ST啤酒花(600090)2006年年度报告

新疆啤酒花股份有限公司 600090 2006 年年度报告 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 3 二、公司基本情况简介 ................................................................. 3 三、主要财务数据和指标 ............................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 9 六、公司治理结构 .................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................ 13 八、董事会报告 ...................................................................... 13 九、监事会报告 ...................................................................... 16 十、重要事项 ........................................................................ 16 十一、财务会计报告 .................................................................. 21 十二、备查文件目录 .................................................................. 77 2 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、北京五洲联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人黄开华，主管会计工作负责人肖青，会计机构负责人（会计主管人员）陈江红声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：新疆啤酒花股份有限公司 公司法定中文名称缩写：啤酒花 公司英文名称：XIN JIANG HOPS Co.,Ltd 2、 公司法定代表人：黄开华 3、 公司董事会秘书：舒群 电话：0991-3687305 传真：0991-3687302 E-mail：sq-yl@sohu.com 联系地址：新疆乌鲁木齐市北京南路钻石城 36 号新捷大厦 4、 公司注册地址：新疆乌鲁木齐市解放北路 17 号酒花大厦 公司办公地址：新疆乌鲁木齐市北京南路钻石城 36 号新捷大厦 邮政编码：830011 公司国际互联网网址：http://www.ljjn.com 公司电子信箱：xj-hops@xj.cninfo.net 5、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：ST 啤酒花 公司 A 股代码：600090 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 4 月 26 日 公司首次注册登记地点：新疆乌鲁木齐市民主路 81 号 公司第 1 次变更注册登记日期：2003 年 2 月 10 日 公司第 1 次变更注册登记地址：新疆乌鲁木齐市解放北路 17 号 公司法人营业执照注册号：6500001000054 公司税务登记号码：650104228582422 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京五洲联合会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：乌鲁木齐市解放北路 30 号 3 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 106,111,805.90 净利润 38,223,139.70 扣除非经常性损益后的净利润 36,510,042.29 主营业务利润 309,692,723.62 其他业务利润 19,671,310.30 营业利润 106,583,124.42 投资收益 -5,033,123.00 补贴收入 1,689,900.91 营业外收支净额 2,871,903.57 经营活动产生的现金流量净额 212,255,840.61 现金及现金等价物净增加额 -4,897,430.51 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 -3,542,862.04 产产生的损益 各种形式的政府补贴 1,689,900.91 短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的 694,154.97 金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 2,871,903.57 各项营业外收入、支出 合计 1,713,097.41 注:补贴收入(1)控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司本期收到:返还科技三费 1,562,500.00 元、财 政厅拨付中小企业国际市场开拓发展基金 57,573.00 元、残疾人就业岗位补助金 31,000.00 元；控股 子公司乌鲁木齐神内生物制品有限公司本期收到乌鲁木齐市残联奖励金及补助金 7,500.00 元。 (2)减免税款 31,327.91 元系控股子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司采暖费销项税减免款。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 本年比上年增 主要会计数据 2006 年 2004 年 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 697,751,977.84 183,255,387.62 183,255,387.62 280.75 243,470,943.27 利润总额 106,111,805.90 9,016,597.92 9,016,597.92 1,076.85 -265,283,608.64 净利润 38,223,139.70 3,856,743.38 3,856,743.38 891.07 -193,960,566.09 扣除非经常性损益的净利 36,510,042.29 -167,937,004.49 -167,937,004.49 121.7403 -185,469,890.81 润 每股收益 0.1039 0.0105 0.0105 889.52 -0.527 最新每股收益 4 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 净资产收益率（%） 21.135 扣除非经常性损益的净利 润为基础计算的净资产收 20.188 益率（%） 扣除非经常性损益后净利 润为基础计算的加权平均 155.023 净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量 212,255,840.61 2,254,197.85 2,254,197.85 9,316.02533 3,736,125.63 净额 每股经营活动产生的现金 0.577 0.01 流量净额 2005 年末 本年末比上年 2006 年末 2004 年末 调整后 调整前 末增减(%) 总资产 879,712,259.07 699,087,326.17 699,087,326.17 25.837 836,547,382.54 股东权益（不含少数股东 180,851,856.60 -133,749,091.08 -133,419,091.08 235.22 -1,044,032,690.65 权益） 每股净资产 0.49 -0.36 236.11 调整后的每股净资产 0.43 -0.387 211.11 公司经过减资产重组之后，各项财务批标均反映出较大的增长。 主营业务收入本年比上年增加 514,496,590.22 元,增加比例 280.75%；主要系本期啤酒销售收入增加 (系本期合并新疆乌苏啤酒有限责任公司)及房产销售增加所致。 (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 367,916,646.00 94,737,518.99 84,669,287.40 45,685,416.07 -636,772,709.77 -133,749,091.08 本期增加 301,215,867.60 50,888,203.82 本期减少 45,685,416.07 45,685,416.07 期末数 367,916,646.00 395,953,386.59 89,872,075.15 0 -605,719,587.74 180,851,856.60 1、资本公积本期增加 301,215,867.60 元，主要原因如下系 2006 年 1 月，公司共收到新疆蓝剑嘉酿投 资 有限公司捐赠的现金 179,979,046.00 元及新疆乌苏啤酒有限责任公司 50%的股权 110,868,182.54 元。 2、财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知（财企[2006]67 号）中关于“自 2006 年 1 月 1 日起,按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第 167 条进行利润分配，不再提取公益金； 企业对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用”的规定，公司本年将法定公益金 转为法定盈余公积金。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 其 小 比例 数量 送股 数量 (%) 新股 转股 他 计 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 5 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 2、国有法人持 股 3、其他内资持 股 其中： 境内法人持股 193,795,686 52.67 -17,412,096 176,383,590 47.94 境内自然人持 176,383,590 47.94 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 有限售条件股 193,795,686 52.67 -17,412,096 176,383,590 47.94 份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 174,120,960 47.33 17,412,096 191,533,056 52.06 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流 174,120,960 47.33 17,412,096 191,533,056 52.06 通股份合计 三、股份总数 367,916,646 100 367,916,646.00 100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新增可 无限售条件 有限售条件股 时 间 上市交易股份数 股份数量余 说明 份数量余额 量 额 2007 年 3 月 13 根据有限售条件股东承诺的有 24,221,286 152,162,304 215,754,342 日 关限售条件 股份变动的过户情况 2006 年 2 月 23 日，公司完成股权分置改革工作，股改方案中的注入现金、资产及向流通股东送股全 部完成。 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 注(1)上述股本已经五洲联合会计师事务所验证并出具五洲会字[2001]8-304 号验资报告。 (2)2005 年 12 月 30 日,公司第二次临时股东大会审议通过股权分置改革方案：公司非流通股股东向方 案实施股权登记日在册的流通股股东每 10 股流通股支付 1 股股份作为对价安排。截至报告日，上述股 权变更的工商变更手续已办理完结。 6 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 18,407 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 年度内增 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量 (%) 减 量 新疆蓝剑嘉酿投 其他 41.36 152,162,304 152,162,304 资有限公司 申银万国-花旗 其他 2.37 8,734,053 0 未知 -USB 上海平杰投资咨 其他 1.36 5,000,000 5,000,000 未知 询有限公司 中科企投资有限 其他 1.03 3,788,928 3,788,928 未知 公司 上海申攀商贸有 其他 0.87 3,198,144 3,198,144 未知 限公司 北京盛神准成科 其他 0.66 2,428,800 2,428,800 未知 技发展有限公司 马世叔 其他 0.64 2,348,474 0 未知 上海财政证券公 其他 0.57 2,102,191 0 未知 司 上海贝特担保有 其他 0.36 1,320,000 0 未知 限公司 谭第建 其他 0.27 983,800 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 UBS LIMITED 8,734,053 人民币普通股 马世叔 2,348,474 人民币普通股 上海财政证券公司 2,102,191 人民币普通股 上海贝特担保有限公司 1,320,000 人民币普通股 谭第建 983,800 人民币普通股 陈豪 735,850 人民币普通股 上海工艺美术总公司 689,000 人民币普通股 孙鹏璐 670,000 人民币普通股 孙卫东 650,832 人民币普通股 广州市北融科技投资有限公司 622,901 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的 公司前十名流通股股东中，本公司未知其关联关系或属于《上市公司股东持股 说明 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 7 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上 市交易情况 有限售 持有的有限 序 可上 条件股 售条件股份 新增可上市 限售条件 号 市交 东名称 数量 交易股份数 易时 量 间 1：在向流通股东支付股票对价后，其所持原非流通股股份自 股权分置改革方案实施之日起三十六个月内不通过交易所挂 牌出售（其中向流通股东追加对价的股票在追加支付时不受 三十六个月的禁售期限制）；三十六个月后通过证券交易所 挂牌交易出售的价格不低于 4.55 元（考虑 2005 年 1 月 1 日 以来公司股票的历史最高价为 4.14 元，以此价格上浮 10%）， 新疆蓝 若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派 2009 剑嘉酿 息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该 1 152,162,304 年2月 152,162,304 投资有 价格进行除权处理。 23 日 限公司 2：其所持 8,706,048 股非流通股份用于追加对价支付，该等 股份在追加对价承诺期间不通过交易所挂牌出售，由登记公 司实行临时保管并予以锁定。并且蓝剑嘉酿投资有限公司承 诺在追加对价承诺期间，不会对该等股份设置质押、担保或 其他第三者权益；在此期间如由于司法程序导致该等股份被 冻结，其将在追加对价的股权登记日前获得有关当事人或有 关法院的同意，置换出该等股份以保证追加对价安排。 上海平 自改革方案实施之日起十二个月内不得上市交易或者转让 2007 杰投资 2 5,000,000 年6月 5,000,000 咨询有 30 日 限公司 中科企 2007 自改革方案实施之日起十二个月内不得上市交易或者转让 3 投资有 3,788,928 年6月 3,788,928 限公司 30 日 上海申 自改革方案实施之日起十二个月内不得上市交易或者转让 2007 攀商贸 4 3,198,158 年6月 3,198,158 有限公 30 日 司 北京盛 自改革方案实施之日起十二个月内不得上市交易或者转让 神准成 2007 5 科技发 2,428,800 年6月 2,428,800 展有限 30 日 公司 新疆和 自改革方案实施之日起十二个月内不得上市交易或者转让 硕县清 2007 6 水河农 933,888 年6月 933,888 场供销 30 日 公司 云南省 自改革方案实施之日起十二个月内不得上市交易或者转让 轻工业 2007 供销总 7 561,152 年6月 561,152 公司经 30 日 济协作 分公司 福建省 自改革方案实施之日起十二个月内不得上市交易或者转让 蒲田雪 2007 8 津啤酒 327,680 年6月 327,680 集团公 30 日 司 8 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 湖南省 2007 自改革方案实施之日起十二个月内不得上市交易或者转让 9 轻工供 327,680 年6月 327,680 销公司 30 日 南宁万 自改革方案实施之日起十二个月内不得上市交易或者转让 2007 力啤酒 10 323,584 年6月 323,584 饮料总 30 日 公司 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (2) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 股 变 报告期内从公 年初 年末 份 性 年 动 司领取的报酬 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 增 别 龄 原 总额(万元)税 数 数 减 因 后 数 2005 年 8 月 30 2008 年 6 月 30 黄开华 董事长 男 55 0 0 0 15 日 日 2006 年 8 月 2 2008 年 6 月 30 王克勤 副董长 男 52 0 0 0 12 日 日 董事、总经 2005 年 8 月 30 2008 年 6 月 30 周英剑 男 44 0 0 0 40 理 日 日 2005 年 8 月 31 2008 年 6 月 30 田 野 董事 男 43 0 0 0 10 日 日 2006 年 7 月 1 2008 年 6 月 30 谢文剑 董事 男 44 0 0 0 5 日 日 2005 年 8 月 31 2008 年 6 月 30 余 伟 董事 男 36 0 0 0 18.5 日 日 2005 年 8 月 31 2008 年 6 月 30 郭元晞 独立董事 男 57 0 0 0 8 日 日 2006 年 8 月 3 2008 年 6 月 30 王友三 独立董事 男 72 0 0 0 8 日 日 2005 年 8 月 31 2008 年 6 月 30 俞一平 独立董事 男 51 0 0 0 8 日 日 2000 年 6 月 24 2008 年 6 月 30 舒 群 董事会秘书 男 40 7,987 7,987 0 15 日 日 2006 年 8 月 3 2008 年 6 月 30 刘瑞琪 监事长 女 32 0 0 0 3 日 日 9 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 2005 年 8 月 31 2008 年 6 月 30 王伊霍 监事 男 43 0 0 0 3 日 日 2006 年 8 月 3 2008 年 6 月 30 陈江红 监事 女 39 0 0 0 1.25 日 日 2005 年 8 月 31 2008 年 6 月 30 单 奇 副总经理 男 51 0 0 0 15 日 日 2005 年 8 月 31 2008 年 6 月 30 陈昌龙 副总经理 男 48 0 0 0 15 日 日 2006 年 8 月 3 2008 年 6 月 30 邓少云 副总经理 男 38 0 0 0 13.25 日 日 2005 年 8 月 30 2008 年 6 月 30 肖 青 财务负责人 男 43 0 0 0 15 日 日 合计 / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)黄开华,曾任四川蓝剑集团副董事长、副总经理，兼任四川什邡大益投资有限公司董事长、四川 什邡蓝海玻璃制品有限公司董事长、四川（内江）蓝海玻璃制品有限公司董事长、蓝港制盖公司总经 理、四川蓝剑包装股份有限公司董事长 ，2005 年 5 月起至今任新疆蓝剑嘉酿投资有限公司董事长； 2005 年 8 月起至今任新疆啤酒花股份有限公司董事长。 (2)王克勤,1998 年至 2000 年任 Bass Breweries 商务总监，2002 年至今任嘉士伯啤酒厂香港有限公 司业务发展总监。2005 年 5 月任新疆蓝剑嘉酿投资有限公司董事,2006 年 2 月至今任新疆啤酒花股份 有限公司副董事长. (3)周英剑,2001 年至 2003 年任四川蓝剑印务公司董事、总经理；2003 年至 2005 年任四川蓝剑集团 公司董事、行政人事部经理。2005 年 4 月任四川蓝剑集团公司董事、新疆蓝剑嘉酿投资有限公司董事、 乌苏啤酒有限责任公司董事，2005 年 8 月至今任新疆啤酒花股份有限公司董事、总经理。 (4)田 野,2001 年至 2003 年任四川华润蓝剑啤酒有限公司副总经理，2003 年至今任新疆乌苏啤酒有 限责任公司董事、总经理。 (5)谢文剑,2002 年至今嘉士伯啤酒厂香港有限公司中国区首席财务官 (6)余 伟,2000 年至 2003 年任安永会计师事务所企业融资并购部经理,2003 年至今,任嘉士伯啤酒厂 香港有限公司高级项目经理,2005 年 8 月至今在新疆啤酒花股份有限公司任财务副总监. (7)郭元晞,1998 年 5 月至 2003 年 1 月任四川省德阳市人民政府副市长，1994 年 12 月至今任西南财 经大学校长助理，2003 年 5 月至今任成都人民商场（股份）有限公司独立董事。 (8)王友三,曾任建设银行新疆区分行科长、副行长、行长、人民银行新疆区分行行长、新疆维吾尔 自治区人民政府副主席、新疆维吾尔自治区政协副主席等职。现任新疆八一钢铁股份有限公司公司独 立董事、天山纺织股份有限公司高级顾问。 (9)俞一平,自 1993 年至今于下列机构任职：香港金通资产管理有限公司董事总经理，中国投资基金 有限公司董事总经理，GMR Trading International (Group) Corporation（加拿大）董事长，Fortune House Investment Partnership Co.（加拿大）总经理，瑞士嘉能可国际亚洲有限公司香港、北京公 司代表、业务部经理，华乐星苑物业管理有限公司董事。 (10)舒 群,公司董秘,2000 年 6 月起兼任本公司董事、2003 年 6 月至 2005 年 8 月兼任本公司副总经 理、2005 年 9 月至 2006 年 8 月兼任本公司总经理助理，2006 年 10 月兼任房地产公司副总经理。 (11)刘瑞琪,曾任香港中旅货运有限公司董事会秘书、太平洋兴业证券有限公司公司秘书主任、嘉士 伯啤酒厂香港有限公司公司秘书主任、嘉士伯啤酒厂香港有限公司副经理（法律及监察）。2005 年至 今任嘉士伯啤酒厂香港有限公司经理（集团法律及监察）。 (12)王伊霍,2001 年 10 月-2003 年 7 月在四川华润蓝剑啤酒有限责任公司工作.2003 年 8 月-2005 年 10 月在新疆乌苏啤酒有限责任公司工作.2005 年 11 月到至今在蓝剑(集团)有限责任公司工作. (13)陈江红,2001 年 1 月至 2002 年 10 月期间就职于新疆啤酒花股份有限公司财务部，任预算中心 主任；2002 年 10 月至 2005 年 9 月就职新疆啤酒(集团)有限责任公司，任总会计师，全面负责公司的 各项财务工作；2005 年 9 月至今就职新疆啤酒花股份有限公司，任财务部部长。 (14)单 奇,2001 年至 2005 年 8 月在新疆啤酒花股份有限公司任副总经理、总经理、公司董事，2005 10 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 年 8 月至今任新疆啤酒花股份有限公司副总经理。 (15)陈昌龙,2001 年 2 月至 2002 年 5 月任新疆新啤集团董事长、2002 年 6 月至 2004 年 4 月任新疆 啤酒集团副董事长，2004 年 5 月至 2005 年 9 月任新疆啤酒产业总公司副总经理，2005 年 8 月任新疆 啤酒花股份有限公司副总经理、啤酒花房地产公司总经理。 (16)邓少云,2002 年 5 月-2005 年 3 月在蓝剑印务营销中心任副总经理、蓝剑印务公司总经理助理， 蓝剑协力公司总经理。2005 年 3 月任新疆啤酒花股份有限公司投资运营部部长、总经理助理,2006 年 4 月任新疆乐活果蔬饮品有限公司总经理、内蒙乐活果蔬饮品有限公司总经理。2006 年 8 月至今任新 疆啤酒花股份有限公司副总经理。 (17)肖 青,2000 年 9 月至 2001 年 9 月在四川天乐药业集团有限责任公司任财务总监、2001 年 9 月 至 2001 年 12 月在华润（绵阳）啤酒有限责任公司任财务总监助理（主持工作）、2002 年 1 月至 2005 年 7 月在四川华润蓝剑啤酒总公司任财务总监助理，2005 年 8 月 30 日至今在新疆啤酒花股份有限公 司任财务总监。 (二)在股东单位任职情况 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 酬津贴 新疆蓝剑嘉酿投资 2005 年 5 月 17 黄开华 董事长 否 有限公司 日 新疆蓝剑嘉酿投资 2005 年 5 月 17 王克勤 董事 否 有限公司 日 新疆蓝剑嘉酿投资 2005 年 5 月 17 周英剑 董事 否 有限公司 日 新疆蓝剑嘉酿投资 2005 年 5 月 17 余伟 董事 否 有限公司 日 在其他单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 蓝剑(集团)有限责任 副董事长、副 1994 年 1 月 1 黄开华 是 公司 总经理 日 蓝剑(集团)有限责任 2005 年 6 月 1 周英剑 董事 否 公司 日 蓝剑(集团)有限责任 1995 年 12 月 田野 董事 否 公司 31 日 新疆乌苏啤酒有限公 2003 年 10 月 田野 董事、总经理 是 司 21 日 嘉士伯啤酒厂香港有 2005 年 8 月 9 2006 年 2 月 柯铭 总裁 是 限公司 日 24 日 嘉士伯啤酒厂香港有 2002 年 12 月 王克勤 业务发展总监 是 限公司 10 日 嘉士伯啤酒厂香港有 2003 年 10 月 余伟 项目经理 是 限公司 12 日 新疆八一钢铁股份有 2003 年 8 月 王友三 独立董事 是 限公司 10 日 1994 年 12 月 郭元晞 西南财经大学 校长助理 是 12 日 成都人民商场（股份） 2003 年 5 月 1 郭元晞 独立董事 是 有限公司 日 11 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据公司薪酬制度有关工资管理和等级标准及公司股东 大会有关决议 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 谢文剑 董事 2006 年 6 月 30 日，公司 2005 年度股东大会选举谢文剑先生为公司董事。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,968 人,需承担费用的离退休职工为 351 人 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 行政人员 225 生产人员 1,495 销售人员 294 技术人员 219 财务人员 115 内 退 431 其 他 189 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科以上 198 大 专 793 中 专 1,334 其 他 643 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等部门发布的有关上市公司治理的相关法律法规的要求， 公司不断完美法人治理结构，经公司 2005 年度股东大会和 2006 年第一次临时股东大会审议，对《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度进行了修 订，使之更符合公司法人治理的要求。 2、尊重和维护公司投资者利益，推动公司健康、稳定发展。 3、目前公司治理情况符合《上市公司治理准则》的相关要求。 12 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 郭元晞 4 4 王友三 4 4 俞一平 4 3 1 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务。 2、人员方面：公司与第一大股东新疆蓝剑嘉酿投资有限公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的， 公司设有独立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员 均在本公司领取报酬，且均未在股东单位担任除董事外的任何职务。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统和辅助生产系统及配套设施，资产独立完整，产权清晰，资产 独立登记、建帐、核算、管理。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，与控股股东 严格实行，各自独立核算、独立在银行开户、独立纳税。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 6 月 30 日召开 2005 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 7 月 1 日的决议刊登在上海证券报,中国证券报。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 8 月 2 日召开 2006 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登 在 2006 年 8 月 3 日的上海证券报。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2006 年 10 月 25 日召开 2006 年第二次临时股东大会年第 2 次临时股东大会。决议公告刊 登在 2006 年 10 月 26 日的上海证券报。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 报告期内,公司在完成资产重组方案和股权分置改革方案的实施之后,致力于进行公司产业的运行 和调整.其中：乌苏啤酒和新疆啤酒的全面整合，从根本上结束了新疆啤酒市场上两啤分争的局面，实 现了两个品牌在产品的生产研发、原料供应、市场销售体系的全面统一，并通过导入先进的管理模式， 提高管理水平，充分发挥了公司啤酒产业在各方面的优势,进一步提高了市场竞争力；完成了新疆神内 生物制品有限公司的技术改造和人员整合,为饮料产业的启运和继续盈利创造了条件；努力完成房地产 公司空置房的销售和债权清收,为房地产业的重新启动做了大量的前期调研和准备工作。 并着重完善年初计划调整的产业,对新疆啤酒花物业管理有限公司、巴州绿都酒花加工有限责任公 13 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 司、新疆绿新啤酒花制品有限公司三个子公司进行了转让及清理，使公司产业更趋于合理化、资产优 良化。 全年共实现主营业务收入 69775 万元，主营业务利润 30969 万元，实现净利润 3822 万元。 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果 的影响情况 1）关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析： 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会〔2006〕3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号——— 存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司目前依 据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情 况如下： A、公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并会计报表中“长期股权投资借方差额”为 20,146,428.76 元，根据新准则的有关规定，其中：属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差 额为 18,660,539.39 元，应当减少 2007 年 1 月 1 日留存收益 18,660,539.39 元。 B、公司及控股子公司按照现行会计准则的规定，制定的公司会计政策，据此计提了坏账准备、存货跌 价准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备等各项资产减值准备。根据新会计准则计算，将资产 账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产 14,058,110.54，上述事项增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 14,058,110.54 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 12,065,130.00 元,归属于少数股 东的权益增加 1,992,980.54 元。 C、公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并会计报表中少数股东权益为 191,037,673.71 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 191,037,673.71 元。此外，由 于子公司计提坏账准备等各项资产减值准备等产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益 1,992,980.54 元，新会计准则下少数股东权益为 193,030,654.25 元。 （2）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响： 根据公司的战略目标和经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对 公司的财务状况和经营成果的影响主要有： ①长期股权投资的影响 A、根据《企业会计准则第 2 号———长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司权益法 核算变更为成本法核算，因此将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响，母公司财务报表的 利润会受到影响；但是在编制合并财务报表时对子公司按照权益法核算，因此不影响公司合并财务报 表的利润。 B、根据《企业会计准则第 2 号———长期股权投资》的规定，投资企业在确认应享有被投资单位 净损益的份额时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位 的净利润进行调整后确认。此项政策变化将影响公司的投资收益核算。 ②根据《企业会计准则第 18 号———所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资 产负债表债务法。对于因资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的可抵扣暂时性差异或应纳税暂 时性差异，公司将按照新准则的要求确认递延所得税资产和递延所得税负债。此项政策变化将会影响 公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 ③根据《企业会计准则第 33 号——企业合并》的规定，公司将现行政策下合并财务报表中少数股 东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示，此项政 策变化将影响公司的股东权益列示。 ④上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步讲解而进行调整。 14 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减 分产品 (%) 年增减(%) 减(%) (%) 分行业 增加 8.61 个百 啤 酒 607,417,647.10 242,373,756.77 60.10 270.08 204.41 分点 胡萝卜及 增加 20.75 个 10,154,444.47 8,631,207.29 15.00 139.98 92.89 其制品 百分点 房地产销 35,463,018.31 23,186,202.89 34.62 售 分产品 增加 8.61 个百 啤 酒 607,417,647.10 242,373,756.77 60.10 270.08 204.41 分点 胡萝卜及 增加 20.75 个 10,154,444.47 8,631,207.29 15.00 139.98 92.89 其制品 百分点 房地产销 35,463,018.31 23,186,202.89 34.62 售 注:公司的主营业务收入主要系本期啤酒销售收入增加(系本期合并新疆乌苏啤酒有限责任公司) 及房产销售增加所致。 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 疆外地区 16,186,862.52 261.64 新疆地区 681,565,115.32 281.23 公司主营业务收入啤酒的销售主要在新疆地区，房产销售在乌鲁木齐市。 主营业务的大幅增长主要系本期啤酒销售收入增加(系本期合并新疆乌苏啤酒有限责任公司)及房 产销售增加所致。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 5,000 万元， 2006 年 9 月，公司与子公司新疆神内生物制品有限责任公司(已更名为“新疆乐活果蔬饮品有限公司”) 共同出资组建内蒙古乐活果蔬饮品有限公司，注册资本 5000 万元，公司出资 4950 万元，占注册资本 99%，新疆神内生物制品有限责任公司出资 50 万元，占注册资本 1%，故本期将其纳入合并会计报表范 围。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 以胡萝卜、蔬菜 类、苹果、瓜果类 为主导的各类饮 内蒙古乐活果蔬饮品有 料、食品、生物制 限公司，注册资本 5000 目前正在筹建期 品系列产品的综 99 万元，公司出资 4950 间 合加工生产、销 万元， 售、国内商业物资 供销业务、进出口 业务 15 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2006 年 2 月 24 日召开四届二十三次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 2 月 28 日的 中国证券报、上海证券报。 （2）、公司于 2006 年 4 月 26 日召开四届二十四次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 4 月 29 日的 中国证券报、上海证券报。 （3）、公司于 2006 年 7 月 14 日召开四届二十五次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 7 月 18 日的 上海证券报。 （4）、公司于 2006 年 8 月 2 日召开五届一次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 8 月 3 日的上海证 券报。 （5）、公司于 2006 年 8 月 21 日召开五届二次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 8 月 22 日的上海 证券报。 （6）、公司于 2006 年 8 月 24 日召开五届三次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 10 月 9 日的上海 证券报。 （7）、公司于 2006 年 10 月 22 日召开五届四次董事会会议，决议公告刊登在 2006 年 10 月 24 日的上 海证券报。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经公司五届五次董事会审议，公司 2006 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第四届十一次监事会于 2006 年 7 月 14 日在公司十楼会议室召开,审议通过了如下议案:(1)《监事 会议事规则》；(2)《公司监事会换届的议案》 2、第五届一次监事会于 2006 年 8 月 2 日以通讯表决方式召开,审议通过了《选举第五届监事长的议案》； 3、第五届二次监事会于 2006 年 8 月 21 日以通讯表决方式召开,审议通过了《2006 年度中期报告全文》 及《2006 年度中期报告摘要》； (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2006 年，监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》和有关法律、法规的要求， 从切实维护公司利益和广大中小股东权益出发，认真履行监督职责。监事会对任期内公司的生产经营 活动进行了有效的监督，认为公司经营班子认真执行了董事会的各项决议，取得了良好的经营业绩， 圆满完成了年初制订的生产经营计划和公司的盈利预测，经营中无违规操作行为。 16 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务管理规范，北京五洲联合会计师事务所出具的 2006 年度审计报告真实、客观地反映了公司的 财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司未有募集资金的使用情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 （1）2006 年 8 月 18 日，新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市天山区人民法院《民事判决书》（2006）天民 二初字第 557 号就原告新疆昌德包装容器制造有限公司与乌鲁木齐神内生物制品有限公司承揽合同纠 纷一案判决如下：乌鲁木齐神内生物制品有限公司给付原告昌德公司款项 202,261.00 元，利息 34,510.78 元，案件受理费及邮寄费 6,206.34 元，由公司承担。 （2）2006 年 10 月 18 日，新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市天山区人民法院《民事判决书》（2006）天 民二初字第 689 号就原告北京嘉德福塑料制品有限公司与乌鲁木齐神内生物制品有限公司买卖合同纠 纷一案判决如下：乌鲁木齐神内生物制品有限公司给付原告嘉德福公司款项 516,300.00 元，违约损失 103,852.68 元,案件受理费 11,303.09 元及保全费 3,666.50 元，由公司负担。 （3）2006 年 8 月 15 日，乌鲁木齐市新市区人民法院《民事判决书》（2006）新民一初字第 2968 号 就原告乌鲁木齐市新城园林有限公司与公司欠款纠纷一案判决如下：乌鲁木齐神内生物制品有限公司 给付原告园林公司工程款 43,998.18 元，案件受理费公司负担 1,769.49 元。2006 年 8 月 16 日，乌鲁 木齐神内生物制品有限公司与新城园林公司签订《以车抵债协议》，公司将拥有的普桑一辆抵偿全部 欠款。（4）2006 年 6 月 26 日，乌鲁木齐市新市区人民法院《民事判决书》（2006）新民一初字第 1722 号就原告新疆地质矿务局大华建筑安装工程公司与乌鲁木齐神内生物制品有限公司拖欠工程款纠纷一 案判决如下：乌鲁木齐神内生物制品有限公司给付原告大华建筑安装公司欠款 623,218.78 元，欠款利 息 164,062.00 元，案件受理费 12,882.81 元，由公司承担。2006 年 7 月 10 日乌鲁木齐神内生物制品 有限公司与新疆地质矿务局大华建筑安装工程公司签订《以车抵债协议》，公司将拥有的帕萨特、庆 铃客车等五辆车抵偿全部欠款。 （5）2006 年 10 月 18 日，乌鲁木齐市天山区人民法院判决公司控股子公司—新疆啤酒花房地产开发 有限责任公司支付乌市建工集团有限责任公司工程欠款 958,461.82 元及利息、诉讼费 304,789.69 元。 （6）2006 年 11 月 1 日，新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市天山区人民法院《民事判决书》（2006）天民 二初字第 829 号，就原告秉信公司与公司控股子公司—新疆绿金啤酒花制品有限公司加工承揽合同纠 纷一案判决如下: 新疆绿金啤酒花制品有限公司给付原告秉信公司货款 97,542.60 元;案件受理费 3436.27 元及邮寄费 20 元由公司承担。 （7）、公司控股子公司—新疆乐活果蔬饮品有限公司：（1）2006 年 6 月 4 日,新疆维吾尔自治区呼 图壁县人民院民事判决书(2006)呼民初字第 777 号,就原告新疆七五五五服装厂与公司买卖合同纠纷 一案判决如下:本判决生效之日向原告给付机器设备款 53,444.00 元;利息 4,809.96 元;合计 58,253.96 元。2006 年 6 月 20 日公司与新疆七五五五服装厂签订《以车抵债协议》，将公司所有的桑 塔纳轿车一辆转让甲方以抵销全部欠款。 （2）2006 年公司与新疆新华印刷厂签订《执行和解协议书》， 就乌鲁木齐天山区法院审理作出（2005）天民二初字第 888 号民事判决给付款项 238,058.42 元,达成 如下和解协议,由公司在 2006 年 11 月 1 日一次性向对方还款 180,000.00 元,剩余债务对方予以免除, 双方债权债务即告清结。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 17 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 2006 年 7 月 14 日，公司第四届二十五次董事会审议通过了《关于绿都公司股权转让的议案》， 同意公司与新疆巴音郭楞蒙古自治州清水河农场签订的《股权转让协议书》，将公司所持有的巴州绿 都酒花加工有限责任公司的股权以人民币一元价格转让给新疆巴音郭楞蒙古自治州清水河农场。 目前，公司共持有绿都公司出资人民币 5374850 元，占绿都公司注册资本的 89.57%；新疆巴音郭 楞蒙古自治州清水河农场持有绿都公司出资人民币 625150 元，占绿都公司注册资本的 10.43%。截止 2005 个 12 月 31 日，公司对绿都公司的长期投资账面余额 1573629 元。 根据新疆华夏资产评估有限责任公司出具的绿都公司股权转让整体资产评估报告书（评估基准日： 2005 年 12 月 31 日），绿都公司资产总计为 101.29 万元，负责总计 39.79 万元，净资产为 61.50 万 元。 本次股权转让后，公司将不再持有绿都公司股权，原公司控股子公司新疆啤酒花农业有限责任公 司欠绿都公司债务 97600 元，也将一并解除。 2006 年 8 月 24 日，公司第五届三次董事会审议通过了《啤酒花公司受让啤酒花农业公司持有的 阿拉山口公司股权的议案》。 阿拉山口啤酒花有限责任公司注册资本 3000 万元，其中，啤酒花公司出资 2700 万元，占注册资 本的 90%；新疆啤酒花农业有限公司出资 300 万元，占注册资本的 10%。新疆啤酒花农业有限公司为啤 酒花控股子公司，公司持有其 80%的股份。 2006 年 8 月 24 日，公司第五届三次董事会审议通过了《啤酒花公司受让新疆恒基公司持有的绿 金公司 2%的股权的议案》。同意啤酒花公司以 19 万元的价格受让新疆恒基投资有限责任公司持有的 绿金公司 2%的股权。 新疆绿金啤酒花制品有限公司为公司控股子公司，注册资本 3000 万元，其中啤酒花公司出资 2940 万元，占注册资本的 98%；新疆恒基商贸有限公司出资 60 万元，占注册资本的 2%。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 18 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 在公司股权分置改革方案中，公司大股东新疆蓝剑嘉酿投资有限承诺： 1、在向流通股东支付股票对价后，其所持原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起三十六 个月内不通过交易所挂牌出售（其中向流通股东追加对价的股票在追加支付时不受三十六个月的禁售 期限制）；三十六个月后通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于 4.55 元（考虑 2005 年 1 月 1 日 以来公司股票的历史最高价为 4.14 元，以此价格上浮 10%），若自非流通股股份获得流通权之日起至 出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权处理。 