深纺织Ａ(000045)2006年年度报告

深圳市纺织（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 二○○七年四月 目 录 一、 公司基本情况简介__________________________ 3 二、 会计数据和业务数据摘要____________________ 4 三、 股本变动及股东情况________________________ 5 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况________ 8 五、 公司治理结构______________________________10 六、 股东大会情况介绍__________________________11 七、 董事会报告________________________________11 八、 监事会报告________________________________17 九、 重要事项__________________________________17 十、 财务报告__________________________________18 十一、备查文件目录________________________________18 1 深圳市纺织（集团）股份有限公司 2006 年年度报告 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高管人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司董事长王滨、总经理朱军和副总会计师刘毅声明：保证年度报告中财务报告的真实、 完整。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：深圳市纺织（集团）股份有限公司 英文名称：SHENZHEN TEXTILE (HOLDINGS) CO., LTD. 英文缩写：STHC 2、公司法定代表人：王滨 公司总经理：朱军 3、公司董事会秘书：晁晋 联系地址：深圳市福田区华强北路３号深纺大厦六楼 邮政编码：518031 电话：0755-83776043 传真：0755-83776139 电子信箱：cjane@mail.china.com 4、公司注册地址：深圳市福田区华强北路３号深纺大厦六楼 办公地址：深圳市福田区华强北路３号深纺大厦六楼 邮政编码：518031 公司电子信箱：sztext@szonline.net 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《香港商报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：深纺织Ａ、深纺织Ｂ 股票代码：000045、200045 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 8 月 注册地点：深圳市福田区华强北路３号深纺大厦六楼 企业法人营业执照注册号：4403011013060 税务登记号码：地税登字：440304192173749 国税登字：440301192173749 公司聘请的会计师事务所： 名 称：深圳鹏城会计师事务所有限公司 办公地址：深圳市东门南路 28 号宝丰大厦 5 楼 名 称：胡国志会计师行 办公地址：香港中环雪厂街 10 号新显利大厦八字楼 1 室 2 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标 项目 金额(元) 利润总额 15,563,484.07 净利润 6,724,601.89 扣除非经常性损益后的净利润 354,756.08 主营业务利润 91,844,371.59 其它业务利润 1,237,992.21 营业利润 10,489,314.18 投资收益 1,855,510.03 补贴收入 3,093,610.29 营业外收支净额 125,049.57 经营活动产生的现金流量净额 46,895,948.92 现金及现金等价物净增加额 8,559,058.05 注：1、非经常性损益的项目和金额： 项目 金额（元） 处置固定资产 -72,648.29 政府补贴 3,093,610.29 资金占用费 — 短期投资收益 1,958,151.34 扣除减值的营业外收入 732,688.35 扣除减值的营业外支出 -120,926.87 资产减值准备转回 398,392.23 扣税前的非经常性损益 5,989,267.05 扣除：所得税影响数 -380,578.76 扣税后的非经常性损益 6,369,845.81 2、按国际财务报告准则调整对公司净利润的影响： 2006 年(人民币千元) 2005 年(人民币千元) 按中国注册会计师所审核的财务报告 6,724 21,639 为符合国际会计准则所作出的调整： 冲回多提投资性房地产折旧 2,346 2,346 无形资产摊销 785 785 联营公司股权投资价差毋须摊销 689 689 其他资产减值回拨 1,500 — 应占专项补贴收益 — 96 上市股票股权分置送股列为支出 -2,364 — 按国际财务报告准则重新列示 9,680 25,555 3、按国际财务报告准则调整对公司资产净值的影响： 2006 年(人民币千元) 2005 年(人民币千元) 按中国注册会计师所审核的财务报告 338,390 343,922 为符合国际会计准则所作出的调整： 冲回多提投资性房地产折旧 25,182 22,836 无形资产摊销 -1,331 -2,116 联营公司股权投资价差毋须摊销 1,378 689 上市股票股权分置送股列为支出 -2,364 — 3 股权投资减值准备 — -1,500 按国际财务报告准则重新列示 361,255 363,831 公司财务报表经胡国志会计师行按国际财务报告准则审计。 （二）前三年主要会计数据和财务指标： 2006 年 2005 年 2004 年 主营业务收入（元） 555,783,680.87 392,060,278.43 448,392,704.13 净利润（元） 6,724,601.89 21,639,239.45 26,938,981.41 总资产（元） 660,297,042.84 659,843,681.48 670,791,020.90 股东权益（不含少数股东权益：元） 338,389,884.78 343,921,482.89 336,893,783.44 每股收益（元／股） 0.027 0.088 0.11 扣除非经常性损益后的每股收益（元／股） 0.001 0.095 0.084 每股净资产（元／股） 1.380 1.403 1.374 调整后每股净资产（元／股） 1.36 1.41 1.36 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.19 0.09 0.29 净资产收益率（％） 1.97 6.29 7.996 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 0.10 6.75 6.09 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》 要求计算的利润表附表： 项目 报告期利润(元) 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 91,844,371.59 27.14 25.91 0.37 0.37 营业利润 10,489,314.18 3.10 2.96 0.04 0.04 净利润 6,724,601.89 1.99 1.90 0.03 0.03 扣除非经常性损 354,756.08 0.10 0.10 0.001 0.001 益后的净利润 （四）股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 245124000 45814574.74 25988335.18 17503273.36 26994572.97 343921482.89 本期增加 0 0 679840.19 0 6724601.89 7404442.08 本期减少 0 0 0 17503273.36 12936040.19 12936040.19 期末数 245124000 45814574.74 26668175.37 0 20783134.67 338389884.78 变动原因 2006 年度利润 按新会计准则 提取法定盈余 2006 年度取得 分配提取法定 将余额转为法 公积及分配利 净利润以及分 盈余公积 定盈余公积 润 配现金股利 三、股本变动及股东情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 4 本次变动前 本次变动增减（+、—） 本次变动后 数量 比 发 送 公 其他 小计 数量 比 行 积 例 股 金 例 新 % 股 转 % 股 一、有限售条件股份 162,460,800 66.28 -13,496,112 -13,496,112 148,863,888 60.73 1、国家持股 2、国有法人持股 162,360,000 66.24 -13,638,240 -13,638,240 148,721,760 60.67 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 100,800 0.04 41,328 41,328 142,128 0.06 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 82,663,200 33.72 13,596,912 13,596,912 96,260,112 39.27 1、人民币普通股 33,163,200 13.53 13,596,912 13,596,912 46,760,112 19.08 2、境内上市外资股 49,500,000 20.19 0 0 49,500,000 20.19 3、境外上市外资股 4、其他 三、股份总数 245,124,000 100 0 0 245,124,000 100 （二）股票发行与上市情况 1、至报告期末为止的前三年，公司未发行股票及衍生证券。 2、公司于 1994 年 6 月经批准发行内部职工股 380 万股，每股价格 3.90 元 人民币，于 1995 年 2 月获准上市。截止 2006 年 12 月 31 日，公司尚有高管人员 所持股份 142,128 股，托管机构为中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。 （三）股东情况介绍 1、截止 2006 年 12 月 31 日，公司共有股东 20,853 名，其中国家股东 1 名， A 股股东 13,029 名，B 股股东 7,823 名。 2、截止 2006 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况： 单位：股 股东总数 20,853 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 数量 深圳市投资管理公司 国有股东 60.67% 148,721,760 148,721,760 冻结 38,000,000 赖宇平 人民币普通股 0.33% 800,000 郑创坚 境内上市外资股 0.29% 721,850 王琦 人民币普通股 0.21% 528,340 VICTOR ONWARD PRINTING&DYEING 境内上市外资股 0.19% 455,000 (HK) CO. LTD 上海格林无线电厂 人民币普通股 0.18% 450,547 西安市经济技术投资 人民币普通股 0.16% 400,000 5 担保有限公司 WU,KIN YEUK 胡建 境内上市外资股 0.16% 380,000 跃 周超 人民币普通股 0.13% 324,584 ABN AMRO BANK 境内上市外资股 0.13% 324,400 NV 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 赖宇平 800,000 人民币普通股 郑创坚 721,850 境内上市外资股 王琦 528,340 人民币普通股 VICTOR ONWARD 455,000 境内上市外资股 PRINTING&DYEING (HK) CO. LTD 上海格林无线电厂 450,547 人民币普通股 西安市经济技术投资担保有限公司 400,000 人民币普通股 WU,KIN YEUK 胡建跃 380,000 境内上市外资股 周超 324,584 人民币普通股 ABN AMRO BANK NV 324,400 境内上市外资股 郑连彩 290,300 境内上市外资股 上表中国有法人股东与其他股东之间不存在关联关系，未知社会公众股东之 上述股东关联关系或 间是否存在关联关系，亦未知是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办 一致行动的说明 法》中规定的一致行动人。 前 10 名股东中，代表国家持股的单位是深圳市投资管理公司；第 3、5、8、 10 名是外资股东。 3、本公司控股股东情况 本公司控股股东深圳市投资管理公司根据深圳市人民政府国有资产管理委 员会深国资委（2004）223 号《关于成立深圳市投资控股有限公司的决定》，与 深圳市建设控股公司、深圳市商贸投资控股公司合并组建为深圳市投资控股有限 公司，深圳市投资管理公司持有的本公司国家股权由深圳市投资控股有限公司管 理，截止报告日，相关过户手续尚未办理完毕。深圳市投资控股有限公司持有本 公司股份 60.67%,公司法人代表：陈洪博，成立时间为 2004 年 10 月 13 日，注册 资本 10 亿元，为深圳市国有独资公司。经营范围：为市属国有企业提供担保； 对市国资委直接监管企业之外的国有股权进行管理；对所属企业进行资产重组、 改制和资本运作；投资；市国资委授权的其他业务。深圳市人民政府国有资产监 督管理委员会为本公司实际控制人。 公司与实际控制人产权关系图： 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 │100% ↓ 深圳市投资控股有限公司 │60.67% ↓ 深圳市纺织（集团）股份有限公司 6 4、除深圳市投资管理公司外，公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法 人股东。 5、本公司有限售条件股份可上市交易时间 时间 限售期满新增可 有限售条件股份 无限售条件股份 说明 上市交易股份数 数量余额（股） 数量余额（股） 量（股） 2008 年 9 月 11 12,256,200 136,465,560 59,158,440 深圳市投资管 日 理公司持股可 流通 2009 年 9 月 11 136,465,560 195,624,000 深圳市投资管 日 理公司持股可 流通 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 序号 有限售条件股东 有限售条件股 可上市流通 新增可上市交易 承诺的限售条件 股份数量（股） 名称 数（股） 时间 1 深圳市投资管理 148,721,760 2008.9.11 12,256,200 自获得上市流通权之 日起， 至少在24 个月 公司 内不上市交易。在前 项承诺期期满后的 12 个月内，通过深圳 2009.9.11 136,465,560 证券交易所挂牌交易 出售原非流通股份， 出售深纺织股份总数 的比例不超过总股份 的5%。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓名 性 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股 别 数 管同科 男 59 董事长 2003.6.30 — 55800 78678 2007.1.5 王 滨 男 36 董事、总经理 2003.6.30 — 0 0 2007.1.5 李静强 男 54 董事 2003.6.30 — 45000 63450 2007.1.5 杨纪朝 男 52 独立董事 2003.6.30 — 0 0 2007.1.5 刘祥青 男 45 独立董事 2003.6.30 — 0 0 2007.1.5 黄 辉 男 42 独立董事 2003.6.30 — 0 0 2007.1.5 高佐福 男 54 监事长 2003.6.30 — 0 0 2007.1.5 周美蓉 女 49 监事 2005.4.5—2007.1.5 7050 7050 宋公利 男 51 监事 2005.6.29 — 0 0 7 2007.1.5 周大栋 男 60 副总经理 2003.7.30 — 0 0 2007.1.5 朱 军 男 43 副总经理 2003.7.30 — 0 0 2007.1.5 冯俊斌 男 44 副总经理 2003.7.30 — 0 0 2007.1.5 高国仕 男 53 副总经理 2005.5.28 — 0 0 2007.1.5 晁 晋 女 44 董事会秘书 2003.6.30 — 0 0 2007.1.5 刘 毅 男 53 副总会计师 2003.6.30 — 0 0 2007.1.5 （二）董事、监事、高级管理人员任职情况 管同科，历任广东省地质局 703 地质大队党支部书记、深圳市地质局办公室 主任、本公司副总经理、党委副书记、书记、总经理等职，报告期任本公司董事 长。 