嘉凯城(000918)亚华种业2001年年度报告

湖南亚华种业股份有限公司 二○○一年度报告 湖南亚华种业股份有限公司 HUNAN YAHUA SEEDS CO.,LTD 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司 2001 年度财务会计报告已经湖南开元有限责任会计师事务所审计并出具无保 留意见的审计报告。 董事谭载阳先生、李必湖先生因公务未能出席本次董事会。谭载阳先生委托董事徐 远忠先生、李必湖先生委托董事吴新民先生代理出席本次董事会，并代理行使表决权。 2 目 录 第一节、 公司基本情况简介———————————————————————4 第二节、 会计数据和业务数据摘要————————————————————6 第三节、 股本变动及股东情况——————————————————————8 第四节、 董事、监事、高级管理人员和员工情况——————————————9 第五节、 公司治理结构————————————————————————10 第六节、 股东大会情况简介——————————————————————12 第七节、 董事会报告—————————————————————————19 第八节、 监事会报告—————————————————————————20 第九节、 重要事项——————————————————————————22 第十节、 财务会计报告————————————————————————69 第十一节、 备查文件目录————————————————————————57 3 第一节、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：湖南亚华种业股份有限公司 公司法定英文名称：Hunan Yahua Seeds CO.,LTD. 2、公司法定代表人：吴新民先生 3、公司董事会秘书：徐远忠先生 联系地址：湖南省长沙市八一路 509 号亚华大厦十八、十九楼 电话：0731-2566572 2565818 传真：0731-2566602 E-MAIL 地址：xuyz@public.cs.hn.cn 4、公司注册地址：湖南省长沙市岳麓区银盆南路 289 号万利大厦五楼 邮政编码：410013 公司办公地址：湖南省长沙市八一路 509 号亚华大厦十八、十九楼 邮政编码：410011 公司国际互联网网址：www.yahuaseeds.com E-MAIL 地址： yahua@yahuaseeds.com 5、公司指定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告国际互联网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、 股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：亚华种业 股票代码：000918 7、公司首次注册或变更注册登记日期：本公司首次注册登记日为 1998 年 8 月 14 日，注册登记 地为湖南省长沙市远大一路 282 号，2000 年 12 月 5 日，公司将注册地址变更至长沙市岳麓区银盆 南路 289 号万利大厦五楼，并于 2000 年 12 月 6 日就此在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登公告。 8、 公司的企业法人营业执照注册号：4300001000568 9、 公司的税务登记号码：430102712102806 10、公司的种子经营许可证号：农种经许字（2001）第0005号。 11、公司未流通股票托管在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司。 12、公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所 办公地址：湖南省长沙市芙蓉中路490号 第二节、 会计数据和业务数据摘要 1、2001 年度利润总额及构成（单位：人民币元） 利润总额：28555928.68 净利润：30258548.57 扣除非经营性损益后的净利润：28668461.79 主营业务利润：125536658.42 其他业务利润：2029411.20 营业利润：-937011.41 投资收益：28456950.92 补贴收入：42387 营业外收支净额：993602.17 经营活动产生的现金流量净额：12360515.73 现金及现金等价物净增加额：-157405819.72 注 1：扣除的非经营性损益项目和涉及金额 4 无效申购冻结资金利息收入：1590086.78 2、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（合并数） 项 目 单位 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 元 420075649.40 338286665.15 338286665.15 265535387.64 265535387.64 净利润 元 30258548.57 61969095.52 48104718.08 49868667.76 36944378.83 总资产 元 1680030254.35 1481524627.05 1446590293.90 970704201.24 959008737.75 股东权益 元 653333008.07 666332960.58 631574559.50 613860262.86 593334792.92 （不含少数股东权益） 每股收益（摊薄） 元 0.178 0.365 0.283 0.293 0.217 每股收益（加权） 元 0.178 0.365 0.283 0.356 0.264 扣除非经常性损益后的 元 0.169 0.326 0.245 0.272 0.196 每股收益（摊薄） 每股净资产 元 3.843 3.920 3.715 3.611 3.49 调整后的每股净资产 元 3.688 3.809 3.634 3.555 3.434 每股经营活动产生的现 元 0.073 0.331 0.331 -0.786 -0.786 流量净额 净资产收益率（摊薄） % 4.63 9.30 7.62 8.12 6.23 净资产收益率（加权） % 4.72 9.70 7.85 12.55 9.62 扣除非经常性损益后的 元 0.169 0.326 0.245 0.331 0.238 每股收益（加权） 扣除非经常性损益后的 % 4.47 8.72 6.83 11.68 8.73 净资产收益率(加权) 按照中国证监会颁发的《公开发行证券公司信息披露规则第 9 号》要求计算的利润数据： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.21 18.21 0.738 0.738 营业利润 -0.14 -0.15 0.006 0.006 净利润 4.63 4.72 0.178 0.178 扣除非经常性 4.39 4.47 0.169 0.169 损益后净利润 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率（REO）的计算公式如下： REO=p/(E0+NP/2+Ei×Mi/M0-Ej×Mj/M0) 其中，p 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股 等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产 下一月份起至报告期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份至报告期末的月份数。 