2、其所持 8,706,048 股非流通股份用于追加对价支付，该等股份在追加对价承诺期间不通过交易 所挂牌出售，由登记公司实行临时保管并予以锁定。并且本公司承诺在追加对价承诺期间，不会对该 等股份设置质押、担保或其他第三者权益；在此期间如由于司法程序导致该等股份被冻结，其将在追 加对价的股权登记日前获得有关当事人或有关法院的同意，置换出该等股份以保证追加对价安排。 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 如果发生以下情况之一 时（以先发生的情况为 准），蓝剑嘉酿将向追 加对价股权登记日收市 后登记在册的无限售条 件的流通股股东追加对 价一次，追加对价总计 8,706,048 股，按股改 时的流通股规模计算， 相当于每 10 股流通股 追送 0.5 股（追加对价 新疆蓝剑嘉酿投资有限 仅以最先发生情况时支 截止报告期末，未有需 公司 付一次，支付完毕后本 履行承诺事项发生。 承诺自动失效）。 第一种情况：公司 2006 年经审计的净利润低于 3679.17 万元（相当于 按目前总股本 36791.66 万股不变的 情况下，每股收益 0.10 元）； 第二种情况：公司 2007 年经审计的的净利润较 2006 年增长率低于 19 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 20%； 第三种情况：公司 2006 年、2007 年中任意一年 年度财务报告被出具标 准无保留意见以外的审 计意见。 如果发生以上情况之一 时（以先发生的情况为 准），在公司相应会计 年度年报经当年度股东 大会审议通过后的 30 天内，蓝剑嘉酿将按照 上海证券交易所相关规 定和程序追加对价，追 加对价的股权登记日为 相应会计年度报告经当 年度股东大会审议通过 后的第 10 个工作日。如 需调整该股权登记日， 则由公司董事会确定并 公告。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任天津五洲联合会计师事务所为公司的境内审计 机构，公司现聘任北京五洲联合会计师事务所为公司的境内审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金 共约 60 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 14 年审计服务。 由于天津五洲联合会计师事务所将办公地址自天津市迁入北京市，并于 2007 年 2 月 25 日经中华人民 共和国财政部、中国证券监督管理委员会财会函[2007]8 号文，同意北京五洲会计师事务所延续使用 天津五洲联合会计师事务所执行证券期货相关业务许可证的请示。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 上市公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到处罚及整改情况。 (十三)其它重大事项 1)、1、2005 年 11 月 17 日，公司与新疆乌苏啤酒有限责任公司签订《关于股权买卖与转让的协议》， 公司拟将所持有的公司子公司-新疆啤酒集团有限责任公司 55%的股权以 6500 万元的价格转让给新疆 乌苏啤酒有限责任公司； 2006 年 1 月 7 日，新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司与新 疆乌苏啤酒有限责任公司签订《关于股权买卖与转让的协议》，国资公司拟将所持有的公司子公司- 20 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 新疆啤酒集团有限责任公司 45%的股权以 2063.35 万元的价格转让给新疆乌苏啤酒有限责任公司。上 述交易已经公司子公司-新疆啤酒集团有限责任公司股东大会表决通过，相关工商登记变更手续已于 2006 年 1 月 9 日办理完结。 2、根据公司与新疆蓝剑嘉酿投资有限公司签订的《资产重组协议书》约定，2006 年 1 月 19 日、 20 日，公司共收到新疆蓝剑嘉酿投资股份有限公司捐赠的现金 179,979,046.00 元；2006 年 1 月 22 日,公司取得新疆维吾尔自治区工商行政管理局下发《准予变更、备案登记通知书》（新工商外准字 （2006）第 9 号），新疆乌苏啤酒有限责任公司 50%的股权的工商变更手续办理完结。 3、2006 年 1 月 21 日,新疆啤酒花股份有限公司与光大证券股份有限公司在新疆乌鲁木齐市签订 《和解协议书》，约定：啤酒花公司给付光大证券 1,027.61 万元, 啤酒花公司与光大证券基于上海市 第一中级人民法院（2003）沪一中民三（商）初字第 254 号民事判决书判决书及上海市第二中级人民 法院（2003）沪二中民三（商）初字第 319 号民事判决书判决所产生的债权债务清结, 光大证券不再 基于上述判决向啤酒花公司主张任何权利。具体还款时间如下：啤酒花公司在 2006 年 4 月 30 日之前 给付光大证券 500 万元, 啤酒花公司在 2006 年 7 月 30 日之前给付光大证券剩余款项人民币 527.61 万元,截止目前, 啤酒花公司已经依据约定支付全部款项。 4、2005 年 12 月 30 日，新疆啤酒花股份有限公司股权分置改革方案经公司 2005 年第二次临时股 东大会暨相关股东会审议通过，2006 年 2 月 23 日，公司股改方案实施完成，公司股票复牌交易。 5、截止 2005 年 12 月 31 日，公司原控股股东新疆恒源投资有限责任公司及其母公司新疆银盛房地产 有限责任公司占用公司资金 296.23 万元。经公司多次核查，自公司原董事长艾克拉木?艾沙由夫“不 假而出”之后，新疆恒源投资有限责任公司和新疆银盛房地产有限责任公司人员已基本解散，资产也 已经被其他债权人查封、清偿，公司的此部分债权收回的可能性很小，因此，经 2006 年 6 月 30 日公 司 2005 年度股东大会审议,将此部分债权作核销处理。 6、经 2006 年 8 月 2 日公司 2006 年第一次临时股东大会审议，同意公司经营范围变更为：啤酒花、啤 酒花制品（颗粒、浸膏等制品）的生产、加工、销售；项目投资（国家有专项审批规定的除外）；进 出口业务（具体经营范围以国家核准的进出口商品目录为准）；房屋租赁。" (十四)公司内部控制制度的建设情况 公司现有内部控制制度已基本建立健全，并已得到有效的实施，能够适应公司生产、经营和发展的需 要，能够对公司财务会计报告的真实性、完整性和合法性、准确性提供有效的保证，能够确保公司经 营及生产活动的高效及平稳运行，为公司贯彻国家法律、法规和其规章制度提供有力的保障。随着国 家法律法规的逐步深化和完善以及公司发展需要，公司内部控制制度将不断进行修改和完善，使之与 公司发展相协调，并保证其在实际工作中得以有效的执行和实施。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京五洲联合会计师事务所注册会计师宋 岩 杨延超审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 五洲审字[2007]8-208 号 新疆啤酒花股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆啤酒花股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2006 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 21 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策； (3)做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策； (3)做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 北京五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：宋 岩 杨延超 中国*北京* 2007 年 3 月 27 日 22 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (二)财务报表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 新疆啤酒花股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合 公 期末数 期初数 期末数 期初数 并 司 流动资产： 六－ 货币资金 32,066,327.87 36,963,758.38 353,687.84 527,994.24 １ 六－ 短期投资 0 303,909.92 0 303,909.92 ２ 应收票据 0 0 0 0 应收股利 0 0 0 82,769,716.23 应收利息 0 0 0 0 六－ 应收账款 43,934,512.63 58,311,102.64 19,261,509.99 28,715,128.62 ３ 六－ 其他应收款 9,722,339.19 28,222,915.08 34,000,852.80 109,467,531.56 ４１ 预付账款 8,803,582.11 3,050,018.80 0 0 应收补贴款 0 0 0 0 六－ 存货 179,187,503.10 129,756,230.34 0 0 ５ 六－ 待摊费用 561,437.36 226,395.96 251,143.60 74,879.79 ６ 一年内到期的长期债 0 0 0 0 权投资 其他流动资产 0 0 0 0 流动资产合计 274,275,702.26 256,834,331.12 53,867,194.23 221,859,160.36 长期投资： 六－ 长期股权投资 80,326,502.75 61,595,497.27 370,540,530.36 149,653,873.11 ７ 长期债权投资 0 0 0 0 长期投资合计 80,326,502.75 61,595,497.27 370,540,530.36 149,653,873.11 其中：合并价差(贷差 以“-”号表示，合并 20,146,428.76 1,502,724.28 0 0 报表填列) 其中：股权投资差额 (贷差以“-”号表示， 20,146,428.76 1,502,724.28 合并报表填列) 固定资产： 23 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 六－ 固定资产原价 850,847,877.85 600,642,697.74 80,461,896.41 81,434,697.41 ８ 六－ 减：累计折旧 407,303,559.84 238,247,351.34 22,011,037.62 20,540,034.80 ８ 六－ 固定资产净值 443,544,318.01 362,395,346.40 58,450,858.79 60,894,662.61 ８ 六－ 减：固定资产减值准备 16,349,199.54 16,333,369.00 803,001.59 844,505.54 ８ 六－ 固定资产净额 427,195,118.47 346,061,977.40 57,647,857.20 60,050,157.07 ８ 工程物资 六－ 在建工程 36,845,181.65 18,000.00 ９ 固定资产清理 固定资产合计 464,040,300.12 346,079,977.40 57,647,857.20 60,050,157.07 无形资产及其他资产： 六－ 无形资产 60,705,326.12 34,577,520.38 0 0 10 六－ 长期待摊费用 364,427.82 0 0 0 11 其他长期资产 0 0 0 0 无形资产及其他资产 61,069,753.94 34,577,520.38 0 0 合计 递延税项： 递延税款借项 0 0 0 0 资产总计 879,712,259.07 699,087,326.17 482,055,581.79 431,563,190.54 负债及股东权益： 流动负债： 六－ 短期借款 132,000,000.00 70,198,908.27 0 57,427,474.14 12 应付票据 0 0 0 0 六－ 应付账款 78,181,745.57 51,326,964.74 58,384.22 58,384.22 13 六－ 预收账款 9,351,805.14 13,268,850.36 0 0 14 六 应付工资 32,116,963.26 11,299,854.47 3,810,773.20 3,156,516.85 -15 六 应付福利费 4,221,925.41 6,519,356.79 615,285.24 1,491,871.24 -16 六 应付股利 2,519,977.26 5,713,808.20 951,977.26 951,977.26 -17 六 应交税金 31,130,690.41 25,899,697.76 11,128,464.86 16,991,197.01 -18 其他应交款 六 399,547.30 551,326.82 60,388.93 81,482.22 24 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 -19 六 其他应付款 192,077,379.42 219,501,601.42 163,539,107.75 324,754,710.88 -20 预提费用 11,620,739.01 9,745,857.27 426,251.64 1,689,282.93 预计负债 0 0 0 0 一年内到期的长期负 六 3,406,080.84 131,782,303.13 3,406,080.84 131,782,303.13 债 -21 其他流动负债 0 0 0 0 流动负债合计 497,026,853.62 545,808,529.23 183,996,713.94 538,385,199.88 长期负债： 六 长期借款 9,195,875.14 242,289,565.87 0 0 -22 应付债券 0 0 0 0 长期应付款 0 0 0 0 六 专项应付款 1,600,000.00 2,200,000.00 0 1,200,000.00 -23 其他长期负债 0 0 0 0 长期负债合计 10,795,875.14 244,489,565.87 0 1,200,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0 0 0 0 负债合计 507,822,728.76 790,298,095.10 183,996,713.94 539,585,199.88 少数股东权益(合并报 六 191,037,673.71 42,538,322.15 表填列) -24 所有者权益（或股东权 益）： 六 实收资本（或股本） 367,916,646.00 367,916,646.00 367,916,646.00 367,916,646.00 -25 减：已归还投资 0 0 0 0 实收资本（或股本）净 367,916,646.00 367,916,646.00 367,916,646.00 367,916,646.00 额 六 资本公积 395,953,386.59 94,737,518.99 466,819,312.24 99,382,179.37 -26 六 盈余公积 89,872,075.15 84,669,287.40 26,114,984.98 26,114,984.98 -27 六 其中：法定公益金 0 45,685,416.07 0 26,114,984.98 -27 减：未确认投资损失 六 67,170,663.40 44,299,833.70 0 0 (合并报表填列) -29 六 未分配利润 -605,719,587.74 -636,772,709.77 -562,792,075.37 -601,435,819.69 -28 拟分配现金股利 0 0 0 0 外币报表折算差额(合 并报表填列) 股东权益合计 180,851,856.60 -133,749,091.08 298,058,867.85 -108,022,009.34 负债和股东权益总计 879,712,259.07 699,087,326.17 482,055,581.79 431,563,190.54 公司法定代表人:黄开华 主管会计工作负责人:肖青 会计机构负责人:陈江红 25 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 新疆啤酒花股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母 合 公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 并 司 六 一、主营业务收入 697,751,977.84 183,255,387.62 1,200,162.84 1,076,384.41 -30 六 减：主营业务成本 316,527,177.98 92,924,791.18 0 0 -30 主营业务税金及 六 71,532,076.24 23,205,077.78 66,008.96 59,201.16 附加 -31 二、主营业务利润 （亏损以“-”号 309,692,723.62 67,125,518.66 1,134,153.88 1,017,183.25 填列） 加：其他业务利润 六 （亏损以“-”号 19,671,310.30 15,290,905.18 0 77,584.50 -32 填列） 六 减: 营业费用 111,537,592.61 36,742,324.56 0 938,712.78 -33 六 管理费用 101,589,971.73 128,016,835.86 35,972,367.76 52,480,874.78 -34 六 财务费用 9,653,345.16 431,651.45 1,634,178.77 489,885.85 -35 三、营业利润（亏 106,583,124.42 -82,774,388.03 -36,472,392.65 -52,814,705.66 损以“-”号填列） 加：投资收益（损 六 -5,033,123.00 -56,627,761.92 76,896,514.12 -102,648,067.01 失以“-”号填列） -36 六 补贴收入 1,689,900.91 0 0 0 -37 六 营业外收入 677,418.82 173,886,043.28 71,897.53 150,195,783.35 -38 六 减：营业外支出 -2,194,484.75 25,467,295.41 1,852,274.68 15,728,778.93 -39 四、利润总额（亏 损总额以“-”号 106,111,805.90 9,016,597.92 38,643,744.32 -20,995,768.25 填列） 六 减：所得税 8,088,746.80 25,232.94 0 0 -40 减：少数股东损益 六 60,810,832.92 -350,531.69 0 0 (合并报表填列) -41 加：未确认投资损 六 1,010,913.52 -5,485,153.29 0 0 失(合并报表填 -42 26 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 列) 五、净利润（亏损 38,223,139.70 3,856,743.38 38,643,744.32 -20,995,768.25 以“-”号填列） 加：年初未分配利 -636,772,709.77 -1,319,416,156.05 -601,435,819.69 -1,331,115,773.46 润 其他转入 -1,888,426.75 678,786,702.90 0 750,675,722.02 六、可供分配的利 -600,437,996.82 -636,772,709.77 -562,792,075.37 -601,435,819.69 润 减：提取法定盈余 5,281,590.92 0 0 0 公积 提取法定公益金 0 0 0 0 提取职工奖励及 福利基金(合并报 0 0 0 0 表填列) 提取储备基金 0 0 0 0 提取企业发展基 0 0 0 0 金 利润归还投资 0 0 0 0 七、可供股东分配 -605,719,587.74 -636,772,709.77 -562,792,075.37 -601,435,819.69 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 -605,719,587.74 -636,772,709.77 -562,792,075.37 -601,435,819.69 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门 或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生 的损失 3.会计政策变更 增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更 增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:黄开华 主管会计工作负责人:肖青 会计机构负责人:陈江红 27 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 新疆啤酒花股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 母公 合并数 母公司数 合并 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 912,330,325.90 2,520,474.67 收到的税费返还 0 0 收到的其他与经营活动有关的现金 124,117,472.14 564,472.15 经营活动现金流入小计 1,036,447,798.04 3,084,946.82 购买商品、接受劳务支付的现金 431,365,557.63 0 支付给职工以及为职工支付的现金 77,330,731.68 7,266,735.69 支付的各项税费 174,387,872.89 6,634,865.59 支付的其他与经营活动有关的现金 141,107,795.23 53,325,811.54 经营活动现金流出小计 824,191,957.43 67,227,412.82 经营活动产生的现金流量净额 212,255,840.61 -64,142,466.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 394,976.77 65,385,176.77 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 17,639,621.26 处置固定资产、无形资产和其他长期 8,156,689.36 资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 18,629,038.75 投资活动现金流入小计 27,180,704.88 83,024,798.03 购建固定资产、无形资产和其他长期 47,446,588.88 418,324.00 资产所支付的现金 投资所支付的现金 20,823,500.00 9,690,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 89,661.81 投资活动现金流出小计 68,359,750.69 10,108,324.00 投资活动产生的现金流量净额 -41,179,045.81 72,916,474.