王滨，历任河南纺织机械厂设备分厂人事处干事，本公司工作团委书记、公 司多家下属企业经理、公司总经理助理、总经理，报告期任本公司董事、总经理。 李静强，历任深圳市宝安西乡糖厂文书，深圳市轻工业公司科长，本公司人 事部部长、总经理助理、副总经理、党委副书记，报告期任本公司董事、党委副 书记、纪委书记。 杨纪朝，历任国家纺织部生产司干部、副处长、纺织产品开发中心副主任， 中国纺织总会经济贸易部处长，西藏自治区经贸体改委总工程师，国家纺织工业 局规划发展司司长，中国纺织信息中心主任，中国纺织工业协会信息部主任，中 国纺织工业协会副秘书长，中国纺织工业协会秘书长，报告期任本公司独立董事。 刘祥青，历任广西财政厅主任科员，广西会计师事务所主任科员，深圳市会 计师事务所资产评估部长、上市部经理、副所长，现为深圳华信会计师事务所首 席执行合伙人，主任会计师，报告期任本公司独立董事。 黄辉，曾供职于江苏省南通市人民政府和深圳市人大常委会，从事立法工作， 现为广东盛唐律师事务所合伙人，报告期任本公司独立董事。 高佐福，曾在部队服役，历任广东省广宁县商业局人保股副股长，广宁县华 侨商品供应公司经理、支部书记，广宁县木格镇党委书记，肇庆鼎湖区医药总公 司经理，深圳火炬实业公司办公室副主任，深圳市属企业工委主任科员，深圳市 投资管理公司纪检监察室主任、纪委副书记，报告期任本公司监事长。 周美容，历任广东省韶关市煤炭局二矿统计员，韶关市团市委主办科员，本 公司团委副书记、书记、党办副主任、主任、办公室主任，现任本公司工会主席、 党委办公室主任，报告期任本公司职工监事。 宋公利，历任贵州省财政厅预算处副主任科员，深圳市政府引进外资办副主 任科员，深圳市经济发展局局长秘书，深圳市贸易发展局计财处、旅游管理处处 长，深圳市商贸投资控股公司任总裁助理、办公室主任，深圳市投资控股有限公 司办公室主任，报告期任本公司监事。 周大栋，历任湖南省安江纺织印染厂厂长、湖南省怀化地区经委副主任、湖 南省服装工业公司总经理、深圳市南方纺织有限公司厂长、本公司投资部经理、 8 总经理助理等职，报告期任本公司副总经理。 朱军，历任山东省鱼台县李阁乡秘书，山东省济宁棉纺织厂车间主任，济宁 化纤厂副厂长，济宁市纺织工业公司办公室主任，山东省汶上县政府副县长，山 东省纺织厅办公室主任、人教处处长，本公司企管部经理、总经理助理，报告期 任本公司副总经理。 冯俊斌，历任广东省大埔县财政局企业专管员，广东省丰顺县财政局副股长， 本公司审计部部长、企管部经理、总经理助理、监事，报告期任本公司副总经理。 高国仕，历任湖南省浏阳市文家市医院医师，浏阳市永和医院院长、书记， 浏阳市卫生局局长、副书记，浏阳市市委常委、市人民政府常务副市长，长沙市 卫生局副局长、党委书记，深圳市南山区卫生局局长、党委书记，南山区政协办 公室主任、党组成员、政协常委，深圳市医药生产供应总公司副总经理，深圳一 致药业股份有限公司副总经理，报告期任本公司副总经理。 晁晋，历任山西省中药材学校教师，吉林商业专科学校教师，本公司人事劳 资部劳资科长、下属企业办公室主任、人事部经理、本公司总经理秘书，报告期 任本公司董事会秘书。 刘毅，历任人民银行通化支行科员，通化银行学校教研室主任，本公司财务 部经理，报告期任本公司副总会计师，兼财务部经理。 （三）年度报酬情况 报告期内，在公司领薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬依据《深圳 市国有企业经营者年薪制暂行规定》及公司工资管理制度发放。 公司现任董事、监事和高级管理人员 2006 年度报酬情况如下： 姓 名 职 务 报 酬（万元） 管同科 董事长 47.86 王 滨 董事、总经理 24.00 李静强 董事 39.93 杨纪朝 独立董事 5.00 刘祥青 独立董事 5.00 黄 辉 独立董事 5.00 高佐福 监事长 46.60 周美蓉 监事 33.22 宋公利 监事 0（在股东单位领薪） 周大栋 副总经理 35.93 朱 军 副总经理 31.31 冯俊斌 副总经理 31.78 高国仕 副总经理 31.07 晁 晋 董事会秘书 31.33 刘 毅 副总会计师 27.75 （四）报告期内离任、聘任、解聘情况 公司于 2006 年 12 月 18 日召开职工代表大会，选举周美容为公司第四届监 事会职工监事。 报告期内，公司其他董事、监事和高级管理人员无变动。 （五）公司员工情况 截止 2006 年 12 月 31 日，公司共有员工 680 人，其中，生产人员 402 人， 销售人员 34 人，技术人员 53 人，财务人员 30 人，行政管理人员 81 人。员工中， 9 硕士以上学历 13 人，本科及大专学历 123 人，中专学历 70 人。离退休职工 96 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构情况 报告期内，公司按照《上市公司治理准则》的要求，规范公司运作，在股东 大会、董事会、监事会的运作以及信息披露等方面能够达到规范化的要求，并能 充分尊重和维护利益相关者的合法权益，决策程序规范。报告期内，公司根据《公 司法》、《证券法》和《深圳证券交易所上市规则》，修改了公司《章程》、《股东 大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》。 报告期内，公司积极探索符合公司实际的切实有效的管理模式，完善了公司 劳动人事分配制度，制定了《绩效考核办法》、 《薪酬管理制度》、《竞聘上岗方案》 等制度，初步建立起高级管理人员的绩效考评体系。 （二）独立董事履行职责情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 杨纪朝 6 5 1 0 刘祥青 6 6 0 0 黄 辉 6 6 0 0 公司董事会有 3 名独立董事，其中 1 名纺织专业教授级高级工程师，1 名高 级会计师，1 名高级律师。报告期内，公司独立董事根据《公司法》 、 《公司章程》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 《上市公司治理准则》的有关 规定认真、独立地履行职责，按时参加董事会议，无缺席情况，并对公司的投资 决策、经营管理、规范运作发表了独立的专业意见。 报告期内，独立董事对历次公司董事会议的议案及其他事项未提出异议。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”， 公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东深圳市投资控股有限公 司是深圳市国资委直管企业，公司执行控股股东关于国有资产管理的有关规定， 向控股股东定期报送公司定期报告、财务报表等文件。 六、股东大会情况简介 （一）公司 2005 年度股东大会于 2006 年 5 月 30 日召开，会议决议刊登于 2006 年 5 月 31 日的《证券时报》、《香港商报》。 （二）公司于 2006 年 9 月 4 日召开了股权分置改革相关股东会议，会议表 决结果刊登于 2006 年 9 月 5 日的《证券时报》、《香港商报》。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事纺织、服装及相关产品的生产与进出口贸易，兼营物业租赁、 仓储、房地产开发、酒店和光电子器件制造等业务。2006 年公司全年完成收入 55,578.4 万元，比上年同期增长 41.8%，实现净利润 672.5 万元，比上年同期降 低 68.92%，主要是因深纺乐凯公司偏光片二期项目投产后工艺技术尚需完善， 成本费用增加；贸易业务利润下降；联营企业计提资产减值准备，子公司计提坏 帐准备、存货跌价准备等因素所致。 10 工业：报告期内，公司制造业收入 22,864.9 万元，比上年同期增长 18.0 %， 实现利润总额 1,138.75 万元，比上年同期下降 93.83 %，主要系子公司绚丽线业 有限公司计提 629.72 万元的资产减值准备以及偏光片项目二期工程新增费用 428.81 万元所致。 贸易：报告期内，公司贸易收入 27,928.8 万元，比上年同期增长 62.18%， 但实现贸易业务利润同比却减少 524 万元，主要系人民币汇率大幅调升、出口退 税率下降导致出口贸易企业利润下降。 物业租赁与酒店业：公司拥有深纺大厦及多处商业铺位、厂房、写字楼、仓 库等物业用于租赁。报告期内，公司物业租赁、仓储、酒店业完成收入 5,429.6 万元，比上年同期增长 3.32%，实现利润总额 509.64 万元，比上年同期下降 44.32%，主要系增加物业维修费用所致。 报告期内，占公司主营业务利润总额 10%以上的主要产品情况： 产品 销售收入 销售成本 毛利率 液晶显示器用偏光 89,776,469.04 69,214,231.62 22.90% 片 全成型针织服装 39,429,661.57 28,786,902.43 26.99% 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 深圳美百年服装有限公司，生产全电子提花全成型针织服装，注册资本 2,500 万元，总资产 5,017 万元，2006 年实现净利润 476.45 万元。 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司，生产液晶显示器用偏光片产品，注册 资本 6,800 万元，总资产 10,622 万元，2006 年实现净利润 782.7 万元。 安徽华鹏纺织有限公司，主营纱线的生产、漂白、印染加工、销售，注册资 本 5,000 万元，总资产 5,455 万元，2006 年实现净利润 140.5 万元。 江西绚丽线业有限公司，生产各类绣花线及针织服装，注册资本 2,000 万元， 总资产 3,766 万元，2006 年亏损 409.7 万元，主要是计提资产减值准备所致。 深圳市深纺进出口有限公司，经营进出口业务，注册资本 500 万元，总资产 3,972 万元， 2006 年实现净利润 145.2 万元。 深圳市金兰装饰用品实业有限公司，主要生产寝室用品系列，注册资本 354 万元，总资产 1,864 万元，2006 年实现净利润 4.7 万元。 深圳市丽斯实业有限公司，主营物业租赁及管理，注册资本 214 万元，总资 产 2,055 万元，2006 年物业出租率 100 %，实现净利润 164.3 万元。 深圳市华强宾馆有限公司，注册资本 1,000 万元，总资产 1,478 万元，主营 客房、酒楼业务，2006 年宾馆住房率为 80 %，实现净利润 117.5 万元。 深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司，生产纤维裥棉及其产品，注册资本 168 万 元，总资产 210 万元，2006 年实现净利润 3.9 万元。 深圳景光鞋袜实业有限公司，生产袜类产品，注册资本 720 万元，总资产 1,091 万元， 2006 年亏损 29 万元，主要系产品市场竞争力不足所致。 深纺物业管理有限公司，主营物业管理及为公司本部代理物业租赁业务，注 册资本 160 万元，总资产 560 万元，2006 年其代理租赁的物业平均出租率为 99.3%，管理费收入 623 万元，实现净利润 5.6 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商累计采购金额为 12,408.36 万元，占公司年度采购总额的 29.80%，前五名客户累计销售额为 24,228.23 万元，占公司年度销售总额的 43.76%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 11 报告期内，由于纺织服装产品出口受到国际市场挤压，纺织原材料及能耗上 涨加重了企业生产成本负担，人民币升值对公司出口贸易产生严重不利影响，企 业招工困难，产品价格竞争更趋激烈，利润空间进一步缩小。 公司采取以下措施，积极应对激烈的市场竞争： （1）重视细节管理，控制营 业成本，挖掘企业潜力； （2）积极开拓多元化市场，扩大内销，加大佐尔姿品牌 的推广力度；（3）强化物业租赁企业管理，增强员工服务意识，提高服务质量， 创新服务模式，拓展新客源，同时，对主要物业加大维修力度，提升物业形象和 价值；（4）加快深纺乐凯公司偏光片项目二期生产线的筹建工作，并于报告期内 正式投产；（5）进行劳动人事分配制度改革，完善公司的激励与约束机制，充分 调动员工的积极性和创造性。 （二）公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金。 2、报告期内，公司无股权投资活动。 3、报告期内，公司投资 1，066.61 万元用于深纺乐凯光电子材料有限公司 偏光片二期工程续建，该工程于 2006 年 6 月投产。 （三）公司财务状况、经营成果分析 1、公司财务状况、经营成果分析 截止 2006 年 12 月 31 日，公司总资产为 6,6029.7 万元，比上年同期增长 0.07 %，基本持平。 股东权益为 33,839 万元，比上年同期降低 1.61%，主要系报告期向股东分配 现金股利所致。 主营业务利润为 9,184.4 万元，比上年同期减少 0.95 %，主要系贸易利润下 降所致。 净利润为 672.5 万元，比上年同期减少 68.92%，主要原因如下： （1）深纺乐 凯偏光片二期项目投产后，工艺技术尚需完善，当期费用增加 428.81 万元； （2） 由于联营企业（塞班制衣公司）计提资产减值准备，影响公司投资收益减少 371.64 万元；（3）由于受纺织品出口政策强烈波动及人民币汇率调升的影响，导致公司 出口商品成本增加，利润减少，公司虽然加大了贸易力度，报告期贸易业务收入 比上年同期增长 62.18%，但贸易业务利润同比却减少了 524 万元；（4）子公司 江西绚丽线业有限公司提取了 400.58 万元坏帐准备及 229.14 万元存货跌价准备。 现金及现金等价物净增加额为 855.9 万元，比上年同期增加 6,131.5 万元， 主要系经营活动产生的现金净流入同比增加所致，说明公司现金流量情况比上年 同期有好转：（1）同比减少归还短期银行借款 1445 万元；（2）同比减少偏光片 二期工程投入 1380.95 万元； （3）公司狠抓货款回收，同比增加经营活动现金净 流入 2519.47 万元；（4）子公司吸收少数股东权益性投资 400 万元。 2、公司资产构成及费用变动情况 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 占总资产比 数额 占总资产 数额 占总资产的 重的增减% 的比重% 比重% 应收帐款 45,401,968.22 6.88 52,206,823.91 7.91 -1.03 存货 64,610,464.52 9.79 58,439,742.81 8.86 0.93 长期股权投资 82,295,502.89 12.46 86,736,567.76 13.15 -0.69 在建工程 2,579,939.72 0.39 41,846,360.49 6.34 -5.95 固定资产 337,394,514.75 51.10 327,830,988.85 49.68 1.42 12 短期借款 73,000,000.00 11.06 78,000,000.00 11.82 -0.76 项目 2006 年 2005 年 增减% 营业费用 16,398,444.26 14,201,321.30 15.47 管理费用 60,907,561.84 41,647,212.94 46.25 财务费用 5,287,043.52 4,335,069.34 21.96 所得税 1,389,028.18 4,478,836.78 -68.99 说明： （1）存货比上年同期增加主要是偏光片二期生产后，增加原材料储备所致。 （2）在建工程比上年同期减少是由于附属公司深圳市深纺乐凯光电子材料 有限公司因偏光片二期工程投入生产，由在建工程转固定资产所致。 （3）营业费用增长主要系报告期产品销售增长所致。 （4）管理费用增长主要系报告期偏光片二期项目新增费用及子公司增加计 提存货跌价准备所致。 （5）财务费用增长主要系人民币升值增加汇兑损失以及减少对参股企业借 款之利息收入所致。 （6）所得税减少系报告期盈利减少所致。 3、现金流量表相关数据的变化情况 项目 2006 年 2005 年 增减% 经营活动产生的现金流量 现金流入小计 643,944,783.23 423,248,059.62 52.14% 现金流出小计 597,048,834.31 401,546,851.95 48.69% 经营活动产生的现金流量净额 46,895,948.92 21,701,207.67 116.10% 投资活动产生的现金流量 现金流入小计 9,670,827.98 8,365,452.51 15.60% 现金流出小计 22,318,197.96 38,695,701.04 -42.32% 投资活动产生的现金流量净额 -12,647,369.98 -30,330,248.53 58.30% 筹资活动产生的现金流量 现金流入小计 80,000,000.00 107,500,000.00 -25.58 现金流出小计 104,641,860.34 150,986,587.88 -30.69 筹资活动产生的现金流量净额 -24,641,860.34 -43,486,587.88 43.33% 说明： （1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 25,194,741.25 元，增长 比例为 116.10%，是由于公司适当调整收款策略，加大了货款回收力度。 （2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 17,82,78.55 元，增长比 例为 58.30%，系公司减少固定资产投资所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 18,844,727.54 元，增长 比例为 43.33%，系公司归还银行借款减少。 4、报告期与上年同期利润构成发生变动的情况 报告期公司利润构成中工业利润占 41.39%，比上年同期减少 11 个百分点， 系工业企业计提资产减值准备大幅增加及偏光片二期项目新增费用所致；物业租 赁及管理利润占 56.94%，比上年同期增加 30.94 个百分点；贸易利润占 1.67%， 比上年同期减少 19.93 个百分点，主要系人民币大幅升值及出口退税率下降所致。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化将要对公司经营成果 产生的影响 13 公司 2007 年 1 月 1 日起执行新的《企业会计准则》可能发生的会计政策和 会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响： 1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益 的差异分析： 根据财政部令第 33 号和财政部财会[2006]3 号文件的规定，公司自 2007 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则——基本准则》和《企业会计准则第 1 号——存 货》等 38 项具体准则，公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况分析如下： （1）所得税 根据新会计准则的规定，应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递 延所得税资产，相应增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 10,353,113.53 元,其中：应归 属于母公司 9,274,707.20 元,应归属于子公司少数股东 1,078,342.81 元。 （2）少数股东权益 按现行会计准则编制的公司 2006 年 12 月 31 日的合并会计报表中少数股东 权益为 102965419.78 元,新会计准则下将其计入股东权益。另因资产帐面价值小 于资产计税基础的差额而产生的递延所得税资产归属于少数股东权益 998,677.81 元，新准则下少数股东权益为 103,964,097.59 元。 （3）辞退福利 根据新会计准则的规定，应将 2007 年 1 月 1 日已经存在的具备预计负债条 件的职工辞退福利确认为预计负债，同时调减股东权益。本公司估计该项应计入 预计负债的因解除与职工劳动关系给予职工的劳动补偿总额为 330 万元。 2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务 状况和经营成果的影响： 根据公司经营计划和现有可预见的会计业务和事项，执行新会计准则后可能 发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响情况如 下： （1）、根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》，公司将现行政策下 对控股子公司的长期股权投资采用权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减 少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，但该事项对公司合并会计报表无影响。 （2）、根据《企业会计准则第 6 号——无形资产》，公司发生的研究开发费 用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出 予以资本化，该项变更将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。 （3）、根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》，公司将现行政策下比例 计提应付职工福利费变更为根据公司实际情况和职工福利计划确定应付职工薪 酬（职工福利），并将期末结余调整当期管理费用。该项变更将会影响公司的当 期成本、费用，从而影响当期损益和股东权益。 （4）、根据《企业会计准则第 16 号—政府补助》，公司现行制度下计入专项 应付款的政府补助，执行新会计准则后，将区分与资产相关的政府补助和与收益 相关的政府补助，与资产相关的政府补助将确认为递延收益，并在相关资产使用 寿命内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助将分别下列情况处理： 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已经发生的相关费用或损失的，计入当 期损益。该项变更将会增加公司的当期利润和股东权益。 14 （5）、根据《企业会计准则第 17 号—借款费用》，公司用以资本化的借款费 用由现行制度下的符合资本化条件的专门借款费用变更为符合资本化条件的专 门借款费用和一般借款费用，该项变更将增加公司借款费用资本化范围，减少当 期财务费用，增加公司当期利润和股东权益。 （6）、根据《企业会计准则第 18 号—所得税》，公司将现行政策下的应付税 款法变更为资产负债表债务法，公司在取得资产、负债时，应当确定其计税基础， 将资产、负债的帐面价值与其计税基础之间的差异，确认递延所得税资产或递延 所得税负债。该项变更将会影响公司的当期所得税费用，从而影响当期损益和股 东权益。 （7）、合并财务报表 根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》，公司将现行政策下在合并财 务报表中单独列示少数股东权益变更为在合并财务报表股东权益中列示少数股 东权益，从而影响股东权益。 （五）新年度工作重点 面对一系列变动和挑战，公司 2007 年的目标是：坚定不移地走高端化、差 异化、精品化路线，提高规模效益，提高科技含量，提高服务质量，避免低层次、 同质化的恶性竞争；坚定不移地强化基础，实施精细管理，苦练内功，控制成本， 向科学管理要效益。 为此，公司 2007 年将重点做好以下工作： （1）突出公司主业，做强做大优势工业：要稳定深纺乐凯公司偏光片项目 一期，提高二期，筹备三期，同时扩大美百年公司生产经营规模，着力推广佐尔 姿品牌； （2）加强技术工作，提高产品质量和创新能力； （3）加大土地开发力度， 培育新的经济增长点：要加快龙岗工业小区配套宿舍项目的建设，并抓紧有关土 地项目的确权、设计报建、工程招投标等工作； （4）深化劳动人事分配制度改革， 完善激励约束机制，增强企业活力，用好人才、培养人才、引进并留住人才； （5） 提升管理水平，控制经营风险，落实全面预算管理，减少存货和应收款。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会于 2006 年 4 月 7 日召开三届十二次会议，会议决议刊登于 2006 年 4 月 11 日的《证券时报》、《香港商报》。 公司董事会于 2006 年 4 月 24 日召开三届十三次会议， 会议决议刊登于 2006 年 4 月 26 日的《证券时报》、《香港商报》。 公司董事会于 2006 年 8 月 11 日召开三届十四次会议， 会议决议刊登于 2006 年 8 月 15 日的《证券时报》、《香港商报》。 公司董事会于 2006 年 10 月 25 日召开三届十五次会议，会议决议刊登于 2006 年 10 月 27 日的《证券时报》、 《香港商报》。 公司董事会于 2006 年 11 月 6 日召开临时会议，会议决议刊登于 2006 年 11 月 8 日的《证券时报》、《香港商报》。 公司董事会于 2006 年 12 月 1 日召开三届十六次会议， 会议决议刊登于 2006 年 12 月 2 日的《证券时报》、《香港商报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会依照《公司法》和本公司章程有关规定，认真执行了 股东大会的各项决议。根据公司股东大会 2005 年度利润分配方案的决议，董事 会于 2006 年 7 月 21 日完成了 2005 年度分红派息。 15 （七）2006 年利润分配预案 经深圳鹏城会计师事务所有限公司审计，公司2006年度实现净利润为 6,724,601.89元，经胡国志会计师行按国际会计准则审计，公司实现净利润为 9,680,000.00元。根据本公司章程规定，拟按母公司2006年度实现的净利润 6,798,401.89元提取10%法定公积金679,840.19元；不进行利润分配；不进行资 本公积金转增股本。 （八）其它报告事项 1、深圳市鹏城会计师事务所对公司控股股东及其它关联方占用资金情况的 出具了专项说明，详见巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/。 2、公司独立董事对公司当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》(证监发【2003】56 号)、《关于加强上市公司资金占用和违规担保信 息披露工作的通知》（深圳局发字【2004】338 号）和《关于规范上市公司对 外担保行为的通知》（证监发【2005】120 号）的精神，我们本着认真负责的 态度，对公司的对外担保情况进行了核查，现将有关情况说明如下： 报告期内，公司除对控股子公司提供总额为 1000 万元的担保外，无其他 任何对外担保。 我们认为公司严格按照《公司章程》等的规定，规范公司对外担保行为， 控制公司对外担保风险。报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司生产经 营和资金合理利用的需要，担保决策程序合法、合理，没有损害公司及公司股 东尤其是中小股东的利益。 独立董事：杨纪朝、刘祥青、黄辉 3、报告期内，公司选定的信息披露的报刊为《证券时报》和《香港商报》。 八、监事会报告 报告期内，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》的规定，认真履行监 督职责，进行了有效监督。 （一）报告期内，本届监事会举行了五次会议： 1、2006 年 4 月 7 日三届十二次会议审议通过了公司 2005 年度报告等议案。 2、2006 年 4 月 24 日三届十三次会议审议通过了公司 2006 年一季度报告。 3、2006 年 8 月 11 日三届十四次会议审议通过了 2006 年中期报告及利润分 配预案。 4、2006 年 10 月 25 日三届十五次会议审议并通过 2006 年第三季度报告。 5、2006 年 12 月 1 日三届十六次会议审核通过了公司董事会提交的 2007 年 第一次临时股东大会议案及核销部分长期投资减值准备的议案。 （二）监事会对公司监管事项的意见 1、公司依法运作的情况：年内，监事会列席了公司董事会各次会议。监事 会认为，公司不断完善内部控制制度并付诸实行， 各项决策程序规范、合法， 公司董事、及经营班子成员勤勉自律。公司经营情况正常，完成了股权分置工作。 没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况：监事会认为，公司严格执行国家财务法规，财务报 表全面真实。审计机构为公司出具了无保留意见的审计报告。 3、报告期内，公司无募集资金和收购活动。 16 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、其他诉讼事项： （1）我公司诉中国华闻事业发展总公司反担保借款一案，2003 年 11 月经 广东省高院二审判决，我公司胜诉，中国华闻事业发展总公司承担赔偿责任 10,543,081.72 元。因该公司财务状况较差，以上款项仍在催收过程中。 （2）2002 年 9 月 16 日，我公司下属合资企业深圳协利汽车有限公司的港 方股东香港协利维修公司向深圳市中院提起诉讼，诉我公司侵权，要求我公司赔 偿其损失合计 630 万元人民币，现仍在深圳市中院一审审理中。 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易事项。其它关联交易事项详见财务报告。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 报告期内公司无托管、承包、租赁事项。 2、重大担保事项 报告期内，公司为控股子公司深圳市美百年服装有限公司提供了 1000 万元 的银行授信额度担保，担保期为 2006 年 11 月 9 至 2007 年 11 月 9 日。 除此之外，公司无其他担保事项。 3、委托现金资产管理事项 报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理的事项。 （五）承诺事项 报告期内，公司原非流通股股东深圳市投资控股有限公司在股权分置改革过 程中作出承诺：1、深圳市投资控股有限公司持有的本公司股份自获得上市流通 权之日起，至少在 24 个月内不上市交易。在前项承诺期期满后的 12 个月内，其 通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股份，出售深纺织股份总数的比例不 超过 5%。2、深圳市投资控股有限公司承担包括财务顾问费、保荐费、律师费、 沟通推介费、媒体宣传费等与股权分置改革相关的费用。目前，以上承诺正在履 行中。 报告期末，持股 5％以上的原非流通股股东所持无限售条件流通股数量为 0。 股改限售股份上市日为 2008 年 9 月 11 日和 2009 年 9 月 11 日。 （六）聘任解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘深圳鹏城会计师事务所有限公司、胡国志会计师行分别为 本公司 A、B 股审计机构。本年度公司支付给以上会计师事务所的报酬分别为 38 万元、12 万元，以上费用已含差旅费等费用。目前，深圳鹏城会计师事务所 有限公司已为公司连续提供服务 6 年，胡国志会计师行已为公司连续提供服务 5 年。 （七）报告期内，公司按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，在投资 者关系工作中，严格遵守公平信息披露的原则。公司以定期报告、相关公告等公 开资料就公司日常经营情况和发展前景与投资者进行沟通，未有发生选择性地、 私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息的情形，信息披露公平。报 告期内，未有机构投资者来公司调研或采访；公司接待个人投资者来访 3 人，接 17 待个人投资者电话咨询 100 余次，主要就公司股权分置改革、2005 年度分配方 案、公司经营状况、大股东对公司业务发展支持等情况进行了沟通，听取了投资 者的意见。 （八）公司、公司董事及高级管理人员受监管情况 报告期内公司、公司董事及高级管理人员没有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （九）期后事项 1、公司于 2007 年 1 月 5 日召开临时股东大会，审议通过了《关于修改公司 章程的议案》、 《关于修改股东大会议事规则的议案》、 《关于修改董事会议事规则 的议案》、《关于修改监事会议事规则的议案》 ，选举王滨、朱军、李静强、王鹏 为公司第四届董事会董事，杨纪朝、刘祥青、黄辉为公司第四届董事会独立董事， 选举高佐福、邓康诚为公司第四届监事会监事。详见 2007 年 1 月 6 日《证券时 报》、《香港商报》本公司公告。 2、2007 年 1 月 5 日，公司第四届董事会第一次会议选举王滨为董事长，聘 朱军任总经理，聘冯俊斌、高国仕、张洪任副总经理，聘刘毅任公司副总会计师、 财务部经理，聘晁晋任公司董事会秘书。2007 年 1 月 5 日，公司第四届监事会 第一次会议选举高佐福为监事长。详见 2007 年 1 月 6 日《证券时报》、《香港商 报》本公司公告。 十一、财务报告 （一）审计报告（附件一） （二）会计报表（附件二） （三）会计报表附注（附件三） 十一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报 表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 以上备查文件均完整备置于公司办公室。 本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时， 以中文文本为主。 深圳市纺织（集团）股份有限公司 董 事 会 二〇〇七年四月十九日 18 附件一 审 计 报 告 深鹏所股审字[2007]054 号 深圳市纺织（集团）股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的深圳市纺织（集团）股份有限公司（以下简称“深纺织公司”）财 务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和现金流量 表。