加权平均每股收益（EPS）的计算方法： EPS=p/（S0+S1+Si×Mi/M0-Sj×Mj/M0） 其中，p 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票利润分配等 增加股份数：Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数：Sj 为报告期内回购或缩股等减少股份 数：M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数：Mj 为减少净资产下一月 份至报告期期末的月份数。 5 4、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本（股） 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 170002000 385204298.30 31921918.58 11693481.90 44446342.62 631574559.50 本期增加 9149918.91 3049972.97 30258548.57 39408467.48 本期减少 17650018.91 17650018.91 期末数 170002000 385204298.30 41071837.49 14743454.87 57054872.28 653333008.07 注：各项目增减因素分析 ①盈余公积金增加系本年度从税后利润提取。 ②法定公益金增加系本年度从税后利润提取。 ③未分配利润增加系本年度净利润转入，减少系分配以前年度利润、本年计提盈余公积金、法 定公益金和任意公积金。 ④股东权益增加系本年度净利润增加，减少系本年提取盈余公积。 第三节、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变 项 目 配 送 公积金 本次变动后 动前 增 发 其他 小 计 股 股 转股 一. 未上市流通股份 1. 发起人股份 其中：国家拥有股份 101,200,000 101,200,000 境内法人持有股份 8,800,000 8,800,000 境外法人持有股份 其他 2,000 2,000 2. 募集法人股 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 未上市流通股份合计 110,002,000 110,002,000 二. 已上市流通股份 1人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通上市股份合计 60,000,000 60,000,000 三. 股份总数 170,002,000 170,002,000 2、股票发行与上市情况 （1）经中国证券监督管理委员会“证监发字[1999]63 号”文批准，本公司于 1999 年 6 月 14 日在深圳证券交易所发行 A 股股票 6000 万股，发行价格为 7 元/股，其中 5400 万股于 1999 年 7 月 20 日在深圳证券交易所上市交易，另外向基金配售的 600 万股于 1999 年 9 月 20 日在深圳证券交易 所上市交易。 （2）报告期内，本公司没有实施公积金转增股本、送红股以及增资配股等方案，实施了一次派 6 息。2000 年 4 月 19 日，公司在长沙市八一路 509 号亚华大厦 18 楼会议室召开 2000 年度股东大会， 审议通过了公司 2000 年度利润分配方案，同意每 10 股派现金 0.5 元（含税），尚余利润结转下年度 分配，本次股东大会决议于 2001 年 4 月 20 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。2001 年 5 月 15 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》上刊登 2000 年度派息公告，股权登记日为 2001 年 5 月 21 日，除息日为 2001 年 5 月 22 日。 3、股东情况介绍 （1） 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 18069 户。 （2） 截止 2001 年 12 月 31 日本公司前 10 名大股东持股情况： 年度内股份 序 年末持股 所持股份 所持股份质押或 所占总股 股 东 名 称 增减变动情 号 数量（股） 类别 冻结的情况 本比例 况（股） 福建省三明市梅 列区人民法院依 法于 2001 年 9 月 10 日向深圳证券 交易所发出协助 减 少 1 湖南省农业集团有限公司 43,100,000 国有法人股 执行通知，冻结了 25.35% 35,000,000 湖南省农业集团 有限公司持有的 本公司法人股股 权十三万股，冻结 期限为一年。 增 加 2 长沙新大新置业有限公司 35,000,000 国有法人股 无 20.59% 35,000,000 湖南省南山种畜牧草良种 3 无 23,100,000 国有法人股 无 13.59% 繁殖场 湖南沐林现代食品有限公 增 加 4 8,800,000 法人股 无 5.18% 司 8,800,000 5 金鑫证券投资基金 981430 流通股 0.58% 6 景福证券投资基金 714582 流通股 0.42% 7 赵素珍 420400 流通股 0.25% 8 天无证券投资基金 346858 流通股 0.2% 9 曹毅 292100 流通股 0.17% 10 孙清 272960 流通股 0.16% 注： ①本公司第 2 名股东长沙新大新置业有限公司与本公司第 4 名股东湖南沐林现代食品有限公司 存在关联关系：长沙新大新置业有限公司是湖南沐林现代食品有限公司的控股股东，占其 55%的股 份。除此之外，其他股东间不存在关联关系。 ②本公司前 10 名股东中第 1-4 位为未流通股股东，5-10 位为流通股股东。 ③代表国家持有股份的单位是湖南省农业集团和湖南省南山种畜牧草良种繁殖场。（3）公司控 股股东的情况： 长沙新大新置业有限公司持有本公司股份 35,000,000 股，为国有法人股，占公司总股本的 20.59%，为公司第二大股东。其所持股份全部为未流通股份。法定代表人为伍跃时先生，公司经营 范围为：三级房地产开发；依法承办征地和拆迁；代建房屋工程；综合开发土地房屋；经营房地产 业。公司注册资本为 31080 万元人民币,其中，伍跃时出资 24536 万元，占公司注册资本的 78.94%; 伊犁伊力特集团有限公司出资 5000 万元，占 16.09%;颜卫彬出资 1544 万元，占 4.97%。