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投 资收到的现金 借款所收到的现金 201,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 182,704,606.00 179,979,046.00 筹资活动现金流入小计 384,204,606.00 179,979,046.00 偿还债务所支付的现金 506,668,821.29 185,803,696.43 分配股利、利润或偿付利息所支付的 53,510,010.02 3,123,664.00 现金 28 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股 东的现金 筹资活动现金流出小计 560,178,831.31 188,927,360.43 筹资活动产生的现金流量净额 -175,974,225.31 -8,948,314.43 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,897,430.51 -174,306.40 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 38,223,139.70 38,643,744.32 加：少数股东损益(亏损以“-”号填 60,810,832.92 列) 减：未确认的投资损失 1,010,913.52 加：计提的资产减值准备 -6,978,285.07 21,658,378.52 固定资产折旧 49,791,530.04 2,346,755.18 无形资产摊销 2,410,684.83 0 长期待摊费用摊销 0 0 待摊费用减少（减：增加） -335,041.40 -176,263.81 预提费用增加（减：减少） 37,353.06 79,960.00 处理固定资产、无形资产和其他长期 854,725.69 33,382.34 资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 0 0 财务费用 9,957,943.91 1,780,672.71 投资损失（减：收益） 5,033,123.00 -76,896,514.12 递延税款贷项（减：借项） 0 0 存货的减少（减：增加） -46,812,923.12 -1,212,856.83 经营性应收项目的减少(减：增加) -86,141,187.73 -35,296,093.96 经营性应付项目的增加(减：减少) 186,414,858.30 -15,103,630.35 其他(预计负债的增加) 0 经营活动产生的现金流量净额 212,255,840.61 -64,142,466.00 2．不涉及现金收支的投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 32,066,327.87 353,687.84 减：现金的期初余额 36,963,758.38 527,994.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,897,430.51 -174,306.40 公司法定代表人:黄开华 主管会计工作负责人:肖青 会计机构负责人:陈江红 29 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 新疆啤酒花股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 行 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 次 因资产价值回 其他原因转出数 合计 升转回数 一、 坏账 1 75,960,861.67 26,966,429.83 0 59,731,540.93 59,731,540.93 43,195,750.57 准备 合计 其 中： 2 34,041,198.59 19,448,017.31 18,071,660.89 18,071,660.89 35,417,555.01 应收 账款 其他 应收 3 41,919,663.08 7,518,412.52 41,659,880.04 41,659,880.04 7,778,195.56 款 二、 短期 投资 4 0 0 0 0 0 0 跌价 准备 合计 其 中： 5 0 0 0 0 0 0 股票 投资 债券 6 投资 三、 存货 跌价 7 5,386,707.20 3,300,124.09 3,856,665.96 3,622,062.78 7,478,728.74 1,208,102.55 准备 合计 其 中： 8 5,386,707.20 0 3,856,665.96 1,530,041.24 5,386,707.20 0 库存 商品 原材 9 0 329,786.72 0 18,220.05 18,220.05 311,566.67 料 包装 0 2,970,337.37 0 2,073,801.49 2,073,801.49 896,535.88 物 四、 长期 投资 10 108,656,094.72 0 0 35,557,898.03 35,557,898.03 73,098,196.69 减值 准备 合计 其 11 108,652,593.72 0 0 35,557,898.03 35,557,898.03 73,094,695.69 中： 30 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 长期 股权 投资 长期 债权 12 3,501.00 0 0 0 0 3,501.00 投资 五、 固定 资产 13 16,333,369.00 12,865,972.79 6,209,431.46 6,640,710.79 12,850,142.25 16,349,199.54 减值 准备 合计 其 中： 房 14 6,474,931.29 43,543.76 999,844.15 4,882,187.61 5,882,031.76 636,443.29 屋、 建筑 物 机器 15 6,390,827.08 12,077,327.32 4,610,786.24 1,270,976.33 5,881,762.57 12,586,391.83 设备 运输 1,977,407.86 709,389.40 494,855.44 486,080.26 980,935.70 1,705,861.56 设备 电子 1,490,202.77 35,712.31 103,945.63 1,466.59 105,412.22 1,420,502.86 设备 六、 无形 资产 16 0 0 0 0 0 0 减值 准备 合计 其 中： 17 专利 权 商标 18 权 七、 在建 工程 19 减值 准备 合计 八、 委托 贷款 20 减值 准备 合计 九、 总 21 206,337,032.59 43,132,526.71 10,066,097.42 105,552,212.53 115,618,309.95 133,851,249.35 计 公司法定代表人:黄开华 主管会计工作负责人:肖青 会计机构负责人:陈江红 31 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 新疆啤酒花股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 行 因资产 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 次 价值回 其他原因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准 1 90,636,172.50 22,000,457.99 25,471,287.94 25,471,287.94 87,165,342.55 备合计 其中：应收 2 11,691,441.81 8,133,306.8 19,824,748.61 账款 其他应收 3 78,944,730.69 13,867,151.19 25,471,287.94 25,471,287.94 67,340,593.94 款 二、短期投 资跌价准 4 备合计 其中：股票 5 投资 债券投资 6 三、存货跌 价准备合 7 计 其中：库存 8 商品 原材料 9 四、长期投 资减值准 10 108,323,887.10 35,425,690.41 35,425,690.41 72,898,196.69 备合计 其中：长期 11 108,320,386.10 35,425,690.41 35,425,690.41 72,894,695.69 股权投资 长期债权 12 3,501.00 3,501.00 投资 五、固定资 产减值准 13 844,505.54 41,503.95 41,503.95 803,001.59 备合计 其中：房 14 375,602.81 0.38 0.38 375,602.43 屋、建筑物 机器设备 15 电子设备 200,563.30 1,466.59 199,096.71 运输设备 268,339.43 40,036.98 228,302.45 六、无形资 产减值准 16 备合计 其中：专利 17 权 商标权 18 32 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 七、在建工 程减值准 19 备合计 八、委托贷 款减值准 20 备合计 九、总 计 21 199,804,565.14 22,000,457.99 60,938,482.30 60,938,482.30 160,866,540.83 公司法定代表人:黄开华 主管会计工作负责人:肖青 会计机构负责人:陈江红 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益： 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 171.24 1,314.966 171.24 营业利润 58.93 452.556 58.93 净利润 21.135 162.297 0.1039 扣除非经常性损益后的净利润 20.188 155.023 22.08 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 180,851,856.60 1 长期股权投资差额 -18,660,539.39 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -18,660,539.39 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 0 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 0 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 0 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 0 5 股份支付 0 6 符合预计负债确认条件的重组义务 0 7 企业合并 0 33 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 0 根据新准则计提的商誉减值准备 0 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 0 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 0 10 金融工具分拆增加的收益 0 11 衍生金融工具 0 12 所得税 12,065,130.00 14 少数股东权益 193,030,654.25 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 367,287,101.46 公司法定代表人:黄开华 主管会计工作负责人:肖青 会计机构负责人:陈江红 编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状 况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信 息披露工作的通知”(证监发[2006]136 号，以下简称“通知”)，要求公司按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差 异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，结 合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差 异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第 十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份 额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 2、编制合并财务报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 主要项目附注 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制 度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资产负债表。该报表业经北京 五洲联合会计师事务所审计，并于 2007 年 2 月 13 日出具了标准无保留意见的审计报告（五洲审字 [2007]8-208 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 1、长期股权投资差额 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并会计报表中“长期股权投资借方差额”为 20,146,428.76 元，根据新准则的有关规定，其中：属于同一控制下企业合并形成的长期股权投资差 额为 18,660,539.39 元，应当减少 2007 年 1 月 1 日留存收益 18,660,539.39 元。 2、所得税 公司及控股子公司按照现行会计准则的规定，制定的公司会计政策，据此计提了坏账准备、存货跌价 准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备等各项资产减值准备。根据新会计准则计算，将资产账 面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产 14,058,110.54，上述事项增加 2007 年 1 月 1 日 留存收益 14,058,110.54 元，其中归属于母公司的所有者权益增加 12,065,130.00 元,归属于少数股东 的权益增加 1,992,980.54 元。 3、少数股东权益 34 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并会计报表中少数股东权益为 191,037,673.71 元， 新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 191,037,673.71 元。此外，由于子 公司计提坏账准备等各项资产减值准备等产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益 1,992,980.54 元，新会计准则下少数股东权益为 193,030,654.25 元。 公司概况 新疆啤酒花股份有限公司（以下简称“公司”）系经新疆维吾尔自治区股份制企业试点联审小组批准 （新体改[1993]042 号）,以募集方式设立，股本总额为 1000 万股；1994 年经新疆维吾尔自治区经济 体制改革委员会批准（新体改[1994]014 号），增资扩股 3000 万股；1995 年经新疆维吾尔自治区证券 管理委员会批准（新证委[1995]015 号），增资扩股 1000 万股，增资扩股后的股本总额为 5000 万股； 经中国证监会批准（证监发字[1997]180 号），公司于 1997 年 5 月 12 日至 5 月 19 日发行社会公众股 3000 万股，发行后公司股本总额为 8000 万股，1997 年 6 月 16 日,可流通社会公众股在上海证券交易 所挂牌交易；1998 年 9 月公司实施送股及转增股本方案，股本增至 12,800 万股；2000 年 1 月经中国 证监会批准（证监公司字[2000]10 号），公司实施配股方案，股本增至 14,371.744 万股；2000 年 6 月公司实施送股及转增股本方案,股本总额增至 22,994.7904 万股；2001 年 4 月公司实施配股及转增 股本方案，股本总额增至 36,791.6646 万股。 经营范围：啤酒花、啤酒花制品（颗粒、浸膏等制品的加工、销售、进出口业务（具体经营范围以国 家外经部核准的进出口商品目录为准）。项目投资（国家有专项审批规定的除外）。房屋租赁。 (三)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度： 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则： 会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本法作为计价原则，各项资产除按规定以评估价值计价 外，均以实际成本计价。 5、外币业务核算方法： 外币业务发生时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币记账，外币账户的外币 余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与原账面记账本位 币金额之间的差额，作为当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关 的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额 现金，价值变动风险很小的投资。 35 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 7、短期投资核算方法： 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股票、债券、基金 等。短期投资按照以下原则核算： (1)短期投资在取得时按照投资成本计量，其取得时投资成本按以下方法确定： .以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。实际支付的价款中 包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投 资成本。 .投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 .接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权 的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 .以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 (3)处置短期投资时，将其账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (4)短期投资跌价准备的计提原则:期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项, 或因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款） 按和余额百分比法和账龄分析法计提坏账准备，如果某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存 在明显的差别，导致该应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备,将无法真实地反映 其可收回金额的,对该项应收款项采用个别认定法计提坏账准备。。 账龄分析法 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 9、存货核算方法： (1)存货包括原材料、包装物、在产品、产成品、低值易耗品、库存商品、分期收款发出商品、房地产 开发成本、委托加工物资等。 (2)原材料、包装物购进是按实际成本计价，出库时采用加权平均法。 (3)产成品入库按实际成本计价，出库时采用加权平均法。 (4)低值易耗品购进按实际成本计价，领用时采用一次摊销法。 (5)分期收款发出商品按实际成本计价，结转成本时采用加权平均单价。 (6)存货跌价准备的计提原则：由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高 36 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用 后的价值。 (7)存货盘存制度采用永续盘存制，于期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结帐前处理 完毕，计入当期损益。经授权批准后的差额作相应处理。 10、长期投资核算方法： (1)长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： .以现金购入的长期股权投资，按实际支付全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)作为初始投 资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未 领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 .接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按 应收债权的账面价值加上应支付相关税费，作为初始投资成本。 .以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资 成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下，或 虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决 权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差 额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定 了投资期限的，按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。初始投资成 本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，列入资本公积。 (2)长期债权投资 长期债权投资在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债 券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折 价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备计提原则：公司期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致 其可收回金额低于长期投资账面价值,且这种降低的价值在可预计未来期间内不可能恢复时, 按可收 回金额低于长期投资账面价值差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-50 3% 12.13-1.94 机器设备 5-20 3% 19.40-4.85 电子设备 4-12 3% 24.25-8.08 运输设备 10 3% 9.7 固定资产按取得时的实际成本计价，按规定以重估价值计价的除外。 固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为 3%. 37 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产 的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则应计入固定资产帐面价值。 经营租赁方式租入固定资产的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内， 采用合理的方法单独计提折旧。 (2) 减值准备的计提方法： 公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 (3) 其他说明 年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经授权批 准后的差额作相应处理。 12、在建工程核算方法： (1)在建工程以实际成本核算。 (2)所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估 价结转固定资产。 (3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本，之后计入当期 财务费用。 (4)在建工程减值准备：期末对有证据表明在建工程已经发生减值,如长期停建并预计在三年内不会重 新开工的在建工程,按可收回金额低于账面价值差额计提减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法： (1)无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起在受益期限内分期平均摊销，计入损益。无形资 产在确认后发生的支出，应在发生时计入当期损益。 (2)购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算， 并按受益年限分期摊销；利用土地建造的自用等项目时，将土地使用权账面价值全部转入在建工程成 本 (3)无形资产减值准备原则：期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于 账面价值的差额计提减值准备。 14、开办费、长期待摊费用摊销方法： (1) 长期待摊费用按形成时的实际成本计价，在受益期内平均摊销。 (2) 开办费按实际成本计价，在开始生产经营当月起一次计入当期损益。 (3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法： (1)借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费等），以及因外币 借款而发生的汇兑差额。 (2)当同时满足①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的 购建活动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本 化。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； 企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (4)资本化金额为至当期末购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。 38 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 16、收入确认原则： (1)商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和 实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计 量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够 可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计 量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价 款的证据时，确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人使用本公司非现金资产， 发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 17、所得税的会计处理方法： 本公司及各控股子公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： (1)合并会计报表范围的确定原则：将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%(不含 50%)以上或虽 不足 50%以上但能够实质控制子公司纳入合并会计报表范围。 (2)合并时对子公司的会计政策统一按母公司会计政策进行调整。 (3)合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以抵销。 (4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。 少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确 定。 19、利润分配政策： 公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： A、弥补亏损 B、按 10%提取法定盈余公积金 C、支付股利 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 1、公司“固定资产-房屋建筑物中啤酒花大厦”预计使用年限原为 35 年，经公司第四届二十三次董 事会通过的《关于啤酒花大厦折旧延期事宜》的决议，其预计使用年限变更为 50 年。 。 (3) 会计差错更正 1、公司第五届五次董事会通过的《关于会计差错更正的议案》决议,本期更正阳光小区以前年度少计 提税金 33 万元，上述会计差错更正的累积影响数为 330,000.00 元。调减 2005 年度期初未分配利润 330,000.00 元，在编制本年度会计报表时，已对期初数及上年相关项目进行了调整 。 39 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 执行《中华人民共和国增值税暂行条例》 17%、13% 消费税 执行《中华人民共和国消费税暂行条例》 税额 220 元/吨 营业税 执行《中华人民共和国营业税暂行条例》 5% 城建税 按应缴增值税、营业税、消费税 7％、5％ 企业所得税 经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》 33% 2、优惠税负及批文 注：新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《关于同意免征新疆啤酒花股份有限公司及其控股的 7 家公司 企业所得税的函》（新政办函[2005]173 号）：对公司及其控股的新疆绿金啤酒花制品有限公司、新 疆啤酒花农业有限责任公司、新疆神内生物制品有限责任公司、新疆啤酒花房地产开发有限责任公司、 新疆啤酒集团喀什啤酒有限公司、新疆绿新啤酒花制品有限公司、新疆啤酒集团奇台制麦有限公司等 7 家公司，给予免征 2005 年度至 2006 年度企业所得税。新疆维吾尔自治区人民政府办公厅《关于同 意免征新疆啤酒花股份有限公司控股的 6 家公司企业所得税的函》（新政办函[2005]172 号）：对公 司控股的乌鲁木齐神内生物制品有限责任公司、新疆啤酒（集团）有限责任公司、新疆啤酒集团昌吉 啤酒有限公司、新疆啤酒集团霍城啤酒有限公司、阿拉山口啤酒花有限责任公司、新疆啤酒集团阿克 苏啤酒有限公司等 6 家公司，给予免征 2005 年至 2006 年度企业所得税。” 2003 年 10 月 23 日,乌鲁木齐经济技术开发区国家税务局文件《关于新疆乌苏啤酒有限责任公司享受 所得税优惠政策的通知》（乌经国税发[2003]116 号），公司控股子公司—新疆乌苏啤酒有限责任公 司享受企业所得税两免三减优惠政策，即 2004 年度、2005 年度免征企业所得税，2006 年度至 2008 年度减半征收企业所得税。 3、其他说明 按国家有关规定执行 (五)控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比例(%) 是 单位名 法定代 否 注册地 注册资本 经营范围 投资额 称 表人 直接 间接 合 并 新疆乌 新疆绿 鲁木齐 金啤酒 啤酒花颗粒浸膏,原啤 市长沙 肖青 3,000.00 2,940.00 100.00 是 花有限 酒花,啤酒大麦等 南二路 公司 18 号 40 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 新疆乌 新疆啤 鲁木齐 酒花农 市长沙 舒群 3,000.00 农副产品的种植、销售 2,400.00 80.00 18.00 是 业有限 南二路 公司 18 号 阿拉山 阿拉山 口啤酒 五金、机电、化工、农 口新丝 周英剑 3,000.00 2,700.00 100.00 是 花有限 副产品的批发零售 路 公司 新疆乌 乌鲁木 鲁木齐 齐神内 胡萝卜汁饮品为主导 经济技 生物制 肖青 5,000.00 的饮料、食品的生产销 4,935.00 90.00 10.00 是 术开发 品有限 售 区上海 公司 路 22 号 新疆乌 新疆啤 鲁木齐 酒花房 房地产开发经营、建筑 市长沙 周英剑 5,000.00 4,500.00 90.00 10.00 是 地产有 材料，装饰材料的销售 南二路 限公司 18 号 新疆乌 新疆乌 啤酒、饮料的生产销 鲁木齐 苏啤酒 售；大麦收购，麦芽的 经济技 王克勤 10,548.00 5,274.00 50.00 是 有限责 生产、销售、自有房屋 术开发 任公司 租赁；旧瓶回收 区 591 号 以胡萝卜、蔬菜类、苹 内蒙古 果、瓜果类为主导的各 内蒙古 乐活果 类饮料、食品、生物制 乌兰查 蔬饮品 周英剑 5,000.00 品系列产品的综合加 4,950.00 99.00 1.00 是 布市查 有限公 工生产、销售、国内商 右前旗 司 业物资供销业务、进出 口业务 中食神 内(燕 北京东 郊)生 燕郊经 生物制品、胡萝卜汁等 单奇 2,500.00 1,950.00 78.00 否 物制品 济技术 果蔬制品的生产销售 有限公 开发区 司 新疆巴 巴州绿 音郭楞 都酒花 蒙古自 啤酒花农副产品皮毛 石长城 600.00 537.00 89.58 否 加工有 治州清 土特产品加工 限公司 水河农 场 新疆啤 乌鲁木 酒花物 齐解放 物业管理、日用百货、 陈昌龙 200.00 102.00 51.00 49.00 否 业管理 北路 17 洗涤用品 有限公 号 41 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 司 新疆乐 新疆呼 活果蔬 图壁县 生物食品,各类乳制 余伟 7,200.00 6,264.00 100.00 是 饮品有 东风大 品,蔬菜饮料制品等 限公司 街 15 号 1、合并报表范围发生变更的内容和原因 (1)2006 年 9 月，公司与子公司新疆神内生物制品有限责任公司(已更名为“新疆乐活果蔬饮品有限公 司”)共同出资组建内蒙古乐活果蔬饮品有限公司，注册资本 5000 万元，公司出资 4950 万元，占注册 资本 99%，新疆神内生物制品有限责任公司出资 50 万元，占注册资本 1%，故本期将其纳入合并会计报 表范围。 (2)2005 年 11 月 17 日，公司与新疆乌苏啤酒有限责任公司签订《关于股权买卖与转让的协议》，公 司将所持有的公司子公司-新疆啤酒集团有限责任公司 55%的股权以 6500 万元的价格转让给新疆乌苏 啤酒有限责任公司； 2006 年 1 月 7 日，新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司与新疆乌 苏啤酒有限责任公司签订《关于股权买卖与转让的协议》，国资公司将所持有的公司子公司-新疆啤酒 集团有限责任公司 45%的股权以 2063.35 万元的价格转让给新疆乌苏啤酒有限责任公司。上述股权相 关工商登记变更手续已于 2006 年 1 月 9 日办理完结。本期新疆乌苏啤酒有限责任公司已将新疆啤酒集 团有限责任公司纳入合并会计报表范围。 2、对持股比例未达 50%以上的子公司，已纳入合并范围的原因说明： (1)新疆乌苏啤酒有限责任公司 ，2006 年 1 月,公司共收到新疆蓝剑嘉酿投资股份有限公司捐赠新疆 乌苏啤酒有限责任公司 50%的股权，2006 年 1 月 22 日,新疆维吾尔自治区工商行政管理局就上述股权 下发《准予变更、备案登记通知书》[新工商外准字(2006)第 9 号], 故本期将其纳入合并会计报表范 围。 3、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： (1)中食神内(燕郊)生物制品有限公司 ，)公司控股子公司-中食神内(燕郊)生物制品有限公司因与中 国工商银行廊坊市燕郊支行、中国食品工业公司债务纠纷，2004 年 11 月 16 日，中食神内(燕郊)生物 制品有限公司位于三河燕郊的土地、房产被河北省廊坊市中级人民法院拍卖以清偿债务。中食神内(燕 郊)生物制品有限公司厂房已被拆除，故自 2004 年度起未将其纳入合并报表范围。中食神内(燕郊)生 物制品有限公司已于 2006 年 11 月 22 日在河北省三河市工商行政管理局办理工商注销登记。 (2)巴州绿都酒花加工有限公司 ，2006 年公司与新疆巴音郭楞蒙古自治州清水河农场（下称乙方）签 订《股权转让协议书》，公司将持有的巴州绿都公司 89.58% 股权全部转让给乙方，且评估基准日 2005 年 12 月 31 日以后的损益由乙方承担，故本期未将其纳入合并报表范围。 (3)新疆啤酒花物业管理有限公司 ，2006 年 6 月，公司与公司控股子公司--新疆绿金啤酒花制品有限 公司、新疆啤酒花房地产有限公司、自然人陈雪松签定《新疆啤酒花物业管理有限公司股权转让协议 书》，公司将持有的新疆啤酒花物业公司 51%的股权以及新疆绿金啤酒花制品有限公司将持有的新疆 啤酒花物业公司 49%的股权全部转让给自然人陈雪松。本期仅将新疆啤酒花物业管理有限公司 1-5 月 损益及现金流量表纳入会计报表合并范围。 42 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 2,800,208.95 150,778.11 人民币 2,800,208.95 150,778.11 银行存款： 26,400,897.50 31,298,840.34 人民币 26,400,897.50 31,298,840.34 其他货币资金： 2,865,221.42 5,514,139.93 人民币 2,865,221.42 5,514,139.93 合计 32,066,327.87 36,963,758.38 2、短期投资 (1) 短期投资分类 单位: 币种: 期初数 期末数 项 目 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 基金投资 303,909.92 303,909.92 合计 303,909.92 0 303,909.92 0 0 注：短期投资期末余额比期初减少 303,909.92 元，减少比例为 100%,主要原因系本期出售基金收回投 资款所致。 3、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 0 合计 0 4、应收账款 (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 24,555,141.43 30.94 1,227,757.07 12,548,773.60 13.59 627,438.68 一至二年 941,829.34 1.19 94,182.93 5,736,804.44 6.21 573,680.44 二至三年 400,811.17 0.51 120,243.35 50,806,201.17 55.01 15,241,860.35 43 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 三至四年 38,677,630.46 48.74 19,338,815.23 9,185,882.98 9.95 4,592,941.49 四至五年 700,494.04 0.88 560,395.23 5,346,807.07 5.79 4,277,445.66 五年以上 14,076,161.20 17.74 14,076,161.20 8,727,831.97 9.45 8,727,831.97 合计 79,352,067.64 100.00 35,417,555.01 92,352,301.23 100.00 34,041,198.59 (1)欠款前五位主要客户金额合计为 59,092,518.74 元,占期末余额的 74.47% (2)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)应收帐款期末余额中个别认定法 10,104,470.82 元，其中本期合并新疆乌苏啤酒有限责任公司带入 的按个别认定法的应收帐款 3,649,006.97 元；根据债务单位财务状况、偿债能力、现金流量等情况， 公司第五届五次董事会审议并形成如下决议：公司及子公司本期对部分应收帐款 6,455,463.85 元, 按 个别认定法全额计提坏帐准备。 (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 应收帐款坏 34,041,198.59 19,448,017.31 18,071,660.89 18,071,660.89 35,417,555.01 帐准备 公司第五届五次董事会审议并形成如下决议:本期核销子公司部分无法收回的应收帐款 18,648,863.57 元,上述核销应收帐款已计提坏账准备 15,145,759.86 元。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 59,092,518.74 74.47 56,695,389.23 61.39 合计及比例 (4) 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠 与本 单位名 款 欠款 计提坏帐 公司 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐原因 称 时 原因 比例(%) 关系 间 新疆鸿 三 开发 福房地 至 项目 客户 38,523,019.98 19,261,509.99 50.00 按帐龄正常计提 产开发 四 房地 公司 年 产 一 农夫山 客户 5,680,033.73 年 货款 284,001.69 5.00 按帐龄正常计提 泉 内 三 乌鲁木齐神内生物制品有限公司发 农夫山 至 往农夫山泉公司的产品，根据公司第 客户 2,069,446.30 货款 2,069,446.30 100.00 泉公司 四 五届五次董事会审议并形成决议，按 年 个别认定法全额计提坏账准备。 44 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 四 巴州库 至 尔勒陈 客户 928,339.22 货款 742,671.37 80.00 按帐龄正常计提 五 土林 年 四川蓝 一 剑贵州 至 客户 11,891,679.51 货款 1,189,167.95 10.00 按帐龄正常计提 瀑布啤 二 酒公司 年 合计 / 59,092,518.74 / / 23,546,797.30 / / 应收新疆鸿福房地产开发公司主要系关于乌鲁木齐市鲤鱼山路 8 号原新疆制药厂的土地及其在建开发 项目的债权. (5) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 单位:元 币种:人民币 与本公司 欠款 计提坏帐比 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 关系 时间 例(%) 原因 新疆鸿福房地产 三至 开发项目 按帐龄正 客户 38,523,019.98 19,261,509.99 50.00 开发公司 四年 房地产 常计提 合计 / 38,523,019.98 / / 19,261,509.99 / / 本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 公司第五届五次董事会审议并形成如下决议:本期核销子公司部分无法收回的应收帐款 18,648,863.57 元,上述核销应收帐款已计提坏账准备 15,145,759.86 元。 应收帐款期末余额中个别认定法 10,104,470.82 元，其中本期合并新疆乌苏啤酒有限责任公司带入的 按个别认定法的应收帐款 3,649,006.97 元；根据债务单位财务状况、偿债能力、现金流量等情况，公 司第五届五次董事会审议并形成如下决议：公司及子公司本期对部分应收帐款 6,455,463.85 元, 按个 别认定法全额计提坏帐准备。 5、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 6,998,495.82 39.99 349,924.78 17,195,428.89 24.51 859,771.44 一至二年 1,311,298.25 7.49 131,129.83 7,987,299.33 11.39 798,729.93 二至三年 1,281,554.82 7.32 384,466.45 2,383,882.28 3.40 715,164.68 三至四年 1,735,551.44 9.92 867,775.72 5,602,942.21 7.99 2,801,471.11 四至五年 643,678.22 3.68 514,942.58 1,142,497.63 1.63 913,998.10 五年以上 5,529,956.20 31.60 5,529,956.20 35,830,527.82 51.08 35,830,527.82 合计 17,500,534.75 100.00 7,778,195.56 70,142,578.16 100.00 41,919,663.08 45 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 按公司业务的发生时间计算。 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 其他应收款 41,919,663.08 7,518,412.52 41,659,880.04 41,659,880.04 7,778,195.56 坏帐准备 坏账准备期末余额较期初减少 34,141,467.52 元，减少比例 81.45%。主要原因如下：公司第五届五次 董事会审议并形成如下决议：本年度核销对中食神内公司已按个别认定全额计提坏账准备的往来挂账 25,471,287.94 元,核销公司及各子公司无法收回的其他应收款共计 3,201,458.71 元(已计提坏账准备 2,641,817.03 元)。 (3) 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 7,546,342.70 43.12 20,362,960.61 29.03 合计及比例 (4) 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款 计提坏帐比 计提坏帐 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 时间 例(%) 原因 国有资产经 控股子公司之 四至 历史遗留历年 4,932,074.88 4,932,074.88 100 个别认定 营公司 原股东 五年 损失挂帐 一年 按正常帐 洪军 公司业务人员 1,027,950.00 预付货款 51,397.50 5 以内 龄计提 一年 啤酒公司周转 按正常帐 陈艳 公司业务人员 834,941.30 41,747.06 5 以内 用款 龄计提 一年 各项水电气挂 按正常帐 物业公司 客户 403,129.71 20,156.48 5 以内 帐 龄计提 一年 按正常帐 刘向东 客户 348,246.81 预付货款 17,412.34 5 以内 龄计提 合计 / 7,546,342.70 / / 5,062,788.26 / / (5) 应收帐款坏帐冲销 单位:元 币种:人民币 单位名称 冲销金额 冲销原因 中食神内公司 25,471,287.94 该公司已清算并注销. 合计 / 其他应收款期末余额较期初减少 52,642,043.41 元，减少比例 75.05%，坏账准备期末余额较期初减少 34,141,467.52 元，减少比例 81.45%,主要原因如下：公司第五届五次董事会审议并形成如下决议：本 46 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 年度核销对中食神内公司已按个别认定全额计提坏账准备的往来挂账 25,471,287.94 元,核销公司及 各子公司无法收回的其他应收款共计 3,201,458.71 元(已计提坏账准备 2,641,817.03 元)。 (6) 本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 6、预付帐款 (1) 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 8,190,351.25 93.03 2,812,422.44 92.21 一至二年 237.8 56,120.25 1.84 二至三年 175,512.92 1.99 145,938.15 4.79 三年以上 437,480.14 4.98 35,517.96 1.16 合计 8,803,582.11 100.00 3,050,018.80 100.00 (1)预付账款年末余额比年初增加 5,753,563.31 元，增长 188.64%,主要系期末预付购货款增加所致。 (2)欠款前五位主要客户金额合计为 4,640,085.17 元,占期末余额的 52.71%。 (3)本账户期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (2) 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 4,640,085.17 52.71 718,223.47 30.80 合计及比例 (3) 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 哈密建设工程施工有限责任 客户 814,000.00 2006 工程款 公司 哈密地区宏建工程施工有限 客户 1,201,112.00 2006 工程款 责任公司 浙江象山海达机械制造有限 客户 378,300.00 2006 工程款 公司 苏刚 客户 488,673.17 2006 大米款 南京轻机机械设备销售有限 客户 1,758,000.00 2006 工程款 公司 合计 / 4,640,085.17 / / (4) 本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 47 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 7、存货 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 89,636,906.75 311,566.67 89,325,340.08 63,114,668.33 0 63,114,668.33 库存商品 28,570,552.84 0 28,570,552.84 48,636,670.26 5,386,707.20 43,249,963.06 在产品 19,777,576.93 0 19,777,576.93 0 包装物 38,520,304.52 896,535.88 37,623,768.64 12,893,111.80 12,893,111.80 低值易耗 8,461.09 0 8,461.09 14,391.76 14,391.76 品 自制半成 2,469,996.20 0 2,469,996.20 7,546,490.18 7,546,490.18 品 委托加工 1,411,807.32 0 1,411,807.32 2,937,605.21 2,937,605.21 材料 合计 180,395,605.65 1,208,102.55 179,187,503.10 135,142,937.54 5,386,707.20 129,756,230.34 注: (1)存货期末余额比期初数增加 45,252,668.11 元，增长 33.49%，主要系本期合并新疆乌苏啤酒 有限责任公司所致。 (2)存货跌价准备期末余额比期初数减少 4,178,604.65 元，下降 77.57%，主要系本期销售上期末 已计提跌价准备的存货价值转出所致。 8、待摊费用 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 保 险 费 120,421.02 1,048,914.43 918,221.22 251,114.23 正常跨年度未摊费用 养 路 费 62,645.30 85,850.80 130,091.10 18,405.00 正常跨年度未摊费用 租 金 0 418,015.45 240,177.41 177,838.04 正常跨年度未摊费用 其 他 43,329.64 392,192.88 321,442.43 114,080.09 正常跨年度未摊费用 合计 226,395.96 1,944,973.56 1,609,932.16 561,437.36 / 9、长期投资 (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 168,745,366.71 35,470,597.03 133,274,769.68 合并价差 1,502,724.28 18,831,539.39 187,834.91 20,146,428.76 合计 170,248,090.99 18,831,539.39 35,658,431.94 153,421,198.44 减：长期股权投资减值准备 108,652,593.72 0 35,557,898.03 73,094,695.69 长期股权投资净值合计 61,595,497.27 / / 80,326,502.75 48 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (2) 其他股权投资 单位:元 币种:人民币 1)其他股权投资 被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例(%) 投资成本 期末余额 乌鲁木齐商业银行 5.15 42,092,773.00 54,180,074.00 新疆恒河投资股份有限公司 4.55 5,000,000.00 5,000,000.00 浙江泰丰控股集团有限公司 40.00 81,920,000.00 72,894,695.68 新疆沙驼股份有限公司 10.00 1,000,000.00 1,000,000.00 新疆神内商贸有限公司 10.00 200,000.00 200,000.00 2)股权投资减值准备 减值准备 被投资单位名称 期初数 期末数 乌鲁木齐商业银行 0 新疆恒河投资股份有限公司 0 浙江泰丰控股集团有限公司 72,894,695.68 72,894,695.68 新疆沙驼股份有限公司 0 新疆神内商贸有限公司 200,000.00 200,000.00 长期股权投资期末较期初减少 35,470,597.03 元，下降 21.02%；长期股权投资减值准备期末较期初减 少 35,557,898.04 元，下降 32.73%；主要原因：①2006 年 12 月公司与中国长城资产管理公司乌鲁木 齐办事处签订股权转让协议,公司将其持有新疆金融租赁有限公司 3000 万元的股份转让，转让的总交 易价款为 3000 万元。基于新疆金融租赁有限公司负债已大于有效资产的客观事实,双方经协商确认公 司愿放弃上述股权交易价款的取得权。公司第五届五次董事会决议：对长期股权投资—新疆金融租赁 有限公司账面投资成本 3000 万元与全额计提的长期投资减值准备 3000 万元进行核销。②公司第五届 五次董事会决议：对长期投资—中食神内(燕郊)生物制品有限公司账面投资成本 5,557,898.03 元与全 额计提的长期投资减值准备 5,557,898.03 进行核销。 (3) 合并价差 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 初始余额 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 新疆乌苏啤酒有限责任公司 27,133,500.00 18,570,150.00 18,570,150.00 新疆啤酒集团喀什啤酒有限公司 1,878,349.10 1,502,724.28 187,834.91 1,314,889.37 阿拉山口啤酒花有限公司 91,921.41 90,389.39 90,389.39 新疆绿金啤酒花制品有限公司 190,000.00 171,000.00 171,000.00 合计 29,293,770.51 1,502,724.28 18,831,539.39 187,834.91 20,146,428.76 合并价差本期增加 18,643,704.48 元,主要原因系新疆乌苏啤酒有限责任公司受让新疆啤酒集团有限 责任公司 100%的股权产生。 49 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (4) 长期债权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他债券投资 3,501.00 3,501.00 合计 3,501.00 3,501.00 减：长期债权投资减值准备 3,501.00 0 0 3,501.00 长期债权投资净值合计 0 / / 0 10、固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 600,642,697.74 337,799,105.99 87,593,925.88 850,847,877.85 其中：房屋及建筑物 262,608,549.66 75,904,157.29 19,880,147.28 318,632,559.67 机器设备 312,013,971.39 241,306,185.91 62,830,940.82 490,489,216.48 电子设备 8,307,638.71 7,689,357.08 146,359.61 15,850,636.18 运输设备 17,712,537.98 13,152,039.24 4,989,111.70 25,875,465.52 二、累计折旧合计： 238,247,351.34 203,128,949.11 34,072,740.61 407,303,559.84 其中：房屋及建筑物 74,825,440.12 44,139,217.09 6,377,949.39 112,586,707.82 机器设备 151,375,603.81 146,262,161.72 24,993,303.21 272,644,462.32 电子设备 4,739,096.22 4,503,781.53 115,485.86 9,127,391.89 运输设备 7,307,211.19 8,465,524.42 2,827,737.80 12,944,997.81 三、固定资产净值合计 362,395,346.40 134,681,054.76 53,532,083.15 443,544,318.01 其中：房屋及建筑物 187,783,109.54 31,764,940.20 13,502,197.89 206,045,851.85 机器设备 160,638,367.58 95,044,024.19 37,837,637.61 217,844,754.16 电子设备 3,568,542.49 3,185,575.55 30,873.75 6,723,244.29 运输设备 10,405,326.79 4,686,514.82 2,161,373.90 12,930,467.71 四、减值准备合计 16,333,369.00 12,865,972.79 12,850,142.25 16,349,199.54 其中：房屋及建筑物 6,474,931.29 43,543.76 5,882,031.76 636,443.29 机器设备 6,390,827.08 12,077,327.32 5,881,762.57 12,586,391.83 电子设备 运输设备 运输设备 1,977,407.86 709,389.40 980,935.70 1,705,861.56 电子设备 1,490,202.77 35,712.31 105,412.22 1,420,502.86 五、固定资产净额合计 346,061,977.40 121,815,081.97 40,681,940.90 427,195,118.47 其中：房屋及建筑物 181,308,178.25 31,721,396.44 7,620,166.13 205,409,408.56 机器设备 154,247,540.50 82,966,696.87 31,955,875.04 205,258,362.33 电子设备 2,078,339.72 3,149,863.24 -74,538.47 5,302,741.43 运输设备 8,427,918.93 3,977,125.42 1,180,438.20 11,224,606.15 50 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 注:(1)固定资产原值本期增加 337,799,105.99 元、累计折旧本期增加 203,128,949.11 元，主要原因 系本期合并新疆乌苏啤酒有限责任公司带入所致；固定资产原值本期减少 87,593,925.88 元、累计折 旧本期减少 34,072,740.61 元，主要原因系公司本期将胡萝卜基料生产线(原值 55,298,994.95 元、 累计折旧 20,504,082.09 元、减值准备 1,250,874.27)投入蒙古乐活果蔬饮品有限公司以及子公司新 疆绿金啤酒花有限公司将其拥有的建筑物(原值 18,510,761.28 元、累计折旧 5,232,260.44 元、减值 准备 4,806,104.50 元)转让给新疆啤酒花房地产有限公司所致。 (2)固定资产减值准备本期增加 12,865,972.79 元， 原因系本期合并新疆乌苏啤酒有限责任公司带入所 致；本期转回 6,209,431.46 元，主要系子公司新疆乐活果蔬饮品有限公司 2006 年度已正常生产经营， 经该公司董事会审议，将往年计提的固定资产减值准备 6,184,759.26 元全额转回，其他减少 6,640,710.79 元，主要系原因见注(1)所述。 (3)固定资产价值中有 14,249.95 万元(评估值)机器设备及房屋建筑物设定抵押取得借款。 11、在建工程 (1) 在建工程项目变动情况 单位: 币种: 项目名称 期初数 期末数 胡萝卜基料生产线 33,679,783.33 蒸汽锅炉烟气脱硫装置 113,000.00 预付工程款 240,000.00 5 万吨技改工程 72,138.44 成品库 564,049.11 冷媒、酒精变频控制 34,426.92 膜包机 184,500.00 包装冷凝水回收装置 20,781.54 麦汁冲氧装置 30,000.00 清酒泵 29,000.00 污水处理系统 1,478,980.57 冷凝水回收 277,681.74 啤酒过滤前冷却装置 120,000.00 其他技改工程 18,000.00 840.00 合计 18,000.00 36,845,181.65 注：在建工程期末余额比期初增加 36,827,181.65 元，主要原因系公司本年新设立子公司—内蒙古乐 活果蔬饮品有限公司尚处于建设期，工程尚未完工转固所致。 (2) 在建工程减值准备 期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况,故未计提在建工程减值准备。 51 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 12、无形资产 单位: 币种: 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形资产 60,705,326.12 0 60,705,326.12 34,577,520.38 0 34,577,520.38 (1) 无形资产变动情况 单位:元 币种:人民币 种类 期初数 期末数 土地使用权 27,960,814.13 58,210,286.26 商标使用权 6,552,000.00 1,833,466.66 软 件 64,706.25 661,573.20 合计 34,577,520.38 60,705,326.12 无形资产期末余额比期初增加 26,127,805.74 元，增长 75.56%,主要原因系本期合并新疆乌苏啤酒有 限责任公司带入所致。 (2) 无形资产减值准备 期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提无形资产减值准备。 无形资产价值中有 12,557.81 万元(评估值)土地使用权设定抵押取得借款。 13、长期待摊费用 单位:元 币种:人民币 种类 本期增加 期末数 开办费 364,427.82 364,427.82 合计 364,427.82 注：长期待摊费用本期增加 364,427.82 元，为本年新设子公司内蒙古乐活果蔬饮品有限的开办期。 14、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 132,000,000.00 23,434,014.39 信用借款 46,764,893.88 合计 132,000,000.00 70,198,908.27 52 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 注(1)截止 2005 年 12 月 31 日借款明细如下: 单 位 年末余额 借款期限 借 款 条 件 交通银行乌鲁木齐分行 50,000,000.00 2006.1.20-2007.1.20 抵押借款 华夏银行乌鲁木齐分行 18,000,000.00 2006.5.19-2007.5.19 抵押借款 交通银行乌鲁木齐分行 20,000,000.00 2006.6.6-2007.6.6 抵押借款 华夏银行乌鲁木齐 分行 10,000,000.00 2006.7.28-2007.7.28 抵押借款 建设银行乌市新华南路支行 10,500,000.00 2006.1.19-2007.1.19 抵押借款 建设银行乌市新华南路支行 20,000,000.00 2006.11.30-2007.11.29 抵押借款 中国建设银行股份有限公司乌苏市分行 3,500,000.00 2006.1.25-2007.1.25 抵押借款 合 计 132,000,000.00 短期借款期末余额比期初增加了 61,801,091.73 元，增加比例为 88.04%，原因系本期合并新疆乌苏啤 酒有限责任公司带入短期借款所致。 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 35,086,517.86 44.88 18,462,123.81 35.97 一至二年 14,089,165.87 18.02 2,369,064.66 4.62 二至三年 1,494,955.65 1.91 5,342,169.01 10.41 三年以上 27,511,106.19 35.19 25,153,607.26 49.00 合计 78,181,745.57 100.00 51,326,964.74 100.00 （1)应付账款期末余额较期初增加 26,854,780.83 元，增长比例为 52.32%，主要系本期合并新疆乌苏 啤酒有限责任公司带入所致。 (2)本帐户末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 深圳市顶佳雨具有限公司 客户 700,000.00 一年内 促销品（太阳伞） 乌鲁木齐鹿城王商贸有限公司 客户 767,309.02 一年内 预交酒款 合肥荣事达美的电器营销有 客户 4,356,720.00 一年内 冰箱 米泉市友谊塑料制品厂 客户 2,008,800.00 一年内 桌椅 新疆秉信纸业有限公司 客户 876,138.59 一年内 纸箱 合计 / 8,708,967.61 / / 53 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 应付账款期末余额较期初增加 26,854,780.83 元，增长比例为 52.32%，主要系本期合并新疆乌苏啤酒 有限责任公司带入所致。 16、预收帐款： (1) 预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3,994,951.92 42.72 3,391,494.06 25.56 一至二年 1,061,172.70 11.35 3,182,340.60 23.98 二至三年 114,193.86 1.22 2,467,677.56 18.60 三年以上 4,181,486.66 44.71 4,227,338.14 31.86 合计 9,351,805.14 100.00 13,268,850.36 100.00 本帐户末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (2) 预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 乌鲁木齐鹿城王商贸有限公司 客户 767,309.02 2006 年 预收货款 王振学（分期） 客户 314,825.00 2001 年 预收货款 阿克苏李伟（分期） 客户 259,256.00 2001 年 预收货款 克市独山子糖业烟酒公司 客户 233,599.61 2006 年 预收货款 银虎公司李虎 客户 182,786.58 2002 年 预收货款 合计 / 1,757,776.21 / / 17、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 32,116,963.26 11,299,854.47 预提 合计 32,116,963.26 11,299,854.47 / 注：应付工资期末余额较期初增加 20,887,108.79 元，增长比例为 184.84%，主要系本期合并新疆乌 苏啤酒有限责任公司带入所致。 54 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 18、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 应付福利费 4,221,925.41 6,519,356.79 合计 4,221,925.41 6,519,356.79 19、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 法人股红利 1,568,000.00 4,852,429.08 流通股红利 951,977.26 861,379.12 合计 2,519,977.26 5,713,808.20 20、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 5,939,845.75 4,680,440.40 执行《中华人民共和国增值税暂行条例》 消费税 11,126,774.99 5,341,462.90 执行《中华人民共和国消费税暂行条例》 营业税 1,847,190.25 2,399,297.74 执行《中华人民共和国营业税暂行条例》 经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条 所得税 743,696.04 -1,940,126.28 例》 个人所得 224,859.89 118,534.30 税 城建税 759,828.86 1,062,394.67 按应缴增值税、营业税、消费税 房 产 税 431,976.38 1,044,318.21 车船使用 3,612.00 2,668.00 税 土地增值 9,539,333.29 12,442,566.53 税 土地使用 96,632.76 219,436.54 税 印花税 416,940.20 528,704.75 合计 31,130,690.41 25,899,697.76 / 55 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 21、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 389,762.13 543,657.98 7% 教育基金 9,785.17 7,668.84 0.7% 合计 399,547.30 551,326.82 / 22、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 92,414,199.70 48.11 108,010,489.59 49.21 一至二年 30,918,040.41 16.10 71,852,040.19 32.73 二至三年 48,248,914.47 25.12 6,508,094.88 2.97 三年以上 20,496,224.84 10.67 33,130,976.76 15.09 合计 192,077,379.42 100.00 219,501,601.42 100.00 本帐户期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位。 23、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 租 金 0 394,794.52 销售折扣 7,975,620.88 6,568,371.67 预提 水电暖费 490,194.31 372,117.45 预提 贷款利息 2,161,264.10 323,735.42 预提 劳务费 99,450.27 148,948.03 预提 股改费用 0 1,279,000.00 其 他 894,209.45 658,890.18 预提 合计 11,620,739.01 9,745,857.27 / 56 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 24、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率 币种 本币金额 本币金额 质押及抵押借款 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 6.39 人民币 3,406,080.84 131,782,303.13 合计 / / / / 3,406,080.84 131,782,303.13 注：一年内到期借款期末比期初减少 128,376,222.29 元，减少比例 97.42%，主要系归还借款所致。 25、长期借款 (1) 长期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 9,195,875.14 242,289,565.87 合计 9,195,875.14 242,289,565.87 (2) 长期借款情况： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 币种 本币金额 币种 本币金额 抵押及质押借款 2005 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 人民币 9,195,875.14 人民币 242,289,565.87 合计 / / / 9,195,875.14 / 242,289,565.87 注：长期借款期末比期初余额减少 233,093,690.73 元，减少比例为 96.20%，主要系归还借款所致。 