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是深纺织公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 19 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为深纺织公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制， 在所有重大方面公允反映了深纺织公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营 成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 y 深圳 2007 年 4 月 19 日 郝世明 中国注册会计师 张 丹 附件二：财务报表 20 21 22 23 24 25 8 1 附 2 附件三： 财务报表附注 2006 年 1-12 月 金额单位：人民币元 附注一、本公司简介 本公司前身为深圳纺织工业公司，1994 年 4 月 13 日经深圳市人民政府函（1114）15 号文 批准，改组为深圳市纺织（集团）股份有限公司。同年经深证市（1994）第 19 号上市通知书批 准，本公司股票在深圳证券交易所上市。本公司领有深司字 N246747 号企业法人营业执照，截 止 2006 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 245,124,000.00 元。 本公司经营范围：生产加工纺织品、针织品、服装、装饰布带、商标带、自行车、工艺品、 纺织工业专用设备、纺织器材及配件、仪表、标准件、皮革制品、纺织原材料、染料、电子产 品、粮油食品；在以合法取得土地使用权范围内从事单项房地产开发和经营；举办展览会；进 出口业务按深贸管审证字第 034 号文件规定办理。 附注二、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其解答规定。 2、会计年度 自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础；资产以历史成本为计价原则，期末如资产发生减值本 公司将计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 （1）会计年度内涉及的外币经营业务，按业务实际发生的期初人民币市场汇价(中间价)折 合为人民币记账，期末对货币性项目按期末的市场汇率进行调整，除与购建固定资产有关的于 建设期内资本化外，其余均计入当期损益； （2）财务报表年度内涉及以外币为计账本位币的附属公司（详见附注四），按《合并会计 报表暂行规定》的要求处理。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为 现金等价物，包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资指本公司购入的随时可以变现并且持有时间不准备超过一年的投资,包括股 票投资、债券投资、基金投资及其他投资等； （2）短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的 现金股利或利息； （3）对于持有期间获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外， 以实际收到时作初始为投资成本的收回，冲减短期投资账面价值；短期投资处置时，处置所得 3 与账面价值的差额计入当期投资损益； （4）期末短期投资以成本与市价孰低计价，按投资分类计提跌价准备，市价低于成本的金 额确认为当期投资损益。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准为债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回及 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项（包括应收账款、其他应收款） ； （2）坏账准备按照应收款项（包括应收账款、其他应收款）余额百分比法提取，即按照应 收款项余额的 5.00%提取一般坏账准备；另外，本公司根据实际情况对于预计不能收回或不能 全部收回的应收款项采用单项认定法提取专项坏账准备（计提专项坏账准备的应收款项不再计 提一般坏账准备）。 9、存货核算方法 （1）存货分为原材料、包装物、在产品、产成品、库存商品、低值易耗品等六大类； （2）各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易耗品领用按 一次性摊销；包装物于领用时直接计入生产成本； （3）存货盘存制度采用永续盘存法，期末在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁 损、全部或部分陈旧过时等原因导致可变现价值低于成本的部分，提取存货跌价准备。提取时 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本核算； （2）本公司根据不同情况对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算； ①对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20.00%以下或虽占该单位有表决权资本 总额 20.00%或 20.00%以上,但不具有重大影响的采用成本法核算,采用成本法核算的,在被投资 单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益； ②对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20.00%或 20.00%以上的，或虽投资不足 20.00%但有重大影响的，采用权益法核算；采用权益法核算的，中期期末或年度终了按分享或 分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损调整投资的账面价值，并确认为当期投资收益 （在确认其他单位发生的净亏损时，以该投资的账面价值减记至零为限）；采用权益法核算的, 长期股权投资取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额作为股 权投资差额处理。股权投资差额摊销期限：对于借方差额，合同规定投资期限的，按合同规定 的投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；对于贷方差额，全部 计入资本公积； （3）期末长期股权投资按其账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价 值的长期股权投资计提长期投资减值准备。提取时按单项长期股权投资可收回金额低于其账面 价值的差额确定。 11、固定资产计价及其折旧方法 （1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在 2,000.00 元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产； （2）固定资产计价：固定资产按照取得时的实际成本计价； （3）固定资产后续支出：与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超 过了原先的估计，则计入固定资产价值，其增加后的金额不应超过该固定资产的可收回金额， 除此之外的后续支出确认为当期损益； （4）固定资产分类及折旧：固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除净残值（固定资 产原价的 4.00%）后按分类折旧率计提。固定资产类别、使用年限及年折旧率如下: 4 固定资产类别 使用年限（年） 年折旧率 房屋及建筑物-生产用 35 2.74% 房屋及建筑物-非生产用 40 2.40% 固定资产装修 10 10.00% 机器设备 10-14 9.60%-6.86% 运输设备 8 12.00% 电子设备 8 12.00% 其他设备 8 12.00% （5）固定资产减值准备：期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金 额低于账面价值的固定资产计提固定资产减值准备。提取时按单项固定资产可收回金额低于其 账面价值的差额确定。 12、在建工程的核算方法 （1）在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大 修理工程等。在建工程按照实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转 为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折价摊销、汇兑损益等），在相关 工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期财 务费用； （2）对长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程，期末按账面价值与可收回金 额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的在建工程计提在建工程减值准备。提取时按单项 在建工程可收回金额低于其账面价值的差额确定。 13、无形资产的核算方法 （1）无形资产包括专有技术、土地使用权、商誉等； （2）无形资产在取得时按照实际成本核算； （3）无形资产自取得当月起在规定使用年限内或预计使用年限内分期平均摊销，计入当期 损益； （4）期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，并对可收回金额低于账面价值的无 形资产计提无形资产减值准备。提取时按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确定。 14、长期待摊费用的核算方法 （1）长期待摊费用包括开办费、发行股票的手续费和佣金等； （2）长期待摊费用在取得时按照实际成本核算； （3）开办费于开始生产经营当月起一次计入当期损益； （4）对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销 的摊余价值全部转入当期损益。 15、预计负债的核算方法 （1）若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是 本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠 的计量； （2）本公司预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在 基本能够收到时，作为资产单独核算，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应 的预计负债的账面金额。 16、收入的确认原则 （1）商品销售收入：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该 商品的成本能够可靠的计量时，确认收入的实现； 5 （2）劳务收入：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期 末按完工百分比法确认相关的劳务收入； （3）资产使用费收入：利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用 费收入按合同规定的收费时间和方法计算确定收入。 17、借款费用 属筹建期间发生的借款费用列入长期待摊费用；属购建固定资产发生的借款费用在该资产 达到预定可使用状态之前，计入该购建资产的成本；筹建期间发生的属固定资产发生的借款费 用，也计入该购建资产的成本；属房地产开发项目发生的借款费用列入房地产开发成本；除上 述情况以外发生的借款费用，计入当期财务费用。 18、补贴收入的实现原则 本公司对于依据国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补贴，于期末按应收的补贴金 额作为补贴收入计入当期损益；对于先征后返的增值税及依据国家财政扶持的领域而给予的其 他形式的补助，于实际收到时作为补贴收入计入当期损益。 19、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的会计处理，即根据会计利润总额加减税法规定的 准予增加、抵减的项目后计算的应纳税所得额计提企业所得税。 20、合并财务报表的编制方法 （1）本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 50.00%以上的,或虽投资不足 50.00%但有 实际控制权时，在编制合并财务报表时对其纳入合并范围。合并财务报表按《合并会计报表暂 行规定》的要求处理，即以本公司及纳入合并范围的附属公司（详见附注四）的财务报表以及 其他资料为依据，合并时，将他们相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实 现利润全部抵销并计算少数股东权益和少数股东损益； （2）合并时，本公司对纳入合并范围的附属公司执行的会计政策进行了适当调整，以保持 其与本公司会计政策一致。 附注三、本公司税项 税 项 计税依据 适用税率 备注 增值税 商品、产品销售收入 13.00%、17.00% 营业税 提供劳务、销售不动产、转让无形资产 3.00%、5.00% 城建税 应交增值税、营业税等流转税 5.00%、1.00% 企业所得税 应纳税所得额 15.00%、33.00% * *经济特区企业所得税基本税率为 15.00%，其中：根据深圳市国家税务局减、免税批准通 知书深国税龙[2004]0099 号规定，深圳市美百年服装有限公司 2003 年、2004 年免征企业所得 税，2005 年、2006 年、2007 年减半征收企业所得税；根据深圳市地方税务局第二稽查局深地 税二函【2005】156 号《关于深圳市乐凯光电子材料有限公司企业所得税延长三年减半征收的 复函》，深圳市乐凯光电子材料有限公司 2005 年、2006 年、2007 年减半征收企业所得税。非经 济特区企业所得税基本税率为 33.00%。 6 附注四、本公司的附属公司 1、纳入合并财务报表范围的附属公司情况 持股 备 附属公司名称 注册地 注册资本 主营业务 比例 注 深圳市金兰装饰用品实业有限公司 深圳 4,000,000.00 100.00% 装饰布、床上用品、服装 深圳市丽斯实业发展有限公司 深圳 2,360,000.00 100.00% 国内商业、物资供销业 深圳市华强宾馆有限公司 深圳 10,005,300.00 100.00% 住宿、酒楼、商务中心 深圳市深纺物业管理公司 深圳 1,600,400.00 100.00% 物业管理 深圳景光鞋袜实业有限公司 深圳 7,200,000.00 70.00% 各类袜子及运动鞋 深圳市美百年服装有限公司 深圳 25,000,000.00 48.00% 生产全电子提花全成型针织服装 深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司 深圳 1,680,000.00 75.00% 喷胶棉针刺布、修编及粘合衬布制品 江西绚丽线业有限公司 江西 20,000,000.00 63.87% 生产经营人造纤维丝线，彩色绣花线 深圳市深纺进出口有限公司 深圳 5,000,000.00 49.00% 经营进出口业务 * 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 深圳 78,000,000.00 47.95% 偏振片、液晶显示器的有关材料和器件 * 安徽华鹏纺织有限公司 安徽 50,000,000.00 50.00% 纱线的生产、漂白、印染加工、销售 * *截止 2006 年 12 月 31 日，本公司对深圳市深纺进出口有限公司、深圳市深纺乐凯光电子 材料有限公司、安徽华鹏纺织有限公司、深圳市美百年服装有限公司持股比例没有超过 50.00%， 但基于本公司对各该公司的实质性控制，本公司本期仍将其纳入合并报表范围予以合并。 2、下述附属公司因停业整顿、解散清算等原因而未纳入合并财务报表范围： 附属公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 香港大宏国际有限公司 香港 HKD10,000.00 100.00% 经营进出口贸易 深圳丰盛服装有限公司 深圳 HKD6,670,000.00 75.00% 各种面料的服装、面料及材料 深圳丰华织带厂有限公司 深圳 HKD11,240,000.00 75.00% 各种规格的宽紧、拉链 3、合并财务报表范围变动情况 本公司本期纳入合并报表的附属公司范围没有变化。 