鉴于该公司 控股的湖南沐林现代食品有限公司持有本公司的 880 万法人股，因此该公司实际控制本公司 4380 万股，占本公司总股本的 25.7%。该公司的控股股东为自然人伍跃时先生。伍跃时先生，男，44 岁， 主要经历如下：1981 年至 1985 年在邵阳市劳动局工作，1985 年至 1989 年在中共湖南省委党校工作， 1989 年至 1993 年在湖南省劳动厅工作，1993 年至 1995 年在海南星海工贸技术发展公司工作，1996 年至今任长沙新大新置业有限公司董事长。 7 报告期内，本公司实际控制人发生了变化。2001 年 4 月 20 日，湖南高溪集团公司与湖南现代 沐林食品有限公司签订了《股权转让协议》，将其持有的本公司 880 万股法人股全部转让给湖南现代 沐林食品有限公司。本公司、湖南高溪集团公司与湖南现代沐林食品有限公司分别就此转让事项发 布公告，刊登于 2001 年 4 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》上。根据湖南省高级人民法院 于 2001 年 7 月 24 日所作出的（2001）湘法经一初字第 03 号《民事调解书》及（2001）湘法经一初 字第 03 号《民事裁定书》 ，湖南省农业集团将持有的本公司 3500 万股国有法人股转让给长沙新大新 置业有限公司，由于长沙新大新置业有限公司为湖南现代沐林食品有限公司的控股股东，在此次转 让完成后，长沙新大新置业有限公司实际控制本公司 4380 万股，超过湖南省农业集团 70 万股，为 本公司实际控制人。就该项股权转让和公司实际控制权发生变化的情况，本公司、湖南省农业集团 有限公司、长沙新大新置业有限公司均发布了公告，湖南启元律师事务所出具了《法律意见书》，一 并刊登于 2001 年 8 月 2 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （5）其他持股 10%以上的法人股东情况： ①湖南省农业集团有限公司年末持有本公司股份43,100,000股，为国有法人股，占公司总股本 的25.35%。其所持股份全部为未流通股份。公司法定代表人为邹定民先生，公司成立日期为1996年8 月9日。公司经营范围为：生产、销售农业机械、农具等；经销种畜、五金、交电、化工（不含危险 品）、仪器仪表、包装制品、纸及纸制品、建筑装饰材料、汽车配件、摩托车及配件和政策允许的矿 产品、农副产品销售；提供农业技术、农业经济信息咨询服务；自营和代理除国家组织统一联合经 营的16种出口商品和国家核定公司经营的14种进口商品以外的其他商品及技术的进出口业务；承办 中外合资经营合作生产业务；开展“三来一补”业务。公司注册资本8000万元人民币。 ②湖南省南山种畜牧草良种繁殖场持有本公司股份 23,100,000 股，为国有法人股，占公司总股 本的 13.59%，为公司第三大股东。其所持股份全部为未流通股份。该企业成立于 1956 年，法定代 表人为欧光军先生，公司经营范围为：种畜牧草良种、奶牛、肉牛、羊、食用菌、食品、饮料、蔬 菜、果品、机械电子设备、五金交电、纺织制品、床上用品、日常卫生用品、皮革制品、通讯医用 卫生设备、纸制印刷品、计算机、饮食、文化娱乐、旅游、汽车运输、房地产开发。该企业注册资 本为 5000 万元人民币。 第四节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期起止 年初持股 年末持股 在股东单位所任职务 1999 年 9 月 28 日 吴新民 男 董事长 52 0 0 无 ——2002 年 5 月止 副董事长， 1998 年 8 月 10 日 蒋国平 男 52 0 0 无 总裁 ——2002 年 5 月止 2001 年 8 月 22 日 湖南省南山种畜牧草 欧光军 男 董事 48 0 0 ——2002 年 5 月止 良种繁殖场场长 1998 年 8 月 10 日 谭载阳 男 董事 64 1000 股 1000 股 无 ——2002 年 5 月止 董事，董事 1998 年 8 月 10 日 徐远忠 男 38 0 0 无 会秘书 ——2002 年 5 月止 董事， 2000 年 4 月 10 日 魏翔 男 42 0 0 无 副总裁 ——2002 年 5 月止 1998 年 8 月 10 日 李必湖 男 董事 55 1000 股 1000 股 无 ——2002 年 5 月止 监事会 1998 年 8 月 10 日 罗峰 男 52 0 0 无 召集人 ——2002 年 5 月止 2001 年 8 月 22 日 长沙新大新置业有限 黄先跃 男 监事 44 0 0 ——2002 年 5 月止 公司财务部经理 1998 年 8 月 10 日 蒋德灵 男 监事 33 0 0 无 ——2002 年 5 月止 王国荣 男 常务副总裁 49 0 0 无 8 兰和平 男 副总裁 40 0 0 无 胡雄杰 男 副总裁 30 无 刘湘 男 副总裁 35 无 彭静波 男 财务总监 63 0 0 无 2、年度报酬情况 公司根据湖南省整体物价、工资水平，并参考在长沙地区的上市公司高级管理人员的年度报酬 情况，确定了本公司高级管理人员的年度报酬水平。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额： 姓名 职务 年度报酬总额（万元） 吴新民 董事长 12 蒋国平 副董事长，总裁 12 欧光军 董事 1 谭载阳 董事 1 徐远忠 董事，董事会秘书 8 魏翔 董事，副总裁 8 李必湖 董事 1 罗峰 监事会召集人 9 黄先跃 监事 0.4 蒋德灵 监事 5 王国荣 常务副总裁 9 兰和平 副总裁 8 胡雄杰 副总裁 8 刘湘 副总裁 8 彭静波 财务总监 8 金额最高的前三名董事的报酬总额为 32 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 33 万元。 本公司的年度报酬数额区间划分如下： 4000 元-10000 元 4 人； 10001 元-50000 元 1 人； 50001 元-90000 元 8 人； 90001 元-120000 元 2 人。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 在报告期内离任的董事有周应豪，其离任原因是已调离湖南省南山种畜牧草良种繁殖场，其本 人申请和南山牧场提议免去其本公司董事职务。 在报告期内离任的监事有颜家丰和樊耀伟，颜家丰离任原因是工作调动，辞去监事职务；樊耀 伟的离任原因是湖南高溪集团公司持有的本公司股权已全部转让给湖南沐林现代食品有限公司，辞 去监事职务。 4、公司员工情况 截止到 2001 年 12 月 31 日，本公司员工合计为 2780 人。在职员工按职务划分：生产人员 1126 人，销售人员 550 人，技术人员 615 人，财务人员 118 人，行政人员 371 人；按教育程度划分：博 士 2 人，研究生 21 人，本科 239 人，大专 425 人，中专 724 人，其他 1369 人。 到目前为止，公司尚未有需承担费用的离退休职工。 第五节、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求不断完善公司法人治 理结构，深入推进和建立现代企业制度。