26、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 财政专项拨款 1,000,000.00 2,200,000.00 环保专项拨款 600,000.00 0 合计 1,600,000.00 2,200,000.00 注：新疆维吾尔自治区计委《关于新疆乌苏啤酒有限公司乌鲁木齐分公司 3000t/d 污水综合治理项目 可行性研究报告的批复》（新计地区[2005]66 号），子公司新疆乌苏啤酒有限责任公司本期环保专项 拨款 600,000.00 元。 27、少数股东权益： 少数股东权益期末数 191,037,673.71，期初数 42,538,322.15 。 57 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 28、股本 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例 数量 数量 (%) 股 股 股 他 计 (%) 股份总 367,916,646.00 367,916,646.00 100 数 注(1)上述股本已经五洲联合会计师事务所验证并出具五洲会字[2001]8-304 号验资报告。 (2)2005 年 12 月 30 日,公司第二次临时股东大会审议通过股权分置改革方案：公司非流通股股东向 方案实施股权登记日在册的流通股股东每 10 股流通股支付 1 股股份作为对价安排。截至报告日，上述 股权变更的工商变更手续已办理完结。 29、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 接受捐赠非现金资 25,641.00 110,868,182.54 0 110,893,823.54 产准备 接受现金捐赠 0 179,979,046.00 0 179,979,046.00 股权投资准备 88,284,485.78 3,090,583.43 0 91,375,069.21 关联交易差价 6,426,000.00 0 0 6,426,000.00 拨款转入 0 1,200,000.00 0 1,200,000.00 外币资本折算差额 0 其他资本公积 1,392.21 6,078,055.63 0 6,079,447.84 合计 94,737,518.99 301,215,867.60 395,953,386.59 注:资本公积本期增加 301,215,867.60 元，主要原因如下系 2006 年 1 月，公司共收到新疆蓝剑嘉酿投 资 股份有限公司捐赠的现金 179,979,046.00 元及新疆乌苏啤酒有限责任公司 50%的股权 110,868,182.54 元。 30、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 38,983,871.33 50,888,203.82 89,872,075.15 法定公益金 45,685,416.07 45,685,416.07 0 合计 84,669,287.40 50,888,203.82 45,685,416.07 89,872,075.15 58 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 注:依据中华人民共和国财政部关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知（财企[2006]67 号）中关于“自 2006 年 1 月 1 日起,按照《公司法》组建的企业根据《公司法》第 167 条进行利润分 配，不再提取公益金；企业对 2005 年 12 月 31 日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用”的规定， 公司本年将法定公益金转为法定盈余公积金。 31、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 净利润 38,223,139.70 加：年初未分配利润 -636,772,709.77 其他转入 -1,888,426.75 减：提取法定盈余公积 5,281,590.92 提取法定公益金 0 提取职工奖励及福利基金 0 提取储备基金 0 提取企业发展基金 0 利润归还投资 0 未分配利润 -605,719,587.74 注：公司合并报表“未分配利润”2005 年末余额为-636,772,709.77 元、 2006 年初余额为 -638,661,136.52 元，差异为 -1,888,426.75 元(为了使此报表与资产负债表年初数沟稽关系正确,将 此差额放在"其他转入"项目内)，原因系公司 2006 年度未将新疆啤酒花物业管理有限公司、巴州绿都 啤酒花有限公司纳入会计报表合并范围，对公司 2005 年度与其合并抵消往来冲销的坏帐准备 1,966,718.29 元以及按权益比例计提的盈余公积 78,291.54 元未带入 2006 年度合并报表. 32、未确认的投资损失： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未确认的投资损失 67,170,663.40 44,299,833.70 33、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房租收入 1,200,162.84 1,076,384.41 0 啤酒花及颗粒 0 244,690.26 996,389.90 胡萝卜及其制品 10,154,444.47 8,631,207.29 4,231,329.59 4,474,742.23 钢 材 17,851,167.25 18,475,805.19 0 0 59 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 麦 芽 24,970,144.72 23,860,205.84 12,637,159.44 7,833,500.56 啤 酒 607,417,647.10 242,373,756.77 164,131,270.75 79,620,158.49 物业管理费 695,393.15 0 934,553.17 0 房地产销售 35,463,018.31 23,186,202.89 0 0 抵消后合计 697,751,977.84 316,527,177.98 183,255,387.62 92,924,791.18 (2) 分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房租收入 1,200,162.84 0 1,076,384.41 0 啤酒花及颗粒 0 0 244,690.26 996,389.90 胡萝卜及其制品 10,154,444.47 8,631,207.29 4,231,329.59 4,474,742.23 钢 材 17,851,167.25 18,475,805.19 0 0 麦 芽 24,970,144.72 23,860,205.84 12,637,159.44 7,833,500.56 啤 酒 607,417,647.10 242,373,756.77 164,131,270.75 79,620,158.49 物业管理费 695,393.15 0 934,553.17 0 房地产销售 35,463,018.31 23,186,202.89 0 0 其中:关联交易 316,527,177.98 合计 92,924,791.18 抵消后合计 697,751,977.84 316,527,177.98 183,255,387.62 92,924,791.18 (3) 分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 疆外地区 16,186,862.52 13,229,858.34 4,476,019.85 2,214,446.96 新疆地区 681,565,115.32 303,297,319.64 178,779,367.77 88,448,541.73 抵消后合计 697,751,977.84 316,527,177.98 183,255,387.62 92,924,791.18 注:主营业务收入本年比上年增加 514,496,590.22 元,增加比例 280.75%；主营业务成本本年比上年增 加 223,602,386.80 元, 增加比例 240.63%；主要系本期啤酒销售收入增加(系本期合并新疆乌苏啤酒 有限责任公司)所致。 34、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 执行《中华人民共和 消费税 64,719,278.76 18,858,219.91 国消费税暂行条例》 执行《中华人民共和 营业税 1,909,433.14 100,582.71 国营业税暂行条例》 60 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 按应缴增值税、营业 城建税 3,344,658.98 2,906,819.43 税、消费税 按应缴增值税、营业 教育费附加 1,558,705.36 1,339,455.73 税、消费税的 3% 合计 71,532,076.24 23,205,077.78 / 注：主营业务税金及附加本年较上年增加 48,326,998.46 元，增加比例为 208.26%,主要系本期啤酒销 售收入增加计提的相关税费增长所致。 35、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 包装物及 75,561,692.84 57,655,763.28 17,905,929.56 38,346,638.73 23,314,299.17 15,032,339.56 材料销售 副产品 4,991,235.97 4,840,054.96 151,181.01 0 0 0 委托加工 3,251,292.22 2,937,605.21 313,687.01 0 0 0 租 金 0 0 0 10,000.00 1,760.00 8,240.00 其 他 2,642,836.53 1,340,317.81 1,302,518.72 1,743,478.93 1,493,153.31 250,325.62 合计 87,018,238.97 67,346,928.67 19,671,310.30 40,100,117.66 24,809,212.48 15,290,905.18 注:其他业务收入本年比上年增加 46,918,121.31 元,增加比例为 117%,其他业务支出本年比上年增加 42,537,716.19 元,增加比例为 171.46%，主要系本期包装物及材料销售增加(系本期合并新疆乌苏啤酒 有限责任公司)所致。 36、财务费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 13,021,787.66 667,727.92 减：利息收入 3,567,162.58 289,642.47 汇兑损失 27,354.57 19,016.87 减：汇兑收益 其他 171,365.51 34,549.13 合计 9,653,345.16 431,651.45 注：财务费用本年比上年增加 9,221,693.71 元,增加了 21.36 倍,主要系公司偿付借款以及本期合并新 疆乌苏啤酒有限责任公司增加利息支出所致。 61 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 37、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 短期投资收益 694,154.97 短期投资收益跌价准备 20,300,000.00 长期股权投资差额摊销 -2,271,716.93 期末调整被投资公司所有者权益增减 -1,062,919.60 金额 股权投资转让收益 -3,542,862.04 -5,997,698.99 长期投资收益减值准备 -72,942,143.33 其他长期投资收益 87,301.00 3,075,000.00 合计 -5,033,123.00 -56,627,761.92 注：投资收益本年比上年增加 51,594,638.92 元， 主要系经公司第四届二十四次董事会决议,上年对 “长期股权投资--浙江泰丰控股集团有限公司”账面余额 72,894,695.68 元全额计提长期投资减值准 备以及子公司新疆啤酒（集团）有限责任公司上年收到退还的委托理财资金共计 23,375,000.00 元所 致。 38、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 减免税款 31,327.91 政府补助 1,658,573.00 合计 1,689,900.91 0 注:1、公司控股子公司-新疆乌苏啤酒有限责任公司本期收到返还科技三费 1,562,500.00 元、财政厅 拨付中小企业国际市场开拓发展基金 57,573.00 元、残疾人就业岗位补助金 31,000.00 元；公司控股 子公司-乌鲁木齐神内生物制品有限公司本期收到乌鲁木齐市残联奖励金及补助金 7,500.00 元。 2、减免税款 31,327.91 元系新疆乌苏啤酒有限责任公司采暖费销项税减免款。 39、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 罚款、违约金 46,779.50 26,821.03 固定资产盘盈 470,000.00 0 处理固定资产收益 0 329,065.00 预计担保损失转回 0 173,489,052.35 其 他 160,639.32 4,110,490 合计 677,418.82 173,886,043.28 注：营业外收入本年较上年减少 173,208,624.46 元, 减少比例为 99.61%,主要原因系本年预计担保等 项目损失减少所致。 62 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 40、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产损失 1,324,725.69 13,239,346.12 损赠支出 2,223,268.69 179,100.00 罚款支出 161,160.41 68,050.61 担保损失 0 11,908,630.09 非常损失 2,547.26 0 计提减值准备 -6,209,431.46 0 债务重组损失 3,167.26 0 其 他 300,077.40 72,168.59 合计 -2,194,484.75 25,467,295.41 注：营业外支出本年较上年减少 27,661,780.16 元, ,主要原因系本年预计担保损失和处理固定资产损 失等项目减少所致。 41、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 企业所得税 8,088,746.80 25,232.94 合计 8,088,746.80 25,232.94 注: 本年所得税主要系本期合并新疆乌苏啤酒有限责任公司带入。 (七)母公司会计报表附注 1、短期投资 (1) 短期投资分类 无短期投资 63 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 2、应收账款 (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1,076,384.41 2.66 53,819.22 一至二年 807,166.04 2.00 80,716.60 二至三年 38,523,019.98 95.34 11,556,905.99 三至四年 38,523,019.98 98.56 19,261,509.99 五年以上 563,238.62 1.44 563,238.62 合计 39,086,258.60 100.00 19,824,748.61 40,406,570.43 100.00 11,691,441.81 按业务发生的时间确认账龄,五年以上的为个别认定.) (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 应收帐款坏帐 11,691,441.81 8,133,306.8 19,824,748.61 准备 除个别认定坏账外,其余按正常账龄计提坏账. (3) 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 38,086,258.6 100 40,406,570.43 100 合计及比例 (4) 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款时 欠款原 计提坏帐比例 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 计提坏帐原因 间 因 (%) 新疆鸿福房地产开发有限 按账龄计提坏 38,523,019.98 2003 年 19,261,509.99 50 公司 账 合计 / / / / 主要系关于乌鲁木齐市鲤鱼山路 8 号原新疆制药厂的土地及其在建开发项目,应收新疆鸿福房地产开 发公司债权. 64 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (5) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 计提坏帐原因 啤酒花物业管理有限公司 563,238.62 大厦房租 563,238.62 100 对方单位无偿还能力 合计 / / / (6) 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 14,147,513.26 13.96 707,375.66 12,092,033.36 6.42 604,601.67 一至二年 4,479,673.45 4.42 447,967.35 7,581,591.68 4.02 758,159.18 二至三年 108,846,613.15 57.78 32,653,983.95 三至四年 29,796,276.35 15.81 14,898,138.18 四至五年 82,645,045.51 81.55 66,116,036.41 329,500.00 0.17 263,600.00 五年以上 69,214.52 0.07 69,214.52 29,766,247.71 15.80 29,766,247.71 合计 101,341,446.74 100.00 67,340,593.94 188,412,262.25 100.00 78,944,730.69 (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 转回数 转出数 合计 其他应收款 78,944,730.69 13,867,151.19 25,471,287.94 25,471,287.94 67,340,593.94 坏帐准备 (3) 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位 83,393,046.87 82.29 174,957,419.54 92.86 合计及比例 (4) 本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、预付帐款 (1) 本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 65 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 5、存货 无存货 6、长期投资 (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 95,986,790.53 222,940,829.90 7,828,553.45 311,099,066.98 其他股权投资 161,990,969.68 87,301.00 30,000,000.00 132,078,270.68 股权投资差额 281,921.41 20,532.02 261,389.39 合计 257,974,259.21 223,310,052.31 37,849,085.47 443,435,226.05 减：长期股权投资减值准备 108,320,386.10 35,425,690.41 72,894,695.69 长期股权投资净值合计 149,653,873.11 / / 370,540,530.36 (2) 其他股权投资 单位:元 币种:人民币 1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 与 母 占被投资 核 被投资 公 公司注册 投资期 算 单位名 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 司 资本比例 限 方 称 关 (%) 法 系 对 新疆绿 子 金啤酒 1997 年 公 花制品 100.00 9 月 29 29,400,000.00 司 有限公 日～ 投 司 资 对 阿拉山 子 权 口啤酒 公 100.00 ～ 30,000,000.00 13,198,347.04 4,556,549.98 17,754,897.02 益 花有限 司 法 公司 投 资 对 新疆乐 子 1999 年 权 活果蔬 公 100.00 12 月 16 62,640,000.00 50,522,362.13 12,230,177.85 62,752,539.98 益 饮品有 司 日～ 法 限公司 投 资 对 乌鲁木 子 齐神内 2000 年 权 公 生物制 90.00 8月1 45,000,000.00 6,368,544.73 -3,406,755.68 2,961,789.05 益 司 品有限 日～ 法 投 公司 资 66 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 对 新疆啤 子 酒花农 2000 年 权 公 业有限 80.00 9 月 18 92,160,000.00 0 8,934,264.13 8,934,264.13 益 司 责任公 日～ 法 投 司 资 对 新疆啤 子 2002 年 权 酒花房 公 90.00 6月3 36,341,863.32 18,068,983.18 4,455,633.75 22,524,616.93 益 地产有 司 日～ 法 限公司 投 资 对 新疆乌 子 2006 年 权 苏啤酒 公 50.00 1 月 18 52,740,000.00 0 151,769,911.27 151,769,911.27 益 有限责 司 日～ 法 任公司 投 资 对 内蒙古 子 乐活果 2006 年 权 公 蔬饮品 99.00 9月1 49,500,000.00 0 44,401,048.60 44,401,048.60 益 司 有限公 日～ 法 投 司 资 对 中食神 子 内生物 公 78.00 ～ 19,500,000.00 5,425,690.42 -5,425,690.42 0 制品有 司 限公司 投 资 2)其他股权投资 占被投资公司注册资本 被投资单位名称 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 比例(%) 乌鲁木齐商业银行 5.15 54,180,074.00 54,092,773.00 87,301.00 54,180,074.00 新疆恒河投资股份 4.55 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 有限公司 浙江泰丰控股集团 40.00 81,920,000.00 72,894,695.68 72,894,695.68 有限公司 新疆金融租赁公司 30,000,000.00 30,000,000.00 -30,000,000.00 0 3)股权投资减值准备 减值准备 被投资单位名称 期初数 本期减少 期末数 浙江泰丰控股集团有限公司 72,894,695.68 72,894,695.68 新疆金融租赁公司 30,000,000.00 3,000,000.00 0 中食神内生物制品有限公司 5,425,690.42 5,425,690.42 0 其他股权投资主要系公司采用成本法核算的投资单位.不纳入合并范围 67 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (3) 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 摊销年 被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 限 新疆绿金啤酒花制品 接受 2%的股权,由于被投资单位净资产 190,000.00 19,000.00 171,000.00 10 有限公司 为负. 