附注五、本公司合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 (1)现金 人民币 428,696.70 1.00 428,696.70 386,105.11 1.00 386,105.11 港币 142,436.25 1.00 142,436.25 112,658.60 1.04 116,853.07 美元 20,764.30 7.81 162,169.18 29,511.30 8.06 237,912.59 7 现金小计 733,302.13 740,870.77 (2)银行存款 人民币 66,168,930.96 1.00 66,168,930.96 56,660,425.78 1.00 56,660,425.78 港币 5,522,925.27 1.00 5,522,923.74 5,312,146.03 1.04 5,519,825.47 美元 404,491.39 7.81 3,159,083.00 232,602.37 8.06 1,876,961.59 银行存款小计 74,850,937.70 64,057,212.84 (3)其他货币资金 人民币 30,867.12 1.00 30,867.12 2,644,020.12 1.00 2,644,020.12 美元 279,708.00 7.81 2,191,288.93 146.74 8.06 1,184.10 日元 16,055,000.00 0.07 1,056,756.28 41,460,960.58 0.07 2,860,806.28 其他货币资金小计 3,278,912.33 5,506,010.50 合计 78,863,152.16 70,304,094.11 2、短期投资及跌价准备 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 投资成本 市价 跌价准备 投资成本 市价 跌价准备 股票投资 --- --- --- 1,760,400.00 2,090,200.00 119,700.00 3、应收票据 项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 1,110,000.00 1,345,000.00 4、应收股利 单位名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 深圳市恒生投资有限公司 --- 235,000.00 深圳协利汽车企业有限公司 74,953.94 74,953.94 74,953.94 309,953.94 合计 5、应收账款及坏账准备 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 44,627,313.56 84.28% 3,408,874.17 46,097,101.72 82.60% 1,903,107.38 1-2 年 6,043,744.67 11.41% 2,804,705.30 8,152,312.55 14.61% 498,900.28 2-3 年 809,930.18 1.53% 133,419.45 261,404.29 0.47% 89,206.59 8 3 年以上 1,472,092.40 2.78% 1,204,113.67 1,294,976.64 2.32% 1,107,757.04 合计 52,953,080.81 100.00% 7,551,112.59 55,805,795.20 100.00% 3,598,971.29 （1）应收账款期末前五名客户累计欠款 12,019,691.38 元（应收账款期初前五名客户累计 欠款 13,068,067.91 元）； （2）本公司根据实际情况对于预计不能收回或不能全部收回的应收账款 8,466,129.09 元提 取专项准备 5,368,254.28 元； （3）应收账款中应收关联单位款见附注七、⑵； （4）应收账款中无持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款。 6、其他应收款及坏账准备 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 6,965,700.49 45.48% 97,542.97 10,748,543.89 20.25% 200,589.59 1-2 年 1,191,852.62 7.78% 165,036.87 1,714,360.75 3.23% 15,132.93 2-3 年 274,728.60 1.79% 13,536.43 15,172,635.73 28.59% 78,959.41 3 年以上 6,883,082.05 44.95% 2,914,371.11 25,439,974.51 47.93% 22,169,776.83 合计 15,315,363.76 100.00% 3,190,487.38 53,075,514.88 100.00% 22,464,458.76 （1）其他应收款期末前五名客户累计欠款 3,467,146.70 元（其他应收款期初前五名客户累 计欠款 32,381,331.68 元）； （2）本公司根据实际情况对于预计不能收回或不能全部收回的其他应收款 2,731,823.16 元提取专项准备 2,731,823.16 元； （3）1 年以内的其他应收款中，应收出口退税 5,847,181.81 元，考虑到不存在坏账损失的 风险，故没有计提坏账准备； （4）本期其他应收款和坏账准备减少的主要原因是：本公司对无法收回的其他应收款核销 坏账 18,875,579.15 元；本公司取得深圳宝华纺织有限公司位于深圳市龙岗区龙岗镇南联村 1＃、 2＃厂房，抵偿其所欠本公司部分债务，减少其他应收款 13,527,294.00 元； （5）其他应收款中应收关联单位款项见附注七、⑵； （6）其他应收款中无持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东欠款。 7、预付账款 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 比例 金额 比例 1 年以内 24,705,824.65 99.53% 15,530,742.29 81.21% 1-2 年 116,120.32 0.47% 3,592,419.06 18.79% 合计 24,821,944.97 100.00% 19,123,161.35 100.00% 9 预付账款中无持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东和关联方的欠款。 8、存货及存货跌价准备 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 16,058,815.39 218,903.26 10,281,557.75 218,903.26 在产品 32,253,936.22 2,321,301.67 30,473,916.56 1,892,055.41 产成品 20,225,580.15 4,016,848.20 19,494,415.24 2,988,460.45 委托加工材料 --- --- 148,821.75 --- 委托代销商品 1,339,085.29 --- 1,873,785.64 --- 包装物 507,742.87 --- 523,532.11 --- 低值易耗品 782,357.73 --- 743,132.88 --- 合计 71,167,517.65 6,557,053.13 63,539,161.93 5,099,419.12 （1）本公司无用于债务担保的存货； （2）本公司在产品存货中，包括成都港鹏国际大厦（2669.45 平方米）及南华花园的在建 物业成本 22,675,055.41 元，跌价准备 1,892,055.41 元。 9、待摊费用 待摊项目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 保险费 29,023.87 33,442.26 养路费及其他 9,800.00 95,021.72 物业维修费 12,811.30 --- 合计 51,635.17 128,463.98 10、长期股权投资及长期投资减值准备 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 41,427,665.85 14,831,681.50 --- --- 41,427,665.85 14,831,681.50 其他股权投资 84,098,890.42 23,958,307.01 892,500.00 5,333,564.87 79,657,825.55 23,958,307.01 合计 125,526,556.27 38,789,988.51 892,500.00 5,333,564.87 121,085,491.40 38,789,988.51 （1）股票投资 10 被投资单位 类别 数量 比例 2006 年 12 月 31 日 年末市值 西安唐城百货服装（集团）股份有限公司 法人股 30,000.00 --- 51,000.00 51,000.00 深圳市金田实业股份有限公司 法人股 12,274,497 4.00% 14,831,681.50 4,541,563.89 深圳市中冠纺织印染股份有限公司 法人股 22,279,487 13.28% 26,544,984.35 113,179,793.96 合计 41,427,665.85 117,772,357.85 本期深圳市中冠纺织印染股份有限公司实行股权分置改革，原非流通股股东向流通股股东 每 10 股送股 3.2 股。本公司对其的持股比例由 14.46％降为 13.28％。 （2）其他股权投资 ①进行权益法核算或成本法核算但不纳入合并财务报表的附属公司 被投资单位 持股比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 2006 年 12 月 31 日 香港大宏国际有限公司 100.00% 10,600.00 --- 1,441,053.84 1,451,653.84 深圳丰盛服装有限公司 100.00% 4,123,077.16 --- -2,345,072.55 1,778,004.61 深圳丰华织带厂有限公司 75.00% 6,322,500.00 --- -5,623,962.87 698,537.13 合计 10,456,177.16 --- -6,527,981.58 3,928,195.58 ②权益法核算的联营及参股公司 被投资单位 持股比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 2006 年 12 月 31 日 3,209,534.64 12,115,605.05 深圳华东电子有限公司 50.00% 8,906,070.41 -30,650.00 深圳商标厂有限公司 50.00% 2,040,102.73 179,121.71 838,684.85 2,878,787.58 深圳市天隆工贸有限公司 50.00% 850,000.00 -421,198.14 1,346,377.76 2,196,377.76 深圳协利汽车企业有限公司 50.00% 1,529,483.67 96,494.14 1,226,518.39 2,756,002.06 深圳常联发印染有限公司 40.25% 2,524,500.00 161,215.00 -862,567.97 1,661,932.03 2,927,793.76 3,459,856.26 深圳黛丽斯针织有限公司 30.00% 532,062.50 -36,000.00 约旦业辉制衣厂有限公司 35.00% 7,240,625.00 -1,373,859.13 -1,255,349.71 5,985,275.29 恒顺（塞班）实业有限公司 35.00% 8,228,350.00 -3,219,688.51 -1,839,759.09 6,388,590.91 合计 31,851,194.31 -4,644,564.93 5,591,232.63 37,442,426.94 ③成本法核算的联营及参股公司 被投资单位 持股比例 初始投资额 本期增减额 累计增减额 2006 年 12 月 31 日 11 深圳市恒生投资有限公司 19.58% 4,230,000.00 --- --- 4,230,000.00 成都皇家娱乐城有限公司 15.00% 2,100,000.00 --- --- 2,100,000.00 深圳嘉丰纺织厂有限公司 10.80% 16,800,000.00 --- --- 16,800,000.00 深圳冠华印染有限公司 45.00% 5,491,288.71 --- --- 5,491,288.71 深圳华联纺织集团有限公司 2.87% 2,600,000.00 --- --- 2,600,000.00 深圳湘江皮革制品有限公司 20.00% 160,000.00 --- --- 160,000.00 深圳新纺针织厂有限公司 20.00% 524,000.00 --- --- 524,000.00 香港业晖国际有限公司 17.85% 1,500,414.37 892,500.00 892,500.00 2,392,914.37 深圳南方纺织有限公司 9.80% 1,500,000.00 --- --- 1,500,000.00 深圳通艺丝绵厂有限公司 18.00% 1,800,000.00 --- --- 1,800,000.00 合计 36,705,703.08 892,500.00 892,500.00 37,598,203.08 a．本公司持有深圳冠华印染有限公司、深圳湘江皮革制品有限公司、深圳新纺针织厂有限 公司的股权比例均达到或超过 20%，因上述公司停业清算，故按成本法核算。 b．香港业晖国际有限公司本期增加资本，本公司对其新增投资 892,500.00 元，增资后持股 比例不变。 （3）股权投资差额 被投资单位 原始发生额 摊销期限 2005 年 12 月 31 日 本期摊销 2006 年 12 月 31 日 深圳市协利汽车企业有限公司 2,666,549.70 10 533,309.96 266,654.97 266,654.99 深圳市商标厂有限公司 4,223,449.70 10 844,689.93 422,344.97 422,344.96 合计 6,889,999.40 1,377,999.89 688,999.94 688,999.95 （4）长期投资减值准备 2005 年 本期 本期转回或 2006 年 被投资单位 12 月 31 日 增加 其他转出 12 月 31 日 计提减值原因 深圳市金田实业股份有限公司 14,831,681.50 --- --- 14,831,681.50 该公司净资产为负数 成都皇家娱乐城有限公司 2,100,000.00 --- --- 2,100,000.00 该公司已停业 深圳嘉丰纺织厂有限公司 16,800,000.00 --- --- 16,800,000.00 该公司已停业 深圳冠华印染有限公司 5,058,307.01 --- --- 5,058,307.01 该公司已停业 合计 38,789,988.51 --- --- 38,789,988.51 11、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 固定资产原值 12 房屋及建筑物 261,265,052.12 42,398,226.35 --- 303,663,278.47 固定资产装修 10,135,434.14 4,793,639.79 --- 14,929,073.93 机器设备 149,761,170.75 18,020,072.33 307,766.86 167,473,476.22 运输设备 6,862,794.43 709,615.00 105,030.00 7,467,379.43 电子及其他设备 10,629,310.42 4,590,796.46 760,867.66 14,459,239.22 合计 438,653,761.86 70,512,349.93 1,173,664.52 507,992,447.27 累计折旧 房屋及建筑物 78,377,661.64 7,176,918.83 --- 85,554,580.47 固定资产装修 3,155,875.09 1,551,126.60 --- 4,707,001.69 机器设备 58,774,380.52 10,876,198.27 285,856.86 69,364,721.93 运输设备 5,092,065.48 481,702.16 105,030.00 5,468,737.64 电子及其他设备 6,800,388.15 1,094,145.49 694,529.37 7,200,004.27 合计 152,200,370.88 21,180,091.35 1,085,416.23 172,295,046.00 减值准备 机器设备 --- 414,063.62 --- 414,063.62 运输设备 468,762.62 --- --- 468,762.62 合计 468,762.62 414,063.62 --- 882,826.24 固定资产净额 285,984,628.36 334,814,575.03 （1）本期本公司固定资产增加的主要原因如下： 本公司取得深圳宝华纺织有限公司位于深圳市龙岗区龙岗镇南联村 1＃、2＃厂房用于抵偿 其所欠本公司部分债务，此两栋厂房业经深圳市中项资产房地产评估有限公司中评报字[2006] 第 097 号房地产估计报告估价 13,527,294.00 元，该房产已办理完产权过户手续； 本公司附属公司深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司偏振片二期工程已投入试生产，由在 建工程转入固定资产，增加房屋建筑物原值 28,870,932.35 元、机器设备原值 15,957,209.66 元； 本公司对位 于深纺大厦 六楼的物业 和 C 座外墙进行装修 ，增加固定 资产装修原 值 4,353,142.09 元； （2）本期本公司固定资产用于贷款抵押情况见附注八 1。 