公司根据中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布 的《上市公司治理准则》，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总裁办公会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理条例》等制 度进行了修订,已经第一届董事会第二十五次会议审议并提交 2001 年度股东大会审议通过。 9 （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位。公司严格 按照股东大会规范意见和《公司章程》的要求召集、召开股东大会。股东对法律、行政法规和《公 司章程》规定的公司重大事项，享有知情权和参与权。公司关联交易公平合理，并对定价依据予以 充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会，直接或间 接干预公司的决策和经营活动，公司的重大决策由股东大会和董事会依法作出。公司与控股股东人 员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司董事会、监事会和其他内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。公司董事 根据公司和全体股东的最大利益，忠实、诚信、勤勉地履行职责。公司董事会的人数和人员构成符 合法律、法规的要求。公司董事会制定了《董事会议事规则》，公司董事会会议严格按照规定的程 序进行，董事会会议记录完整、真实，并作为公司重要档案妥善保存。公司正在积极物色独立董事 人选，按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会向全体股东负责，监事会的人员和结构能确保监事会独立 有效地行使对董事、经理和其他高级管理人员及公司财务的监督和检查，以维护公司及股东的合法 权益。公司监事会制定了《监事会议事规则》。公司监事会会议严格按照规定的程序进行，监事会 会议记录作为公司重要档案妥善保存。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立更加公正、透明的董事、监事和经理 人员的绩效评价标准和程序。经理的任免履行法定的程序，并向社会公告。 （6）关于利益相关者：公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者的合 法权利，共同推动公司持续、健康地发展。公司向银行及其他债权人提供必要的信息，以便其对公 司的经营状况和财务状况作出判断和进行决策。 （7）关于信息披露与透明度：公司严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实，准确、 完整、及时地披露信息。公司董事会秘书负责信息披露工作，包括接待来访、回答咨询、联系股东， 向投资者提供公司公开披露的资料等。公司按照有关规定，及时披露大股东的详细资料和股份变动 情况。 2、与控股股东五分开情况 （1）业务方面：本公司拥有独立的采购销售和生产系统，主要原材料和产品的采购、生产、销 售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的 业务及自主经营能力，控股股东未与本公司进行同业竞争。 （2）人员方面：公司建立了独立的劳动人事及工资管理制度，建立了独立的劳动人事职能部门， 不存在与控制人混合经营的情况，公司总裁、副总裁等高级管理人员均在公司领取薪酬且未在股东 单位担任重要职务。 （3）资产方面：公司与控制人产权关系明确，拥有独立的固定资产、无形资产等，生产系统、 辅助生产系统和配套设施均由本公司独立拥有。 （4）财务方面：公司设立了独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和独立的财务管理制 度，公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 （5）机构方面：公司建立了完全独立于控股股东的生产经营和行政管理部门，拥有独立的办公 机构和生产经营场所。 3、激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况： 公司对高级管理人员在业绩考核的基础上实行年薪制，并将高级管理人员的年度报酬总额的 20%扣作风险抵押金，在年度末对公司效益进行测评，如达到或超过设定的标准，则全额发放风险抵 押金，若未达到，则扣除风险抵押金。 第六节、股东大会情况简介 1、股东大会情况 报告期内公司共召开 4 次股东大会，即 2000 年度股东大会、2001 年第一次临时股东大会、2001 10 年第二次临时股东大会、2001 年第三次临时股东大会。 （1）本公司于 2001 年 3 月 8 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《湖南亚华种业股份 有限公司召开 2000 年度股东大会的公告》，又于 2001 年 4 月 4 日在《中国证券报》、《证券时报》上 刊登了《湖南亚华种业股份有限公司第一届董事会第十九次（临时）会议决议公告》，于 4 月 19 日 在长沙市八一路 509 号亚华大厦 18 楼会议室召开了 2000 年度股东大会，董事长吴新民先生主持了 会议，出席会议的股东及授权代表 7 人，代表股份 11002.02 万股，占总股本的 64.72%。会议审议 通过了如下决议： A、审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告 B、审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告。 C、审议通过了公司 2000 年度报告及报告摘要。 D、审议通过了公司 2000 年度财务决算报告。 E、审议通过了公司 2000 年度利润分配方案。 F、审议通过了公司预计的 2001 年度利润分配政策。 G、审议通过了公司《关于审查公司配股资格》的议案。 H、审议通过了公司 2001 年度增资配股预案。 I、审议通过了公司《董事会关于前次募集资金使用及效益情况说明》。 J、审议通过了公司关于修改《公司章程》的议案，将《公司章程》中的“经理、副总经理”修 改为“总裁、副总裁”。 K、审议通过了关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所（原名湖南开元会计师事务所）为公司 财务报告审计机构的议案。 L、审议通过了公司与湖南酒鬼酒股份有限公司实行贷款交叉担保的议案。 M、审议通过了公司与湖南投资集团股份有限公司实行贷款交叉担保的议案。 N、审议通过了公司向中国农业银行长沙市城中支行申请贷款贰亿元的议案。 O、审议通过了公司更换监事的议案。公司监事颜家丰因工作调动，辞去监事职务，经公司股东 湖南高溪集团公司提议，由樊耀伟担任公司监事。 