阿拉山口啤酒花有限 接受 10%的股权,成本在于应享有被投资 91,921.41 1,532.02 90,389.39 10 公司 单位净资产的份 合计 281,921.41 20,532.02 261,389.39 / / 主要系 2006 年母公司接受新疆恒基商贸公司享有新疆绿金啤酒花制品有限公司 2%的股权,出资 190000.00 元,由于绿金公司净资产为负系产生股差,按 10 年摊销,已摊销 19000 元,尚有 171000.00 元 未摊销. 另 2006 年母公司接受啤酒花农业享有阿拉山口啤酒花有限公司 10%的股权,出资额与应享有其净资 产份额的差额 91921.41 元,按 10 年摊销,已摊销 1532.02,尚有 90389.39 元未摊销. (4) 合并价差 无 (5) 长期债权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他债权投资 3,501.00 3,501.00 合计 3,501.00 3,501.00 减：长期债权投资减值准备 3,501.00 3,501.00 长期债权投资净值合计 0 / / 0 截止 2006 年 12 月 31 日,新疆绿金啤酒花制品有限公司经审计净资产为-77,746,464.54 元。 本期长期股权投资增及减值准备减变化原因如下： ①2005 年 11 月 22 日，公司与第一大股东新疆蓝剑嘉酿投资有限公司(下称：蓝剑嘉酿)签署了《资产 重组协议书》，协议约定蓝剑嘉酿赠与公司乌苏啤酒 50%的股权。2006 年 1 月上述股权的工商登记变 更手续已办理完结。 ②公司与子公司-新疆乐活果蔬饮品有限公司共同出资设立内蒙古乐活果蔬饮品有限公司，注册资本 50,000,000.00 元，其中公司出资 49,500,000.00 元。至报告日公司已实际缴付 44,401,000.00 元出 资。 ③公司与新疆巴音郭楞蒙古自治州清水河农场（下称乙方）签订《股权转让协议书》，公司将持有的 巴州绿都公司 89.58% 股权本期全部转让给乙方；公司与子公司新疆绿金啤酒花制品有限公司、新疆 啤酒花房地产有限公司、自然人陈雪松签定《新疆啤酒花物业管理有限公司股权转让协议书》，公司 将持有的新疆啤酒花物业公司 51%的股权本期全部转让给陈雪松；公司与子公司新疆啤酒花农业有限 公司签定《股权转让协议书》,该公司将持有的阿拉山口啤酒花有限责任公司的全部股权 300 万元本期 转让给公司；公司与新疆恒基投资有限公司（以下简称乙方）签定《股权转让协议书》，乙方将其持 有新疆绿金啤酒花制品有限公司 2%的股权本期转让给公司。 ④2006 年 12 月公司与中国长城资产管理公司乌鲁木齐办事处签订股权转让协议,公司将其持有新疆金 68 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 融租赁有限公司 3000 万元的股份转让，转让的总交易价款为 3000 万元。基于新疆金融租赁有限公司 负债已大于有效资产的客观事实,双方经协商确认公司愿放弃上述股权交易价款的取得权。经公司第五 届五次董事会决议，对“长期股权投资—新疆金融租赁有限公司” 账面投资成本 3000 万元与全额计 提的长期投资减值准备 3000 万元进行核销。 ⑤经啤酒花公司第五届五次董事会决议，对长期投资—中食神内(燕郊)生物制品有限公司账面投资成 本 5,425,690.41 元与全额计提的长期投资减值准备 5,425,690.41 进行核销。 7、固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 81,434,697.41 418,324.00 1,391,125.00 80,461,896.41 其中：房屋及建筑物 72,411,126.63 72,411,126.63 机器设备 电子设备 3,074,237.78 30,581.00 -28,000.00 3,132,818.78 运输设备 5,949,333.00 387,743.00 1,419,125.00 4,917,951.00 二、累计折旧合计： 20,540,034.80 2,214,054.12 743,051.30 22,011,037.62 其中：房屋及建筑物 15,761,508.21 1,403,531.21 17,165,039.42 机器设备 电子设备 2,151,626.27 313,560.79 -62,849.31 2,528,036.37 运输设备 2,626,900.32 496,962.12 805,900.61 2,317,961.83 三、固定资产净值合计 60,894,662.61 -1,795,730.12 648,073.70 58,450,858.79 其中：房屋及建筑物 56,649,618.42 -1,403,531.21 55,246,087.21 机器设备 电子设备 922,611.51 -282,979.79 34,849.31 604,782.41 运输设备 3,322,432.68 -109,219.12 613,224.39 2,599,989.17 四、减值准备合计 844,505.54 41,503.95 803,001.59 其中：房屋及建筑物 375,602.81 0.38 375,602.43 机器设备 电子设备 运输设备 电子设备 200,563.30 1,466.59 199,096.71 运输设备 268,339.43 40,036.98 228,302.45 五、固定资产净额合计 60,050,157.07 -1,795,730.12 606,569.75 57,647,857.20 其中：房屋及建筑物 56,274,015.61 -1,403,531.21 -0.38 54,870,484.78 机器设备 电子设备 722,048.21 -282,979.79 33,382.72 405,685.70 运输设备 3,054,093.25 -109,219.12 573,187.41 2,371,686.72 69 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 8、短期借款 (1) 短期借款分类： 无短期借款 9、预计负债 无预计负债 10、长期借款 (1) 长期借款分类： 无长期借款 11、股本 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 股份总数 367,916,646 367,916,646 12、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 净利润 38,643,744.32 加：年初未分配利润 -601,435,819.69 其他转入 0 减：提取法定盈余公积 0 提取法定公益金 0 提取职工奖励及福利基金 0 提取储备基金 0 提取企业发展基金 0 利润归还投资 0 未分配利润 -562,792,075.37 70 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 13、未确认的投资损失： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未确认的投资损失 0 0 14、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房租收入 1,200,162.84 0 1,076,384.41 0 合计 1,200,162.84 0 1,076,384.41 0 抵消后合计 1,200,162.84 0 1,076,384.41 0 (2) 分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房租收入 1,200,162.84 0 1,076,384.41 0 抵消后合计 1,200,162.84 0 1,076,384.41 0 (3) 分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 疆内 1,200,162.84 0 1,076,384.41 0 合计 1,200,162.84 0 1,076,384.41 0 抵消后合计 1,200,162.84 0 1,076,384.41 0 15、财务费用 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 1,780,672.71 553,968.54 减：利息收入 150,495.15 69,832.52 汇兑损失 2.33 1,450.86 减：汇兑收益 其他 3,998.88 4,298.97 合计 1,634,178.77 489,885.85 71 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 利息支出主要系债务和解后在 06 年应还贷款利息.利息收入为银行账户存款利息. 16、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 短期投资收益 71,065.85 0 长期投资收益 79,529,428.71 -23,943,507.25 其中：按权益法确认收益 79,529,428.71 -23,943,507.25 长期股权投资差额摊销 -20,532.02 -5,809,864.08 联营或合营公司分配来的利润 87,301 股权投资转让收益 -2,392,662.04 0 长期投资收益减值准备 -72,894,695.68 合计 76,896,514.12 -102,648,067.01 本年投资收益主要系按权益法期末调整的被投资单位报有者权益增减的金额 79529428.71 元,处置子 公司投资损失 2392662.04 元. (八)关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 与本 经济 关联方名称 注册地址 主营业务 公司 法人代表 性质 关系 有限 四川蓝剑(集团) 什 邡市蓝剑大道 啤酒、饮料、小食品、葡萄酒、 责任 曾清荣 有限责任公司 公司 新疆蓝剑嘉酿投 乌鲁木齐市中亚 啤酒、饮料、啤酒酿造原料以 控股 中外 黄开华 资有限公司 大道 68 号 及 股东 合资 全资 有限 新疆绿金啤酒花 乌市高新技术开 啤酒花颗粒浸膏,原啤酒花, 子公 责任 肖青 有限责任公司 发区 啤酒大麦 司 公司 控股 有限 新疆啤酒花农业 乌市长沙南 2 路 农副产品的种植、销售，胡萝 子公 责任 舒群 有限责任公司 18 号 卜 司 公司 全资 有限 阿拉山口啤酒花 阿拉山口准噶尔 五金、机电、化工原料、农副 子公 责任 周英剑 有限责任公司 路 产品 司 公司 控股 有限 乌鲁木齐神内生 乌市经济开发区 4 胡萝卜汁饮品为主导的各类 子公 责任 肖青 物制品有限公司 号小区 饮料、 司 公司 中食神内（燕郊 ） 北京东燕郊经济 生物食品、乳制品及胡萝卜汁 控股 有限 单奇 生物制品有限公 技术开发区 等 子公 责任 72 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 司 司 公司 控股 有限 新疆啤酒花房地 乌鲁木齐解放北 房地产开发 子公 责任 周英剑 产有限公司 路 17 号 司 公司 乌鲁木齐经济技 控股 有限 新疆乌苏啤酒有 术开发区喀什西 啤酒的生产和销售 子公 责任 王克勤 限责任公司 路 24 号 司 公司 乌兰察布市察右 胡萝卜汁、果蔬类饮品为主导 控股 有限 内蒙古乐活果蔬 前旗察哈尔工业 的各类饮料、食品、生物制品 子公 责任 周英剑 饮品有限公司 园区 的生产销售 司 公司 控股 有限 巴州绿都酒花加 新疆和硕清水河 啤酒花农副产品皮毛土特产 子公 责任 石长城 工有限公司 农场 品加工 司 公司 控股 有限 新疆啤酒花物业 乌鲁木齐市解放 物业管理、五金机电、农副产 子公 责任 陈昌龙 管理公司 北路 17 号 品销售 司 公司 全资 有限 新疆乐活果蔬饮 呼图壁县东风大 生物食品,各类乳制品,蔬菜 子公 责任 余伟 品有限公司 街 155 号 饮料制品 司 公司 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 四川蓝剑(集团)有限责任公司 10,000.00 0 10,000.00 新疆蓝剑嘉酿投资有限公司 38,300.00 0 38,300.00 新疆绿金啤酒花有限责任公司 3,000.00 0 3,000.00 新疆啤酒花农业有限责任公司 3,000.00 0 3,000.00 阿拉山口啤酒花有限责任公司 3,000.00 0 3,000.00 乌鲁木齐神内生物制品有限公司 5,000.00 0 5,000.00 中食神内（燕郊 ）生物制品有限公司 2,500.00 0 2,500.00 新疆啤酒花房地产有限公司 5,000.00 0 5,000.00 新疆乌苏啤酒有限责任公司 10,548.00 0 10,548.00 内蒙古乐活果蔬饮品有限公司 0 5,000.00 5,000.00 巴州绿都酒花加工有限公司 600.00 0 600.00 新疆啤酒花物业管理公司 200.00 0 200.00 新疆乐活果蔬饮品有限公司 7,200.00 -936.00 6,264.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 所持股份比 所持股份比 所持股份期 所持股份 所持股份增 所持股份期 关联方名称 例期初数 例期末数 初数 增减 减比例（％） 末数 （％） （％） 四川蓝剑(集 19,559.81 51.07 0 0.00 19,559.81 51.07 团)有限责任 73 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 公司 新疆蓝剑嘉酿 16,957.44 46.09 -1,741.21 -4.73 15,216.23 41.36 投资有限公司 新疆绿金啤酒 花有限责任公 2,940.00 98.00 19.00 2.00 2,959.00 100.00 司 新疆啤酒花农 业有限责任公 2,400.00 80.00 0 0.00 2,400.00 80.00 司 阿拉山口啤酒 花有限责任公 2,940.00 98.00 19.00 2.00 2,959.00 100.00 司 乌鲁木齐神内 生物制品有限 4,500.00 90.00 0 0.00 4,500.00 90.00 公司 中食神内（燕 郊 ）生物制品 2,000.00 80.00 -2,000.00 -80.00 0 0.00 有限公司 新疆啤酒花房 4,500.00 90.00 0 0.00 4,500.00 90.00 地产有限公司 新疆乌苏啤酒 0 0.00 5,274.00 50.00 5,274.00 50.00 有限责任公司 内蒙古乐活果 蔬饮品有限公 0 0.00 4,950.00 99.00 4,950.00 99.00 司 巴州绿都酒花 537.48 89.58 -537.48 -89.58 0 0.00 加工有限公司 新疆啤酒花物 198.04 99.02 -198.04 -99.02 0 0.00 业管理公司 新疆乐活果蔬 6,264.00 87.00 0 13.00 6,264.00 100.00 饮品有限公司 四川蓝剑(集团)有限责任公司是本公司控股股东新疆蓝剑嘉酿投资有限公司之母公司。 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 与本公司关系 嘉士伯啤酒厂有限公司 其它关联关系 四川华润蓝剑啤酒公司 其它关联关系 四川蓝剑印务有限公司 其它关联关系 四川什邡蓝港制盖有限公司 其它关联关系 四川什邡公益印务有限公司 其它关联关系 四川什邡蓝剑塑编织品有限公司 其它关联关系 四川蓝剑(贵州)瀑布啤酒有限公司 其它关联关系 华润蓝剑(成都)啤酒有限公司 其它关联关系 新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司 其它关联关系 新疆沙驼股份有限公司 其它关联关系 嘉士伯啤酒厂有限公司 其它关联关系 74 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 嘉士伯啤酒厂有限公司是本公司控股股东新疆蓝剑嘉酿投资有限公司之股东。新疆维吾尔自治区国有 资产投资经营有限责任公司是本公司控股子公司之原股东。新疆沙驼股份有限公司是本公司控股公司 之联营企业。其余为蓝剑（集团）之关联企业。 5、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易内容 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 四川蓝剑印务 合同协议 商 标 2,942,741.86 1.35 443,743.09 0.24 有限责任公司 价 四川什邡公益 合同协议 印务有限责任 商 标 3,645,974.64 1.67 26,034.69 0.01 价 公司 四川什邡蓝港 合同协议 瓶 盖 279,441.00 0.13 281,769.22 0.15 制盖有限公司 价 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 关联交 关联方 交易 易定价 占同类交易 占同类交易 内容 原则 金额 金额的比例 金额 金额的比例 (%) (%) 四川华润蓝剑啤 合同协 麦 芽 273,801.71 0.92 1,994,555.00 18.47 酒有限公司 议价 四川蓝剑（贵州） 合同协 瀑布啤酒有限公 麦 芽 5,585,763.67 22.02 5,005,415.38 46.34 议价 司 嘉士伯啤酒(广 合同协 麦 芽 142,463.46 0.56 0 0 东)有限公司 议价 (3) 关联托管情况 无关联托管情况。 (4) 关联承包情况 无关联承包情况。 75 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 (5) 关联租赁情况 无关联租赁情况。 (6) 关联担保情况 无关联担保情况。 (7) 其他关联交易 接受资金： 单位名称 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 新疆蓝剑嘉酿投资有限公司 17,910,000.00 120,513,311.41 102,603,311.41 0.00 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 新疆蓝剑嘉酿投资有限公司 0 17,910,000.00 其他应收款 新疆蓝剑嘉酿投资有限公司 0 1,384,750.00 其他应收款 新疆国有资产投资经营有限责任公司 4,932,074.88 4,932,074.88 应收账款 四川华润蓝剑啤酒有限公司 219,128.79 219,128.79 应付账款 四川蓝剑印务有限责任公司 744,737.18 41,718.60 应付账款 四川什邡公益印务有限责任公司 75,572.44 30,640.00 应收账款 四川蓝剑（贵州）瀑布啤酒有限公司 11,891,679.51 5,856,336.00 应收账款 华润蓝剑(成都)啤酒有限公司 320,348.00 0 应付账款 四川什邡蓝剑塑编织品有限公司 170,032.00 0 应付账款 新疆沙驼股份有限公司 655,874.14 61,748.51 应付账款 清水河农场 0 248,540.00 (九)或有事项： 无 (十)承诺事项： 公司资产负债表日无重大承诺事项。 (十一)资产负债表日后事项： 1、2007 年 3 月 6 日，公司就蓝剑集团公司近期存在股权变动事项进行公告，具体情况如下:蓝剑集团 公司根据内部结构调整的要求，蓝剑集团公司的股东与华润雪花啤酒有限公司（以下简称：华润公司） 76 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 签署了股权转让协议，将蓝剑集团公司的 100％股权转让给了华润公司，与此同时，原蓝剑集团公司 所将其拥有的非啤酒资产一并剥离转让给四川蓝剑投资管理有限公司（以下简称：蓝剑投资公司）， 其中包括其持有的新疆蓝剑嘉酿投资有限公司，该公司为本公司第一大股东，持有本公司 41.36%的股 份（以下简称：蓝剑嘉酿公司）的 51.07％的股权。并于 2007 年 2 月 7 日取得了商务部《关于同意新 疆蓝剑嘉酿投资有限公司股权转让的批复》（商资批【2007】8 号）。截止报告日,上述股权转让的工 商变更登记已办理完毕。 2、公司控股公司新疆啤酒集团有限责任公司与各债权人签定的《债务和解协议》，截止报告日，该公 司已归还所有款项，资产负债表日后具体还款情况是；还款时间 2007.2.9 、还款额 9,195,875.14(元)、 收款单位是中国东方资产管理公司。 (十二)其他重要事项： 1、2006 年 1 月 19 日、20 日，公司共收到新疆蓝剑嘉酿投资股份有限公司捐赠的现金 179,979,046.00 元及新疆乌苏啤酒有限责任公司 50%的股权，2006 年 1 月 22 日,新疆维吾尔自治区工商行政管理局就 上述股权下发《准予变更、备案登记通知书》（新工商外准字（2006）第 9 号）。 2、依据公司 2005 年 12 月与各债权人签定的《债务和解协议》，本年度公司按照协议约定已还款 183,894,249.44 元 ,具体还款情况如下： 收款单位 还款额(元) 还款时间 中国长城资产管理公司 21,131,059.96 2006.01.24 5,688,616.76 2006.07.18 中国东方资产管理公司 44,712,979.06 2006.01.24 12,037,020.50 2006.11.21 中国农业银行新疆生产建设兵团分行乌鲁木齐市建设路支行 14,191,508.69 2006.01. 6 2,740.11 2006.08.27 3,817,704.97 2006.10.27 交通银行乌鲁木齐分行 7,092,873.47 2006.01.24 上海浦东发展银行广州支行 10,010,390.23 2006.01.20 深圳发展银行上海分行淮海支行 10,010,390.23 2006.01.20 招商银行乌鲁木齐支行 10,010,390.23 2006.01.20 乌鲁木齐市商业银行 17,792,271.78 2006.01.24 上海银行 11,070,719.85 2006.01.20 烟台市商业银行资产管理部 10,203,489.75 2006.01.20 兴业银行深圳分行特殊资产经营部 6,122,093.85 2006.01.20 合 计 183,894,249.44 3、依据公司控股公司新疆啤酒集团有限公司 2005 年 12 月与各债权人签定的《债务和解协议》，本年 度新疆啤酒集团有限公司按照协议约定已还款 245,865,124.86 元 ,具体还款情况如下： 收款单位 还款额(元) 还款时间 交通银行乌鲁木齐分行 2,501,546.22 2006.01.06 1,769,377.85 2006.01.10 10,309,795.93 2006.04.25 中国建设银行乌鲁木齐新华南路支行 15,457,093.94 2006.01.11 20,000,000.00 2006.05.11 17,312,647.48 2006.05.22 中国农业银行新疆生产建设兵团分行乌鲁木齐市建设路支行 4,498,030.27 2006.01.11 5,858,018.86 2006.06.29 77 新疆啤酒花股份有限公司 2006 年年度报告 2,000,000.00 2006.07.25 2,000,000.00 2006.08.15 1,000,000.00 2006.08.23 中国农业银行昌吉州分行建设路分理处 3,420,905.99 2006.01.01 5,257,895.03 2006.05.25 2,999,999.99 2006.06.08 中国农业银行伊犁州分行 1,017,724.09 2006.01.24 中国农业银行乌鲁木齐市中山路支行 1,020,300.00 2006.01.20 中国东方资产管理公司 5,500,000.00 2006.01.05 9,562,497.13 2006.01.20 10,000,000.00 2006.10.12 7,164,235.48 2006.11.03 10,000,000.00 2006.12.07 中国长城资产管理公司 10,000,000.00 2006.01.05 10,000,000.00 2006.01.22 2,024,747.34 2006.01.20 35,097,959.93 2006.06.08 8,068,672.60 2006.06.16 10,000,000.00 2006,06.25 华融资产管理公司 408,139.59 2006.01.20 乌鲁木齐市商业银行营业部 5,639,287.10 2006.01.06 13,612,955.50 2006.05.25 上海银行外滩支行 3,136,200.69 2006.01.24 2,800,000.00 2006.02.07 3,502,093.85 2006.03.01 中国建设银行喀什地区分行营业部 1,425,000.00 2006.02.17 1,500,000.00 2006.04.12 合 计 245,865,124.86 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿. 董事长：黄开华 新疆啤酒花股份有限公司 2007 年 3 月 29 日 78