12、在建工程及在建工程减值准备 工程 2005 年 本期 本期 2006 年 工程 资金 项目 12 月 31 日 增加 转固定资产 12 月 31 日 进度 来源 13 工程 2005 年 本期 本期 2006 年 工程 资金 项目 12 月 31 日 增加 转固定资产 12 月 31 日 进度 来源 偏振片二期工程 39,095,803.10 6,098,014.91 44,828,142.01 365,676.00 98％ 自筹 深纺大厦 C 座外墙装修 576,474.39 104,230.86 680,705.25 --- 100% 自筹 深纺大厦 6 楼装修 1,392,814.00 1,816,542.84 3,209,356.84 --- 100% 自筹 深纺大厦消防监控及电梯改造工程 262,388.00 931,351.00 463,080.00 730,659.00 30% 自筹 龙岗配套宿舍 137,267.00 161,629.00 --- 298,896.00 1% 自筹 美百年公司办公室装修 220,000.00 64,197.00 284,197.00 --- 100% 自筹 深纺大厦洗手间排水改造 --- 200,000.00 --- 200,000.00 50% 自筹 深纺大厦 ABC 座风机.配电房改造 --- 293,499.22 47,237.30 246,261.92 15% 自筹 DZL4-1.25A 锅炉 --- 238,147.40 --- 238,147.40 50％ 自筹 深纺大厦 C 座消防水泵供水改造款 --- 350,000.00 --- 350,000.00 80% 自筹 其他零星工程 161,614.00 95,051.47 106,366.07 150,299.40 自筹 合 计 41,846,360.49 10,352,663.70 49,619,084.47 2,579,939.72 （1）本期在建工程无利息资本化； （2）本公司在建工程不存在因中途停建而报废或估计该项目累计所创造的价值将小于其完 工成本等风险因素的影响而产生的减值。 13、无形资产及无形资产减值准备 项目/摘要 取得方式 实际成本 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2006 年 12 月 31 日 剩余摊销年限 545,163.68 土地使用权(1) 购买 2,153,379.60 760,501.64 --- 215,337.96 2.5 年 2,819,592.00 土地使用权(2) 购买 3,488,156.00 3,168,408.00 --- 348,816.00 8.1 年 788,400.00 6,307,200.00 专有技术 评估 11,825,200.00 7,095,600.00 --- 8年 土地使用权(3) 购买 506,891.50 --- 506,891.50 3,424.94 503,466.56 11.25 年 土地使用权(4) 购买 3,378,238.00 --- 3,378,238.00 5,630.40 3,372,607.60 49.83 年 合计 21,351,865.10 11,024,509.64 3,885,129.50 1,361,609.30 13,548,029.84 （1）无形资产-专有技术业经深圳华信会计师事务所深华信综评报字[1999]第 003 号评估报 告按收益现值法评估； （2）本期本公司无形资产增加的主要原因是： 本公司以 506,891.50 元受让深圳常联发印染有限公司 533.57 平方米土地； 14 本公司附属公司江西绚丽线业有限公司以 3,378,238.00 元受让江西省龙南县工业园厂区土 地，已办理完土地使用权过户手续； （3）本公司无形资产不存在由于市价下跌、技术落后或不受法律保护等风险因素的影响而 导致其预计创造的价值小于其账面价值所产生的减值。 14、长期待摊费用 工程项目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2006 年 12 月 31 日 装修费 142,619.01 --- 142,619.01 --- 15、短期借款 借款类别 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 抵押借款 68,000,000.00 68,000,000.00 保证借款 5,000,000.00 10,000,000.00 合计 73,000,000.00 78,000,000.00 16、应付账款 应付账款 2006 年 12 月 31 日 23,683,172.07 元，2005 年 12 月 31 日 28,033,038.35 元。本年 度前五名供应商合计采购额为 12,408.36 万元，占全年采购总额的 29.89%； 应付账款中无欠持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东及关联单位的款项。 17、预收账款 预收账款 2006 年 12 月 31 日 21,603,680.24 元，2005 年 12 月 31 日 18,256,225.55 元，预收 账款中无欠持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东及关联单位的款项。 18、应付股利 股东名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 深圳市投资控股有限公司 18,118,000.00 15,910,226.56 附属公司少数股东 --- 565,338.44 合计 18,118,000.00 16,475,565.00 19、应交税金 税项 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 15 增值税 740,013.55 1,650,939.27 营业税 410,414.35 303,467.25 城建税 30,454.96 48,508.20 企业所得税 798,934.70 2,387,043.11 房产税 590,330.76 506,523.96 个人所得税 519,546.32 268,924.66 合计 3,089,694.64 5,165,406.45 20、其他应付款 其他应付款 2006 年 12 月 31 日 64,764,174.27 元，2005 年 12 月 31 日 54,618,771.14 元，其 他应付款中欠持有本公司 5.00%（含 5.00%）以上股份的股东款项及应付关联单位款项见附注 七、1、2。 21、预提费用 项目 2006 年 12 月 31 日 预提原因 2005 年 12 月 31 日 佣金、促销费 1,112,306.20 预提本期业务员销售佣金及商场促销费 422,277.65 贷款利息 2,633,342.93 预提本期部分贷款利息 3,527,315.79 电费 12,265.46 预提本期部分电费 12,275.46 其他零星预提项目 900,613.24 预提正常的其他零星费用 908,210.69 合计 4,658,527.83 4,870,079.59 22、一年内到期的长期负债 贷款单位 2006 年 12 月 31 日 借款条件 期限 年利率 2005 年 12 月 31 日 深圳市投资控股有限公司 470,000.00 抵押 1993 /03/25-2002/12/25 9.63% 670,000.00 23、长期应付款 贷款单位 2006 年 12 月 31 日 借款条件 期限 年利率 2005 年 12 月 31 日 深圳市投资控股有限公司 --- 抵押 1998/04/13-2001/04/13 9.63% 3,500,000.00 16 24、专项应付款 单位名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 深圳市财政局 2,500,000.00 500,000.00 （1）根据《国家发展改革委办公厅关于做好纺织专项资金项目管理有关工作的通知》（发 改办运行[2006]2841 号），本公司于 2006 年 12 月 22 日收到深圳市财政局拨付的“纺织专项” 资金 2,000,000.00 元； （2）根据《关于下达市科技研发资金 2005 年第二批科技计划拨款项目资金的通知》 （深科 信[2005]387 号）和《深圳市科技计划项目合同书》，本公司附属公司深圳市深纺乐凯光电子材 料有限公司于 2005 年度收到深圳市财政局无偿资助科技研发资金 500,000.00 元。 25、股本 期初余额 期末余额 本期增加 本期减少 数量 比例% 数量 比例% 一、有限售条件股份 1、国家持股 --- --- --- --- --- --- 2、国有法人持股 162,360,000.00 66.24 --- 13,638,240.00 148,721,760.00 60.67 3、其他内资持股 --- --- --- --- --- --- 其中： 境内法人持股 --- --- --- --- --- --- 高管持股 100,800.00 0.04 41,328.00 --- 142,128.00 0.06 4、外资持股 其中： 境外法人持股 --- --- --- --- --- --- 境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- 合 计 162,460,800.00 66.28 41,328.00 13,638,240.00 148,863,888.00 60.73 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 33,163,200.00 13.53 13,596,912.00 --- 46,760,112.00 19.08 2、境内上市的外资股 49,500,000.00 20.19 --- --- 49,500,000.00 20.19 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- 4、其他 --- --- --- --- --- --- 合计 82,663,200.00 33.72 13,596,912.00 --- 96,260,112.00 39.27 三、股份总数 245,124,000.00 100.00 13,638,240.00 13,638,240.00 245,124,000.00 100.00 （1）本公司股份总数 245,124,000 股，每股面值 1.00 元，股本总额 245,124,000.00 元，业 经深圳市鹏城会计师事务所有限公司深鹏所验字[2004]142 号验资报告验证； （2）国有法人持股比例减少是本公司实施股权分置改革，原非流通股股东向流通股股东每 10 股送股 4.1 股所致。 17 26、资本公积 项目 2005 年 12 月 31 日 本期增减 2006 年 12 月 31 日 股权投资准备 528,315.29 --- 528,315.29 其他资本公积 45,286,259.45 --- 45,286,259.45 合计 45,814,574.74 --- 45,814,574.74 27、盈余公积 项目 2005 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2006 年 12 月 31 日 法定盈余公积 8,485,061.82 18,183,113.55 --- 26,668,175.37 法定公益金 17,503,273.36 --- 17,503,273.36 --- 合计 25,988,335.18 18,183,113.55 17,503,273.36 26,668,175.37 本期法定盈余公积增加的主要原因是：根据新公司法相关规定将法定公益金转入法定 盈余公积和根据公司章程规定计提法定盈余公积。 28、未分配利润 项目 依据 金额 2006 年度净利润 6,724,601.89 加：期初未分配利润 26,994,572.97 减：计提法定盈余公积金 根据公司章程规定 679,840.19 减：应付普通股股利 根据 2005 年度股东大会决议 12,256,200.00 期末未分配利润 20,783,134.67 29、主营业务收入、主营业务成本及主营业务毛利 （1）按业务划分 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 18 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 年度 2005 年度 国内外贸易 279,287,575.60 172,211,484.93 276,318,453.18 164,002,254.01 2,969,122.42 8,209,230.92 制造业 228,648,520.84 193,171,241.62 189,180,486.94 157,058,936.71 39,468,033.90 36,112,304.91 物业管理、租赁 54,296,291.85 52,547,856.19 --- --- 54,296,291.85 52,547,856.19 行业间内部抵消 -6,448,707.42 -25,870,304.31 -5,078,747.74 -24,828,872.11 -1,369,959.68 -1,041,432.20 合计 555,783,680.87 392,060,278.43 460,420,192.38 296,232,318.61 95,363,488.49 95,827,959.82 （2）按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 国内业务收入 188,233,163.41 177,879,653.29 116,936,488.50 93,181,077.91 71,296,674.91 84,698,575.38 国外业务收入 373,999,224.88 240,050,929.45 348,562,451.62 227,880,112.81 25,436,773.26 12,170,816.64 行业间内部抵消 -6,448,707.42 -25,870,304.31 -5,078,747.74 -24,828,872.11 -1,369,959.68 -1,041,432.20 合计 555,783,680.87 392,060,278.43 460,420,192.38 296,232,318.61 95,363,488.49 95,827,959.82 （3）本期本公司主营业务收入和主营业务成本增长较大，主要原因是贸易和制造业收入增 长幅度加大所致； （4）本年度受纺织品出口政策变动及人民币汇率调高等因素的影响，纺织品出口成本大幅 增加，导致本公司主营业务毛利率下降； （5）本公司 2006 年度对前五名客户累计销售额为 24,228.23 万元，占主营业务收入总额 的 43.76%； （6）物业管理、租赁之主营业务成本，如工资、折旧、维修等在期间费用中核算，本公司 未对其账项单独表述。 30、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 项目 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 水电、零星租赁 2,141,446.40 1,804,622.20 1,141,570.57 1,071,594.51 999,875.83 733,027.69 加工费、佣金 273,241.73 318,200.18 35,125.35 152,306.96 238,116.38 165,893.22 合计 2,414,688.13 2,122,822.38 1,176,695.92 1,223,901.47 1,237,992.21 898,920.91 31、财务费用 项目 2006 年度 2005 年度 19 利息支出 4,304,742.50 4,359,772.02 减：利息收入 590,453.78 991,826.30 汇兑损失 1,088,473.43 643,731.46 减：汇兑收益 40,812.88 3,434.50 手续费及其他 525,094.25 326,826.66 合计 5,287,043.52 4,335,069.34 32、投资收益 项目 2006 年度 2005 年度 短期股票投资收益 1,958,151.34 -122,541.31 长期股权投资收益 466,658.63 4,078,989.82 摊销股权投资差额 -688,999.94 -688,999.94 计提或转回股权投资准备 119,700.00 55,360.00 合计 1,855,510.03 3,322,808.57 33、补贴收入 项目 2006 年度 2005 年度 托底安置补贴 14,747.79 11,562.95 投资补贴款 --- 390,000.00 投资和出口补贴 --- 37,527.74 政府补助 3,078,862.50 --- 合计 3,093,610.29 439,090.69 根据《龙南县人民政府办公室关于印发龙南县招商引资工业项目国有土地使用权出让若干 意见的通知》（龙府办发[2004]49 号）和《关于招商引资项目用地出让的若干规定》（龙招字 [2005]12 号），本公司附属公司江西绚丽线业有限公司因受让江西省龙南县工业园厂区土地，于 2006 年 12 月 29 日收到龙南县财政局拨付的补助资金 3,078,862.50 元。 