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （2）本公司于 2001 年 7 月 21 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《第一届董事会第二 十次会议决议及召开 2001 年第一次临时股东大会的公告》，于 2001 年 8 月 22 日上午在长沙市八一 路 509 号亚华大厦 18 楼会议室召开了 2001 年第一次临时股东大会，董事长吴新民先生主持了会议， 出席会议的股东及股东代表共 7 人，代表股份数额 11000.48 万股，占总股本的 64.71%，会议审议 通过了如下决议： A、审议通过了关于更换董事的议案。鉴于周应豪已调离湖南省南山种畜牧草良种繁殖场，根据 本人申请和南山牧场提议，免去周应豪董事职务。选举欧光军先生为本公司董事； B、审议通过了关于更换监事的议案。鉴于湖南高溪集团公司持有的本公司的股权已全部转让给 湖南沐林现代食品有限公司，樊耀伟先生不宜再担任本公司监事，公司对樊耀伟先生在担任监事期 间所作的贡献表示衷心感谢。选举黄先跃先生为公司监事； C、审议通过了关于投资建设“亚华花园”的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 8 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （3）本公司于 2001 年 10 月 18 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《第一届董事会第 二十一次会议决议暨召开 2001 年第二次临时股东大会的公告》，于 2001 年 11 月 19 日上午在长沙市 八一路 509 号亚华大厦 18 楼会议室召开了 2001 年第二次临时股东大会，董事长吴新民先生主持了 会议，参加会议的股东及股东代表共 4 人，代表股份数额 11000 万股，占总股本的 64.7%，会议审 议通过了如下决议： A、 审议通过了修改 2001 年配股预案的议案； B、审议通过了修改《公司章程》的议案； 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 11 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 11 （4）本公司于 2001 年 12 月 1 日在《中国证券报》 、《证券时报》上刊登了《第一届董事会第二 十二次会议决议暨召开 2001 年第三次临时股东大会的通知》，于 2001 年 12 月 31 日上午在长沙市八 一路 509 号亚华大厦 18 楼会议室召开了 2001 年第三次临时股东大会，董事长吴新民先生主持了会 议，参加会议的股东及股东代表共 6 人，代表股份数额 11000.2 万股，占总股本的 64.71%，会议审 议通过了如下决议: A、审议通过了湖南亚华置业有限公司与湖南省农业集团有限公司签署的《亚华花园拆迁补偿协 议》的议案； B、审议通过了本公司与湖南省农业集团有限公司签署的《资产转让协议》的议案； C、审议通过了本公司与湖南洞庭水殖股份有限公司实行贷款交叉担保的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 1 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、 公司董事、监事选举、更换情况 公司于 2001 年 4 月 19 日召开 2000 年度股东大会，审议通过了将监事颜家丰先生更换为樊耀伟 先生； 公司于 2001 年 8 月 22 日召开 2001 年第一次临时股东大会，审议通过了将董事周应豪先生更换 为欧光军先生、将监事樊耀伟先生更换为黄先跃先生。 第七节、董事会报告 1、公司经营情况 （1）公司主营业务及经营情况 公司主要经营农作物种子、种苗和畜禽良种的选育、繁殖、生产、推广、销售，赤霉素等生化 调控剂，优质农畜产品、兽药、鱼药、种子生产设施及其他农用机械、设施的开发、生产、销售， 农业新技术的推广、咨询；乳制品及非酒精饮料、饲料、塑料制品的加工、生产、加工、销售；针 纺织品机械电子设备，五金、交电、日用百货、汽车零配件，食品、农药、化肥、农膜、政策允许 的化工产品的销售；经营本企业《中华人民共和国进出口企业资格证书》核定范围内的进出口业务； 餐饮住宿；矿泉水生产经营；电力经营；旅游服务；羊毛制品生产经营；粮食收购加工；饲料添加 剂；化妆品生产经营；提供打字、复印服务。 2001 年度，公司以做大做强做优主业为指导思想，通过狠抓基地建设、营销网络建设和产品质 量建设，公司主业销售收入保持快速增长上升，市场占有率不断提高，获得了较好的效益。 (2)报告期内公司主营业务收入和主营业务利润构成情况如下： 按产品和行业来分： 主营业务收入 主营业务利润 主营业务项目 收入（元） 比例（100%） 利润（元） 比例（100%） 种 业 138687362.38 33.01 35450641.72 27.90 其中粮油种子 113400787.17 27 25822127.55 20.33 其中棉花种子 12817874.73 3.05 6446095.2 5.07 其中蔬菜种子 12468700.48 2.96 3182418.97 2.50 乳 业 168538166.10 40.12 69235607.69 54.50 生化制品 43508637.42 10.36 10158931.01 8 其他 69341483.50 16.51 12191795.28 9.6 合计 420075649.40 100 127036975.70 100 种业：2001 年度，公司继续扩大市场营销网络建设和基地建设，成立了益阳、汨罗、新邵、中 方 4 家子公司，常德、岳阳、衡阳 3 家销售分公司，宁乡直销处，基层经销网点达到 300 多个；种 12 子邮购业务也发展迅速，邮购销售种子 100 多万公斤，比去年大幅度增加；同时，积极拓展南方稻 区、长江中下游棉区的网络建设。在湖南郴州、永州、常德、邵阳、怀化及海南、新疆、甘肃等自 然条件好的区域建设生产基地 10 万余亩。主导产品粮油、棉花种子的生产销售继续稳定增长。蔬菜 种子由于总量供过于求，品种更新很快，竞争日趋激烈，生产销售有所下滑。公司种业 2001 年度实 现主营收入 13868.74 万元，其中主营成本 10323.67 万元，主营利润 3545.07 万元，种业毛利率为 25.56%。种业收入占公司主营业务收入的 33.01%，主营收入比上年同期增长 33.84%，主营利润比上 年同期增长 20.29%。 乳业：2001 年，公司乳业生产销售继续保持高速增长，公司在生产、奶源基地建设、市场营销 网络建设、新产品开发等方面取得了较大的成绩。公司乳业 2001 年度实现主营收入 16853.82 万元， 其中主营成本 9930.26 万元，主营利润 6923.56 万元，乳业毛利率为 41.08%。乳业收入占公司主营 业务收入的 40.12%。主营收入比上年同期增长 30.10%，主营利润比上年同期增长 57.81%。