现金期 末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 20,895,602.00 元；信用证 保证金 2,990,073.63 元，履约保证金 8,249,070.30 元。 93 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 2006 年度现金流量表中现金期末数为 207,745,625.21 元，2006 年 12 月 31 日资产负债 表中货币资金期末数为 247,232,708.67 元，差额 39,487,083.46 元，系现金流量表现金期 末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金 36,318,174.00 元；信用证 保证金 3,168,909.46 元。 (四) 政府补助 (1) 根据浙江省财政厅浙财企字〔2007〕26 号《关于拨付 2006 年高新技术出口产品技 改贷款贴息和研发资助项目资金的通知》，公司本期收到高新技术出口产品研发资助项目资 金 420,000.00 元，已记入当期营业外收入科目。 (2) 根据杭州市财政局、杭州市对外贸易经济合作局杭财企二〔2007〕908 号文件，公 司本期收到各类认证补贴 296,031.00 元，收到出口信用险扶持基金 194,152.00 元，已记入 当期营业外收入科目。 (3) 根据杭州市财政局、杭州市经济委员会《关于下达 2006 年第二批杭州市工业企业 技术改造项目财政资助资金的通知》(杭财企一〔2006〕704 号)，公司上期收到拨付的数字 电视产品生产线技改项目 2,774,000.00 元记入递延收益科目。公司本期根据补偿的费用情 况，已记入当期营业外收入科目 1,696,381.19 元。 (4) 根据《杭州市区企业缴纳基本养老保险费奖励办法》和杭州市财政局有关文件，公 司收到养老保险奖 300,000.00 元，已记入营业外收入科目。 (五) 其他对财务报表使用者决策有影响的重要事项 1. 公司本期购入平安信托投资有限责任公司发行的平安德丰集合资金信托计划，投资 成本 55,000,000.00 元，经公司管理层认定，并将该等信托计划投资记入交易性金融资产科 目核算，期末该等信托计划产生公允价值为 74,614,978.61 元，变动损益为 19,614,978.61 元。期后变动损益情况详见本财务报表附注十三之说明。 2. 公司本期出口销售给三丸东杰(控股)有限公司及其关联企业东杰电气(上海)有限公 司、东杰电气(中国)有限公司、三丸(香港)有限公司产品折合人民币 60,389,866.37 元，向 其采购显象管等产品折合人民币 85,885,056.68 元。截至 2007 年 12 月 31 日，公司应付上 述公司货款人民币 7,024,713.81 元。 十五、其他补充资料 (一) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司的信息披露规范问答第 1 号 ——非经常性损益》(2007 修订)的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下(收益为＋， 损失为-)： 94 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 项 目 本期数 非流动资产处置损益 -26,383.48 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关，按照国家统一标准定 2,906,564.19 额或定量享受除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费(经国家有关部门批准 设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外) 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允 价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 其他营业外收支净额 -839,490.31 其他非经常性损益项目 6,636,757.50 小 计 8,677,447.90 减：企业所得税影响数(所得税减少以“－”表示) 292,178.53 少数股东所占份额 10,980.76 非经常性损益净额 8,374,288.61 (二) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第 9 号——净资 产收益率和每股收益的计算及披露》(2007 修订)的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算 的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 95 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 1. 明细情况 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 本期数 上年 本期数 上年 本期数 上年 本期数 上年 同期数 同期数 同期数 同期数 归属于公司普通股股东的净 0.43 0.41 0.43 0.41 0.01 0.01 0.01 0.01 利润 扣除非经常性损益后归属于 -1.08 0.32 -1.08 0.32 -0.03 0.01 -0.03 0.01 公司普通股股东的净利润 2. 每股收益的计算过程 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的 净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一 月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用)×(1-所得税 率)]/(S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等 增加的普通股加权平均数) 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润。 (三) 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号— —新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计〔2007〕10 号)的规 定，本公司 2006 年度净利润差异调节表如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润(原会计准则) 2,090,180.22 追溯调整项目影响合计数 186,649.42 其中： 确认递延所得税资产 186,649.42 加：少数股东损益 1,038,333.75 2006 年度净利润(新会计准则) 3,315,163.39 96 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 其中：归属于母公司股东之净利润 2,276,829.64 少数股东损益 1,038,333.75 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 其中： 福利费按实列支 1,724,662.22 加：少数股东损益 31,959.63 2006 年度模拟净利润 5,071,785.24 其中：归属于母公司股东之净利润 4,001,491.86 少数股东损益 1,070,293.38 (四) 根据中国证监会《关于切实做好上市公司 2007 年报执行新会计准则监管工作的 通知》(证监办发〔2008〕7 号)规定，本公司 2007 年 1 月 1 日股东权益调节过程及作出修 正的项目、影响金额及其原因如下： 编 项 目 名 称 2007 年报 2006 年报 差异 原因说明 号 披露数 原披露数 2006 年 12 月 31 日股东权益(原会 547,930,334.02 547,930,334.02 0 计准则) 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的 长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长 期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性 房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以 前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补 偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义 务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的 账面价值 根据新准则计提的商誉减 值准备 97 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 8 以公允价值计量且其变动计入当 4,387,245.08 4,183,154.81 204,090.27 初 始 投 资 成 期损益的金融资产以及可供出售 本确认差异。 金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 -106,643.23 -247,178.74 140,535.51 [注] 13 少数股东权益 31,043,917.81 31,056,499.51 -12,581.70 [注] 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调 整 15 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计 583,254,853.68 582,922,809.60 332,044.08 由 以 上 差 异 准则) 造成 [注]：差异主要系合并财务报表抵销未实现毛利等事项确认相应的递延所得税资产。 (五) 本财务报表附注三(二十二)所述之会计政策变更事项对本公司 2006 年 1 月 1 日股 东权益影响如下： 项目 金额 2006 年 1 月 1 日股东权益(原会计准则) 545,325,351.60 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售 金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 98 数源科技 2007年年度报告 证券代 码:000909 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 364,794.11 其他 按照新会计准则调整的少数股东权益 30,559,505.20 2006 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 576,249,650.91 第十一节 备查文件 一．载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 二．载有法定代表人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表。 三．载有浙江天健会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的 审计报告原件。 四．报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露 过的所有公司文件的正本及公告原稿。 五．公司章程。 数源科技股份有限公司 董事长：章国经 2008 年 4 月 26 日 99