34、营业外收入 项目 2006 年度 2005 年度 处置固定资产净收益 1,224.00 18,509.50 20 罚款及诉讼赔偿收入 --- 600.00 其他营业外收入 732,688.35 51,296.16 合计 733,912.35 70,405.66 本公司本期其他营业外收入增加的主要原因如下： （1）深圳市投资控股有限公司同意承担本公司 2005 年度担保损失中的 500,000.00 元，并 直接冲减对其的应付股利，本公司计入当期营业外收入； （2）本公司收到职工上缴的房改房款 232,688.35 元。 34、营业外支出 项目 2006 年度 2005 年度 处理固定资产净损失 73,872.29 148,312.71 滞纳金 751.18 --- 担保损失 --- 1,600,000.00 罚款及诉讼赔偿支出 39,927.19 100,458.71 捐赠支出 63,000.00 14,630.00 固定资产减值准备 414,063.62 --- 其他营业外支出 17,248.50 231,598.03 合计 608,862.78 2,094,999.45 营业外支出 2006 年度比 2005 年度减少 1,486,136.67 元,主要原因是上期发生担保损失 1,600,000.00 元、本期计提固定资产减值准备 414,063.62 元所致。 36、所得税 所得税 2006 年度 2,389,028.18 元，比 2005 年度 4,478,836.78 减少 2,089,808.60 元，减少 46.66%，主要是本公司本期经营业绩下滑，所得税费用减少所致。 37、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2006 年度 业务费、进出口报关费、办公费、水电费、差旅费等营业、管理费用 18,647,328.79 附注六、母公司财务报表主要项目注释 1、其他应收款及坏账准备 21 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 21,479,687.64 62.11% 32,775.36 41,240,274.66 51.02% 78,796.48 1-2 年 7,215,675.62 20.86% 53,283.78 233,578.40 0.29% 12,728.92 2-3 年 233,578.40 0.68% 11,678.92 14,589,633.38 18.05% 74,824.29 3 年以上 5,654,949.11 16.35% 2,465,227.32 24,768,121.97 30.64% 21,738,374.88 合计 34,583,890.77 100.00% 2,562,965.38 80,831,608.41 100.00% 21,904,724.57 （1）其他应收款期末前五名客户累计欠款 3,467,146.70 元（其他应收款期初前五名客户累 计欠款 57,786,488.08 元）； （2）本期其他应收款和坏账准备减少的主要原因是：本公司对无法收回的其他应收款核销 坏账 18,875,579.15 元；本公司取得深圳宝华纺织有限公司位于深圳市龙岗区龙岗镇南联村 1＃、 2＃厂房，抵偿其所欠本公司部分债务，减少其他应收款 13,527,294.00 元； （3）对于纳入合并财务报表范围的附属公司的其他应收款 26,974,180.34 元，本公司考虑 到不存在坏账损失的可能，没有计提坏账准备； （4）本公司根据实际情况对于预计不能收回或不能全部收回的其他应收款 2,297,347.22 元提取专项准备 2,297,347.22 元。 2、长期股权投资及长期投资减值准备 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 41,376,665.85 14,831,681.50 --- --- 41,376,665.85 14,831,681.50 其他股权投资 220,979,304.18 23,958,307.01 6,125,661.56 6,173,541.26 220,931,424.48 23,958,307.01 合计 262,355,970.03 38,789,988.51 6,125,661.56 6,173,541.26 262,308,090.33 38,789,988.51 （1）股票投资 被投资单位 类别 数量 比例 2006 年 12 月 31 日 市价 深圳市金田实业股份有限公司 法人股 12,274,497 4.00% 14,831,681.50 4,541,563.89 深圳市中冠纺织印染股份有限公司 法人股 22,279,487 13.28% 26,544,984.35 113,179,793.96 合计 41,376,665.85 117,721,357.85 本期深圳市中冠纺织印染股份有限公司实行股权分置改革，原非流通股股东向流通股股东 每 10 股送股 3.2 股。本公司对其的持股比例由 14.46％降为 13.28％。 （2）其他股权投资 ①进行权益法核算并纳入合并财务报表的附属公司 22 子公司名称 持股比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 2006 年 12 月 31 日 深圳市金兰装饰用品实业有限公司 100.00% 5,470,000.00 55,886.08 2,206,632.00 7,676,632.00 深圳市丽斯实业发展有限公司 100.00% 6,666,132.60 1,695,367.61 10,273,555.41 16,939,688.01 深圳市华强宾馆有限公司 100.00% 14,623,003.00 1,273,813.76 -1,621,341.58 13,001,661.42 深圳市深纺物业管理公司 100.00% 1,600,400.00 24,863.18 384,251.52 1,984,651.52 深圳景光鞋袜实业有限公司 70.00% 5,040,000.00 -203,507.06 -846,492.49 4,193,507.51 深圳市美百年服装有限公司 48.00% 12,000,000.00 536,055.75 3,390,088.23 15,390,088.23 深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司 75.00% 1,260,000.00 20,256.48 -945,828.37 314,171.63 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 47.95% 40,500,000.00 3,233,887.22 4,355,144.44 44,855,144.44 江西绚丽线业有限公司 63.87% 12,774,000.00 -2,612,934.35 -2,274,413.18 10,499,586.82 深圳市深纺进出口有限公司 49.00% 2,450,000.00 763,842.17 1,156,730.65 3,606,730.65 安徽华鹏纺织有限公司 50.00% 25,000,000.00 -394,345.67 1,111,736.70 26,111,736.70 合计 127,383,535.60 4,393,185.17 17,190,063.33 144,573,598.93 ②进行权益法核算或成本法核算但不纳入合并财务报表的附属公司 被投资单位 持股比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 2006 年 12 月 31 日 香港大宏国际有限公司 100.00% 10,600.00 --- 1,441,053.84 1,451,653.84 深圳丰盛服装有限公司 75.00% 4,123,077.16 --- -2,345,072.55 1,778,004.61 深圳丰华织带厂有限公司 75.00% 6,322,500.00 --- -5,623,962.87 698,537.13 合计 10,456,177.16 --- -6,527,981.58 3,928,195.58 ③权益法核算的联营及参股公司 被投资单位 持股比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 2006 年 12 月 31 日 3,209,534.64 12,115,605.05 深圳华东电子有限公司 50.00% 8,906,070.41 -30,650.00 深圳商标厂有限公司 50.00% 2,040,102.73 179,121.71 838,684.85 2,878,787.58 深圳市天隆工贸有限公司 50.00% 850,000.00 -421,198.14 1,346,377.76 2,196,377.76 96,494.14 1,226,518.39 2,756,002.06 深圳协利汽车企业有限公司 50.00% 1,529,483.67 161,215.00 -862,567.97 1,661,932.03 深圳常联发印染有限公司 40.25% 2,524,500.00 2,927,793.76 3,459,856.26 深圳黛丽斯针织有限公司 30.00% 532,062.50 -36,000.00 -1,373,859.13 -1,255,349.71 5,985,275.29 约旦业辉制衣厂有限公司 35.00% 7,240,625.00 23 被投资单位 持股比例 初始投资额 本期权益增减额 累计权益增减额 2006 年 12 月 31 日 -3,219,688.51 -1,839,759.09 6,388,590.91 恒顺（塞班）实业有限公司 35.00% 8,228,350.00 合计 31,851,194.31 -4,644,564.93 5,591,232.63 37,442,426.94 ④成本法核算的联营及参股公司 被投资单位 持股比例 初始投资额 本期增减额 累计增减额 2006 年 12 月 31 日 深圳市恒生投资有限公司 19.58% 4,230,000.00 --- --- 4,230,000.00 成都皇家娱乐城有限公司 15.00% 2,100,000.00 --- --- 2,100,000.00 深圳嘉丰纺织厂有限公司 10.80% 16,800,000.00 --- --- 16,800,000.00 深圳冠华印染有限公司 45.00% 5,491,288.71 --- --- 5,491,288.71 深圳华联纺织集团有限公司 2.87% 2,600,000.00 --- --- 2,600,000.00 深圳湘江皮革制品有限公司 20.00% 160,000.00 --- --- 160,000.00 深圳新纺针织厂有限公司 20.00% 524,000.00 --- --- 524,000.00 香港业晖国际有限公司 17.85% 1,500,414.37 892,500.00 892,500.00 2,392,914.37 合计 33,405,703.08 892,500.00 892,500.00 34,298,203.08 a．本公司持有深圳冠华印染有限公司、深圳湘江皮革制品有限公司、深圳新纺针织厂有限 公司的股权比例均达到或超过 20%，因上述公司停业清算，故按成本法核算。 b．香港业晖国际有限公司本期增加资本，本公司对其新增投资 892,500.00 元，增资后持股 比例不变。 （3）股权投资差额 被投资单位 原始发生额 摊销期限 2005 年 12 月 31 日 本期摊销 2006 年 12 月 31 日 深圳市协利汽车企业有限公司 2,666,549.70 10 533,309.96 266,654.97 266,654.99 深圳市商标厂有限公司 4,223,449.70 10 844,689.93 422,344.97 422,344.96 合计 6,889,999.40 1,377,999.89 688,999.94 688,999.95 （4）长期投资减值准备 2005 年 本期 本期 2006 年 被投资单位 12 月 31 日 增加 转回或其他转出 12 月 31 日 计提减值原因 深圳市金田实业股份有限公司 14,831,681.50 --- --- 14,831,681.50 该公司净资产为负数 24 成都皇家娱乐城有限公司 2,100,000.00 --- --- 2,100,000.00 该公司已停业 深圳嘉丰纺织厂有限公司 16,800,000.00 --- --- 16,800,000.00 该公司已停业 深圳冠华印染有限公司 5,058,307.01 --- --- 5,058,307.01 该公司已停业 合计 38,789,988.51 --- --- 38,789,988.51 3、主营业务收入、主营业务成本及主营业务毛利 （1）按业务划分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 国内外贸易 20,878,898.43 58,751,139.00 19,852,430.02 52,134,230.35 1,026,468.41 6,616,908.65 物业管理、租赁 34,753,661.93 34,714,706.44 --- --- 34,753,661.93 34,714,706.44 合计 55,632,560.36 93,465,845.44 19,852,430.02 52,134,230.35 35,780,130.34 41,331,615.09 （2）按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 国内业务收入 34,753,661.93 47,318,735.08 --- 12,514,160.55 34,753,661.93 34,804,574.53 国外业务收入 20,878,898.43 46,147,110.36 19,852,430.02 39,620,069.80 1,026,468.41 6,527,040.56 合计 55,632,560.36 93,465,845.44 19,852,430.02 52,134,230.35 35,780,130.34 41,331,615.09 （3）本公司本期主营业务收入和主营业务成本减少较大，主要原因是：本公司将大部分贸 易业务转由本公司附属公司深圳市深纺进出口有限公司经营； （4）本公司本期对前五名客户累计销售额为 1,923.81 万元， 占主营业务收入总额的 34.58%； （5）物业管理、租赁之主营业务成本，如工资、折旧、维修等在期间费用中核算，本公司 未对其账项单独表述。 