生产方 面，募股项目城步县万吨奶粉生产线于 2001 年 8 月正式投产，设备运行良好，大大提高了公司的奶 粉生产能力；奶源基地建设方面，公司除继续抓好南山牧场奶源基地的发展壮大外，还新增加了城 步西岩、汀坪、产籽坪村等养牛基地，为扩大销售提供了后劲；市场营销方面，以“打造南山百年 品牌”为目标，对乳制品营销体制进行改革创新，提出了营销三个战略目标转移，将销售任务全部 量化到市场、个人，使得公司乳业市场营销网络得到迅速拓展，现已在全国南方 16 个省市区建立了 市场网络和销售窗口，在此基础上加强信息技术装备和配送体系装备的建设，产品可直销大中城市， 市场份额进一步提高；新产品开发方面，公司引进了一批高技术人才，2001 年向市场推出了高钙高 新、大小袋奶粉、液态奶利乐包等 8 个新品种，深受消费者喜爱。2001 年 12 月，公司与长沙宾佳 乐乳业有限公司合资组建了“湖南亚华宾佳乐乳业有限公司”，公司占 70%股份。 “宾佳乐”是湖南 省著名商标，宾佳乐牌乳制品，特别是鲜奶制品在湖南市场上拥有良好的市场声誉，拥有完备的市 场营销网络，将对本公司乳业进一步做大做优做强发挥重要作用。 生化制品：公司生化制品 2001 年度实现主营收入 4350.86 万元，其中主营成本 3334.97 万元， 主营利润 1015.89 万元，生化制品毛利率为 23.35%。生化制品收入占公司主营业务收入的 10.36%， 主营收入比上年同期增长 4.74%，主营利润比上年同期下降 15.65%。 。下降的主要原因是本公司于 2001 年上半年实施募股项目“GA4+7 工程项目”和“土霉素钙盐、井岗霉素生产线改扩建项目” ，对 生化制品厂实行整体搬迁至长沙市经济技术开发区板仓南路，重新建设新厂房并对生产设备进行更 新改造。因此导致生化制品厂从 2001 年上半年开始陆续停产，到 2001 年底才投入生产。这样对当 年的生产造成了较大的影响，生产产量下降，生产效率降低，生产单位成本也相应提高。另外，由 于 2001 年《种子法》的出台实施，部分小的种子公司或破产或被兼并，湖南省制种面积也有所下降， 造成本公司生化制品供大于求，竞争日趋激烈，销售量和销售价格也随之下降，也在一定程度上影 响了生化制品的利润。 泰阳证券：2001 年 1 月 5 日，本公司继续追加对泰阳证券有限责任公司的投资，累计投资达 23000 万元，同时根据益阳市资阳区人民法院（2000）资执字第 117—2 号民事裁定书，本公司受让湖南省 农业物资总公司所持泰阳证券 3930193 元股权，至此，本公司投资占泰阳证券有限责任公司总股本 的 19.42%。根据会计政策的有关规定，对泰阳证券的投资按照权益法核算，报告期内实现投资收益 15445899 元，比上年下降 39.92%。主要原因是报告期内证券市场低迷、利润急剧下降所致。 （3） 公司控股企业及参股子公司 2001 年度的经营情况及业绩 主要 注册资本 总资产 净利润 占股比例 公司名称 行业性质 产品 （万元） （万元） （万元） （%） 13 湖南亚华置业有限公司 房地产 房地产 1000 21830.47 -27.94 99.9 湖南亚华种业会农有限公司 化工 化肥 200 1663.72 -36.56 98.5 湖南亚华教育投资有限公司 房地产 房地产 2000 1871.80 -26.19 75 湖南亚华高校产业投资有限公司 房地产 房地产 1000 2823.04 133.65 90 泰阳证券有限责任公司 金融 证券业务 120479 433882.41 7953.60 19.42 湖南亚华绿色产业开发有限公司 种业 种子种苗 501 1606.54 24.92 99.8 湖南亚华种业科学研究院 科研事业 科研 200 3110.79 -240.81 99.5 湖南亚华水产品有限公司 水产 水产品 50 844.12 5.83 90 湖南亚华网络科技有限公司 网络 网络科技 136 429.10 7.96 40.4 湖南亚华科技发展有限公司 冶金 铜合金 3293 5540.04 -92.02 81.3 湖南亚华花板桥市场开发有限公司 种业 市场开发 8235 16382.08 -135.05 51 亚华种业武汉中湘种子有限公司 种业 种子销售 50 612.88 -11.32 70 湖南亚华南山乳品营销有限公司 乳业 乳品销售 1000 3156.57 -97.03 99．9 亚华种业汨罗中湘种子有限公司 种业 种子种苗 500.8 682.03 -3.14 45.93 亚华种业益阳中湘种子有限公司 种业 种子种苗 178.5 651.06 -5.01 47.62 亚华种业怀化中湘种子有限公司 种业 种子种苗 274.5 378.31 2.50 47.36 亚华种业怀化邵阳种子有限公司 种业 种子种苗 237 46.41 湖南广通电子城有限公司 高科技 电子产品 700 51 湖南亚华肥料有限公司 化工 化肥 500 62 湖南新南彩塑包装印刷有限责任公司 印刷 印刷 706 51 湖南亚华宾佳乐乳业有限公司 乳业 乳制品 6700 7392.66 70 注： 湖南亚华宾佳乐乳业有限公司于 2001 年 12 月开始筹建，当年未实现利润。 湖南广通电子城有限公司因股权尚未确认,未纳入合并报表范围。 亚华种业怀化邵阳种子有限公司处于筹建阶段。 湖南亚华肥料有限公司本期已停产，现处于清算阶段。 湖南新南彩塑包装印刷有限责任公司已停产，现处于清算阶段。 （4） 供应商、客户情况： 种业：公司向前五名供应商合计采购金额为 1171 万元，占年度总额的 35%。 公司向前五名客户合计销售额为：413 万元，占年度总额的 4%。 乳业：公司向前五名供应商合计采购金额为 4273 万元，占年度总额的 59.21%。 公司向前五名客户合计销售额为 11077 万元，占年度总额的 85.51%。 生化制品： 公司向前五名供应商合计采购金额为 645.2 万元，占年度总额的 38.47%。 公司向前五名客户合计销售额为 319.33 万元，占年度总额的 7.69%。 （5）公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于种子市场变化多端，如何科学、及时进行决策是一个难题。公司将加大信息投入，及时收 集有关政策法规信息，定期进行市场调查，提高经营决策的效率。 公司 2001 年度在科研成果研制方面取得了较大的成绩，但是在科研成果转化方面还有待加强。 公司将把科研开发与市场营销紧密结合，采取有效措施加大科研成果的转化工作，提高公司的经济 效益。 2、公司投资情况 （1）募集资金投资情况 募集资金使用情况： 本公司 10 个募股项目计划投资 42994 万元，截止 2001 年 12 月 31 日，实际投资 43009 万元， 其中募股资金累计投入 40,023.95 万元，占实际募集资金的 100%（经开元所（2001）专审字第 006 号“前次募集资金使用情况专项审核报告”审核），详情见下表：（单位：万元） 项目名称 承诺投资 实际投资额 项目进度（%） 14 优质稻研制及种子生产基地建设 4360 4360 100 蔬菜种子杂交优势利用研制及产业开发建设 4490 4490 100 粮食种子加工中心建设 2960 2960 100 杂交棉种子及产品系列开发 4800 4815 100 优质农产品和良种市场网络建设 4910 4910 100 优质果茶良种繁育场综合建设 4100 4100 100 南山草山开发和扩大养畜工程 4556 4556 100 无污染乳制品加工扩建工程 3070 3070 100 GA4+7 工程 5000 5000 100 土霉素钙盐、井岗霉素生产线改扩建项目 4748 4748 100 募集资金使用效果： ①优质稻研制及种子生产基地建设：已建成全国首家种业研究院培育了农作物新品种、新组合 20 多个，新增杂交稻制种基地 2 万多亩，种子销售网点增加，网络扩大，为报告期种子销售的增长 打下了基础。公司种业 2001 年度实现主营收入 13868.74 万元，其中主营成本 10323.67 万元，主营 利润 3545.07 万元，种业毛利率为 25.56%。种业收入占公司主营业务收入的 33.01%，主营收入比上 年同期增长 33.84%，主营利润比上年同期增长 20.29%。报告期内，本公司企业博士后流动工作站正 式挂牌成立，引进博士后研究人员 3 名，为公司的科研进一步增添了实力。 ②蔬菜种子杂交优势利用研制及产业开发建设：亚华花板桥市场已经于 2001 年上半年投入运 营，已建成中南地区规模最大、现代化程度最高的蔬菜批发市场之一，在带动周边地区蔬菜产业化 生产上发挥了龙头作用。 ③粮食种子加工中心建设：使公司种子加工水平和储存条件有较大改善，种子精度、纯度有较 大提高，增强产品市场竞争力。为公司种业收入和主营利润的增长提供了保障。 ④杂交棉种子及产品系列开发：湘杂棉制种技术更加成熟，湘杂棉 2 号通过国家审定，这是建 国 52 年来湖南第一个通过国家审定的棉花品种， “转基因抗虫杂交棉新品种选育”、 “特种用棉新品 种选育”二个项目列入了国家“863”计划。新建杂交棉制种子基地 2 万亩，销售已居长江中下游棉 区种植品种之首，并成功进入新疆市场。本年度棉花种子实现营业收入 1281.79 万元，比上年同期 增长 6%。 ⑤优质农产品和良种市场网络建设：市场网络建设已初具规模，优质农产品展销中心已建成并 于 2001 年 10 开始试营业，运转情况良好。 ⑥优质果茶良种繁育场综合建设：优质果茶良种繁育场建已形成较大规模，引进、培育了各类 优质果茶新品系 25 个，156 个新品种提高了果茶品质，提高了产品的市场竞争力。 ⑦南山草山开发和扩大养畜工程：共开发、改良人工草场 7 万亩，采取公司+农户的办法，共引 进和养殖良种奶牛 1000 多头，为公司乳制品生产提供了充足的优质奶源，为公司乳业高速增长提供 了保障。 ⑧无污染乳制品加工扩建工程：万吨奶粉生产线主体工程建设已于下半年正式投产，并产生了 较好的经济效益。公司乳业 2001 年度实现主营收入 16853.82 万元，主营利润 6923.56 万元，分别 比上年同期增长 30.10%、57.81%。 ⑨GA4+7 工程：该项工程建设已完工，从 2001 年 12 月开始投入生产。因年底刚投入生产，本 年度未体现效益情况。 ⑩土霉素钙盐、井岗霉素生产线改扩建项目：该项工程建设已完工，2001 年 12 月开始投入生 产。因年底刚投入生产，本年度未体现效益情况。 15 （2）非募股资金重大投资项目。 ①根据 2000 年 12 月 21 日召开的临时股东大会决议，本公司于 2001 年 1 月 5 日对泰阳证券有 限责任公司追加投资 16949.542 万元，同时根据益阳市资阳区人民法院（2000）资执字第 117—2 号民事裁定书，本公司受让湖南省农业物资总公司 3930193 元股权，至此，本公司投资占泰阳证券 有限责任公司总股本的 19.42%。 ②根据 2001 年 7 月 19 日召开的第一届董事会第二十次会议决议，本公司决定投资 4690 万元与 长沙宾佳乐乳业有限公司组建了湖南亚华宾佳乐乳业有限公司。新公司注册资本为 6700 万元，本公 司占 70%的股份。 ③根据 2001 年 8 月 22 日召开的 2001 年第一次临时股东大会决议，本公司决定投资 47833-50911 万元建设“亚华花园”。本年度投资 7179.62 万元，主要用于支付“亚华花园”工程项目前期整体拆 迁、过渡补偿和设计咨询费用。 3、公司财务状况及经营成果(单位:元) 项 目 2001 年末 2000 年末（调整后） 增减（%） 总资产 1680030254.35 1446590293.90 16.14 长期负债 170767586.24 90995882.36 87.67 股东权益 653333008.07 631574559.50 4.79 主营业务利润 125536658.42 95271837.17 31.77 净利润 30258548.57 48104718.08 -37.10 变动原因： （1）、总资产增加主要是因为公司 2001 年形成利润及借款增加所致。 （2）、净利润减少是因为投资收益减少，以及对长短期投资计提减值准备等会计政策发生变化 所致。 4、生产经营环境及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响 （1）所得税影响 本公司自上市以来，根据湖南省人民政府湘政函（1999）59 号文和湖南省财政厅湘财农函字 （1999）6 号文以及国家税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，享受所得税“先按 15%的税率计征，再由财政按征税基数的 8.4%返还，实际税负为 6.6%。”的 优惠政策，此优惠政策 2002 年将到期。公司因属于湖南省高新技术企业，从 2002 年开始，所得税 率将从原来的 6.6%变为 15%。此次税收优惠政策的调整将对公司利润造成较大的影响。针对税收政 策的变化，本公司将加强宏观经济政策研究，迅速提高自身经营能力、市场竞争能力以及盈利水平， 以减小因税收政策变化给公司带来的影响。 （2）加入世界贸易组织的影响 种业：中国加入世界贸易组织之后，对公司经营将产生一定冲击。国外农产品与国内相比，具 有质优价廉、品牌和营销的优势，因此，中国加入世界贸易组织之后，将对我国农业和粮食生产构 成严重挑战，导致国内农产品销售困难进一步加剧，对本公司销售产生一定影响。另外，国外种业 跨国公司种子科研较我国先进，实力较国内种子公司雄厚，种子品质更好，这些种业跨国公司一旦 进入中国市场，将对国内种子公司构成巨大压力，但由于种子的本地化至少需要 3-5 年时间，因此 其冲击具有一定的滞后期。针对这种情况，本公司将坚持以市场为导向，以效益为中心，以科研为 依托，大力开展高起点的商业育种，争取在 3-5 年内开发出一系列的优质、高产、多抗的新品种、 新组合，以取得竞争的优势。同时，本公司将加强与国内外种业科研机构、院校和种子公司的联合、 协作，共同开拓和提高国内市场份额。另外，中国加入 WTO 后，本公司产品走出国门，进入全球市 场将更为便捷，与国外种业科研机构、院校、种业跨国公司交流合作将更为密切，有利于本公司迅 速做大、做优、做强。 乳业：主要体现在世界上著名的大型乳制品跨国公司在我国以独资、合资或合作企业方式设立 的具有竞争力的乳制品企业数量迅速增加。但由于开放较早，在竞争中我国同行业的企业具有较为 明显的价格优势，首先表现在相同档次、包装规格的乳制品，中国制造价格同比便宜 1/3；其次， 16 乳制品的质量与进口产品的差距在迅速缩小，甚至在有些产品上某些指标优于进口产品；再次，我 国的乳制品企业规模也越来越大，经营具有一定国际化特色，部分产品实现了出口。