4、投资收益 项目 2006 年度 2005 年度 短期股票投资收益 1,699,868.76 -122,541.31 长期股权投资收益 7,235,690.33 14,798,059.01 摊销股权投资差额 -688,999.94 -688,999.94 股权处置收益 --- 1,006,132.60 25 计提或转回投资准备 119,700.00 55,360.00 合计 8,366,259.15 15,048,010.36 附注七、本公司关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 公司名称 注册地 经济性质 与本公司关系 主营业务 深圳市投资控股有限公司 深圳 国有投资 母公司 实业投资 深圳市金兰装饰用品实业有限公司 深圳 有限责任 附属公司 装饰品、床上用品、服装 深圳市丽斯实业发展有限公司 深圳 有限责任 附属公司 国内商业、物资经销业 深圳市美百年服装有限公司 深圳 有限责任 附属公司 生产全电子提花全成型针织服装 深圳市纺织进出口有限公司 深圳 有限责任 附属公司 进出口贸易 深圳市华强宾馆有限公司 深圳 有限责任 附属公司 住宿、酒楼、商务中心 深圳市深纺物业管理公司 深圳 有限责任 附属公司 物业管理 深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司 深圳 有限责任 附属公司 喷胶棉针刺布、修编及粘合衬布制品 纱线的生产、漂白、印染加工、销售 安徽华鹏纺织有限公司 安徽 有限责任 附属公司 深圳景光鞋袜实业有限公司 深圳 有限责任 附属公司 各种袜子及运动鞋 江西绚丽线业有限公司 江西 有限责任 附属公司 生产经营人造纤维丝线，彩色绣花线 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 深圳 有限责任 附属公司 偏振片、液晶显示器的有关材料和器件 深圳丰盛服装有限公司 深圳 有限责任 附属公司 各种面料的服装、面料及材料 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 公司名称 股份 权益比 本期增加 本期减少 股份 权益比 深圳市投资控股有限公司 4,000,000,000.00 66.24% --- --- 4,000,000,000.00 66.24% 深圳市金兰装饰用品实业有限公司 4,000,000.00 100.00% --- --- 4,000,000.00 100.00% 26 深圳市丽斯实业发展有限公司 2,360,000.00 100.00% --- --- 2,360,000.00 100.00% 深圳市美百年服装有限公司 25,000,000.00 48.00% --- --- 25,000,000.00 48.00% 深圳市深纺进出口有限公司 5,000,000.00 49.00% --- --- 5,000,000.00 49.00% 深圳市华强宾馆有限公司 10,005,300.00 100.00% --- --- 10,005,300.00 100.00% 深圳市深纺物业管理公司 1,600,400.00 100.00% --- --- 1,600,400.00 100.00% 深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司 1,680,000.00 75.00% --- --- 1,680,000.00 75.00% 安徽华鹏纺织有限公司 50,000,000.00 50.00% --- --- 50,000,000.00 50.00% 深圳景光鞋袜实业有限公司 7,200,000.00 70.00% --- --- 7,200,000.00 70.00% 江西绚丽线业有限公司 20,000,000.00 63.87% --- --- 20,000,000.00 63.87% 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 78,000,000.00 47.95% --- --- 78,000,000.00 47.95% 深圳丰盛服装有限公司 HKD6,670,000.00 75.00% --- --- HKD6,670,000.00 75.00% （3）存在控制关系的关联方所持权益及其变化 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 公司名称 股份 权益比 本期增加 本期减少 股份 权益比 深圳市投资控股有限公司 227,753,766.75 66.24% --- 22,445,680.92 205,308,085.83 60.67% 深圳市金兰装饰用品实业有限公司 7,620,745.92 100.00% 55,886.08 --- 7,676,632.00 100.00% 深圳市丽斯实业发展有限公司 15,244,320.40 100.00% 1,695,367.61 --- 16,939,688.01 100.00% 深圳市美百年服装有限公司 14,854,032.48 48.00% 2,277,685.52 1,741,629.77 15,390,088.23 48.00% 深圳市华强宾馆有限公司 11,727,847.66 100.00% 1,273,813.76 --- 13,001,661.42 100.00% 深圳市深纺物业管理公司 1,959,788.34 100.00% 24,863.18 --- 1,984,651.52 100.00% 深圳中兴纤维裥棉服饰有限公司 293,915.15 75.00% 20,256.48 --- 314,171.63 75.00% 安徽华鹏纺织有限公司 26,506,082.37 50.00% 702,428.70 1,096,774.37 26,111,736.70 50.00% 深圳景光鞋袜实业有限公司 4,397,014.57 70.00% --- 203,507.06 4,193,507.51 70.00% 江西绚丽线业有限公司 13,112,521.17 63.87% --- 2,612,934.35 10,499,586.82 63.87% 深圳市深纺乐凯光电子材料有限公司 41,621,257.22 47.95% 3,713,374.40 479,487.18 44,855,144.44 47.95% 深圳市深纺进出口有限公司 2,842,888.48 49.00% 763,842.17 --- 3,606,730.65 49.00% 深圳丰盛服装有限公司 1,778,004.61 75.00% --- --- 1,778,004.61 75.00% 27 （4）未结算的往来 公司名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 应付股利 深圳市投资控股有限公司 18,118,000.00 15,910,226.56 其他应付款 深圳丰盛服装有限公司 1,369,164.45 1,484,035.07 深圳市投资控股有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 一年内到期的长期负债 深圳市投资控股有限公司 470,000.00 670,000.00 长期应付款 深圳市投资控股有限公司 --- 3,500,000.00 2、不存在控制关系的关联方情况 （1）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 深圳市天隆工贸有限公司 本公司的联营公司 深圳深沪针织有限公司 本公司的联营公司 恒顺（塞班）有限公司 本公司的联营公司 深圳湘江皮革制品有限公司 本公司的联营公司 深圳新纺针织厂有限公司 本公司的联营公司 香港业晖国际有限公司 本公司的联营公司 深圳常联发印染有限公司 本公司的联营公司 （2）关联方交易及未结算的往来 ①定价政策 本公司与关联公司的购销活动按合同价格(接近市场价格)结算；与关联公司的资金借贷活 动按借款合同（接近正常银行贷款利率）规定的利率结算。 ②交易活动 28 公司名称 2006 年度 2005 年度 销售货物 深圳市天隆工贸有限公司 11,140,496.75 10,941,556.29 收取利息 深圳市天隆工贸有限公司 35,885.02 35,787.22 深圳湘江皮革制品有限公司 2,172.79 18,745.04 购买土地使用权 深圳常联发印染有限公司 506,891.50 --- ③未结算的关联往来 公司名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 应收账款 深圳市天隆工贸有限公司 2,053,196.72 1,332,431.68 其他应收款 深圳市天隆工贸有限公司 500,000.00 500,000.00 深圳湘江皮革制品有限公司 0.01 190,000.01 深圳深沪针织有限公司 --- 2,674,556.36 其他应付款 深圳新纺针织厂有限公司 1,602,519.84 385,000.00 深圳常联发印染有限公司 527,600.47 326,350.47 香港业晖国际有限公司 352,735.71 --- 附注八、本公司或有事项 29 1、资产抵押 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司抵押借款 68,000,000.00 元，主要抵押资产情况如下： 抵押物名称 面积（平方米） 贷款受押银行 深纺大厦地下室、1-6 层、18、19、20、22、23 层综合楼 25,048.82 中国银行深圳市分行 南洋大厦 C-901、C-902 170.43 中国银行深圳市分行 凤凰路 13 号 1 栋第一层 1,032.29 中国银行深圳市分行 田贝二路 8 号大院 3 栋 1 层 537.23 中国银行深圳市分行 2、未决诉讼 2002 年 9 月 16 日，本公司下属合资企业深圳协利汽车有限公司的港方股东香港协利 维修公司以我公司侵权为由，向深圳市中级人民法院提起诉讼，要求我公司赔偿 630 万元人民 币，目前此案仍在审理中。 附注九、本公司承诺事项 截止本报告日，本公司无重大应披露的承诺事项。 附注十、本公司期后事项 根据本公司董事会第四届董事会第三次会议决议，拟不进行利润分配、不进行资本公积金 转增股本。 附注十一、本公司其他事项 1、债务重组 本公司取得深圳宝华纺织有限公司位于深圳市龙岗区龙岗镇南联村 1＃、2＃厂房用于抵偿 其所欠本公司部分债务，本公司按深圳市中项资产房地产评估有限公司中评报字[2006]第 097 号房地产估计报告估价 13,527,294.00 元，减少了应收该公司其他往来款，该房产已办理完产权 过户手续。 2、非经常性损益 项目 2006 年度 2005 年度 处置固定资产 -72,648.29 -129,803.21 政府补贴 3,093,610.29 439,090.69 资金占用费 --- 54,532.26 30 短期投资收益 1,958,151.34 -122,541.31 扣除减值的营业外收入 732,688.35 51,896.16 扣除减值的营业外支出 -120,926.87 -1,946,686.74 资产减值准备转回 398,392.23 79,628.74 扣税前的非经常性损益 5,989,267.05 -1,573,883.41 扣除：所得税影响数 -380,578.76 6,984.98 扣税后的非经常性损益 6,369,845.81 -1,580,868.39 新旧会计准则股东权益差异调节表 审阅报告 深鹏所专审字[2007]239 号 深圳市纺织（集团）股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的深圳市纺织（集团）股份有限公司（以下简称“深纺织”）新旧会计准 则股东权益差异表（以下简称“差异调节表”） 。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会 计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知” （证监发[2006]136 号， 以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是深纺织管理层的责任。我们的责任是在实施审 阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审 阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在 重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要 的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制 基础以及必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而 不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准 则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节 表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应 数据可能存在差异。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 郝世明 31 中国注册会计师 张 丹 深圳市纺织（集团）股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：元 币种：人民币 编号 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 338,389,884.78 1 长期股权投资差额 - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -3,220,335.00 5 股份支付 - 6 符合预计负债确认条件的重组义务 - 7 企业合并 - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 根据新准则计提的商誉减值准备 - 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 - 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 10 金融工具分拆增加的权益 - 11 衍生金融工具 - 12 所得税 9,274,770.72 13 少数股东权益 103,964,097.59 14 其他 - 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 448,408,418.09 32 深圳市纺织（集团）股份有限公司 股东权益差异调节表附注 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司 财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相 关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照 《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务 报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有 关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，依据重要性原则 编制而成。 对于《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情 况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比 例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列 项目反映。 三、主要合并项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则 和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。 该报表业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 19 日出具了深鹏所股审 字[2007]054 号标准无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、所得税 33 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了资产减值准备。 根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 9,867,863.53 元。其中，增加属于公司的所有者权益 8,796,395.59 元，增 加属于少数股东的权益 1,071,467.94 元；根据新会计准则预计符合预计负债确认条件的辞退补 偿并确认入账，因此形成的资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加 了 2007 年 1 月 1 日留存收益 485,250.00 元。其中，增加属于公司的所有者权益 478,375.13 元， 增加属于少数股东的权益 6,874.87 元。 3、辞退补偿 根据新会计准则预计符合预计负债确认条件的辞退补偿并确认入账，调少了 2007 年 1 月 1 日留存收益 3,300,000.00 元。其中，减少了属于公司的所有者权益 3,220,335.00 元，减少了属于 少数股东的权益 79,665.00 元。 4、少数股东权益 根据新会计准则有关规定，现行会计制度下的单列的少数股东权益，应当在合并资产负债 表中所有者权益下以少数股东权益项目列示。故而，公司 2007 年 1 月 1 日将少数股东权益 102,965,419.78 元列于股东权益，同时，上述调增的属于少数股东权益的留存收益 998,677.81 元，亦列示于股东权益。 四、重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》(以下简称 “新会计准则”)，目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流 量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在 编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异 调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 34