因此，尽管在 国内市场激烈的竞争中，国产品牌始终占据市场主导地位，在市场占有率和销售收入方面保持领先， 具备了一定抵抗国外竞争对手冲击的能力。 生化制品：来自国外产品进口冲击并不大。第一，近几年来，我国每年只进口 300 吨左右泰乐 菌素，进口产品的运输费用、市场推广费用明显高于国内企业，这使进口产品成本增加；第二，境 外公司进一步提高其生产水平的可能性不大。国际上同类抗生素要提高生产水平，特别是在高水准 上再进一步提高，耗时、费力，并不能一蹴而就，需要有强大的资金、技术做后盾，同时科研开发 风险较大。 公司将密切关注我国加入世贸组织所作的承诺，组织高级管理人员和员工进行认真研究和学习， 努力发展公司主业，大力提高竞争力，积极应对加入世贸组织后将面临的更加激烈的市场竞争。 5、公司 2002 年度的生产经营目标及主要措施 2002 年公司经营计划是：完成销售收入 7 亿多元，主要产品市场份额有较大增长，经济效益有 较大提高。始终坚持以效益为中心，产业经营与资本运作相结合的战略，切实抓好种业发展工程、 乳业发展工程、实业建设工程和改制工程，做大做强做优主营业务，为亚华种业第二次腾飞打下基 础。主要措施如下： 一是加大主业的投入力度，集中人力、物力、财力，做大做优做强主业。尤其要突出抓好乳业， 把乳业作为公司优先发展的产业来抓，力争有突破性的发展。 二是加强实业工程的建设。要加快乳业、种业实业工程以及亚华花园、种业科学院等项目的建 设，力争年内绝大部分工程竣工投产。 三是加大市场营销力度。要加快乳业的资源整合，充分发挥资源的使用效率，使乳业的销售收 入与利润继续保持高速增长；要进一步加强种业的营销网点的建设，加大销售力度。 四是加大科研开发与推广力度。要紧贴市场，开发适合市场需求的新产品，加快科研成果的转 化，力求创造较好的经济效益。 五是下大力气强化公司内部改制和内部管理。进一步加强公司机构的改革和公司的各种管理制 度的建设，建立规范、科学、高效的企业运行机制，促进公司发展。要进一步加强对分子公司的管 理，特别是要加强财务管理，真正把财务收支两条线的制度落到实处，向管理要效益。 六是加强公司法人治理结构的建设，进一步完善公司法人治理结构。严格按照《公司法》、《证 券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规，对公司的有关法人治理的各种规章制度进一步完 善，依法经营，规范运作，健康发展。 七是加大应收帐款的催收力度，使应收帐款，特别是三年期以上的应收帐款有较大幅度下降。 6、董事会日常工作情况 报告期内，本公司共召开了 7 次董事会会议。 （1）第一届董事会第十七次会议于 2001 年 2 月 23 日在长沙市八一路 509 号亚华大厦 18 楼会 议室召开，会议应到董事 7 人，实到董事 6 人，公司监事及其他高级管理人员列席了会议，会议审 议通过了：A、 《关于与湖南酒鬼酒股份有限公司实行贷款交叉担保的议案》；B、《关于与湖南投资集 团股份有限公司实行贷款交叉担保的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 2 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （2）第一届董事会第十八次会议于 2001 年 3 月 6 日在长沙市八一路 509 号亚华大厦 18 楼会议 室召开，会议应到董事 7 人，实到董事及授权代表 6 人，公司监事及其他高级管理人员列席了会议， 会议审议通过了：A、公司 2000 年度董事会工作报告；B、公司 2000 年度总经理工作报告；C、公司 2000 年度报告及报告摘要；D、公司 2000 年度财务决算报告；E、公司 2000 年度利润分配预案；F、 公司预计的 2001 年度利润分配政策；G、公司《关于审查公司配股资格的议案》；H、公司 2001 年度 增资配股预案；I、公司《2001 年配股募集资金运用可行性报告》；J、公司 2001 年度经营方案；L、 公司关于修改《公司章程》的议案；M、公司关于续聘湖南开元会计师事务所为公司财务报告审计机 构的议案；N、公司提取 2001 年度董事会基金 150 万元的议案；O、公司拟向中国农业银行长沙市城 17 中支行申请贷款贰亿元的议案；P、聘任魏翔先生为公司副总经理的议案；Q、公司召开 2000 年度股 东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 3 月 8 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （3）第一届董事会第十九次会议于 2001 年 4 月 3 日在长沙市八一路 509 号亚华大厦 18 楼会议 室召开，会议应到董事 7 人，实到董事及授权代表 6 人，公司监事及其他高级管理人员列席了会议， 会议审议通过了：A、经修改的《关于审查公司配股资格的议案》；B、 《关于延期召开 2000 年年度股 东大会的议案》。 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 4 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （4）第一届董事会第二十次会议于 2001 年 7 月 19 日在长沙市八一路 509 号亚华大厦 18 楼会 议室召开，会议应到董事 7 人，实到董事及授权代表 7 人，公司监事及其他高级管理人员列席了会 议，会议审议通过了：A、公司 2001 年中期报告及 2001 年中期报告摘要；B、公司 2001 年中期不进 行利润分配及公积金转增股本的议案；C、关于计提新四项资产准备及损失处理的内部控制制度；D、 关于计提新四项资产准备对公司影响的报告；E、关于投资建设“亚华花园”的议案；F、组建湖南 亚华宾佳乐乳品有限公司的议案；G、关于免去周应豪副董事长职务的议案；H、关于更换董事的议 案；I、召开 2001 年第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 7 月 21 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （5）第一届董事会第二十一次会议于 2001 年 10 月 17 日在长沙市八一路 509 号亚华大厦五楼 会议室召开，会议应到董事 7 名，实到董事及授权代表 6 名，公司监事及其他高级管理人员列席了 会议，会议审议通过了：A、修改 2001 年配股预案的议案；B、修改公司章程的议案；C、设立进出 口业务部的议案；D、召开 2001 年第二次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 10 月 18 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （6）第一届董事会第二十二次会议于 2001 年 11 月 29 日在长沙市八一路 509 号亚华大厦 18 楼会议室召开，会议应到董事 7 名，实到董事及授权代表 6 名，公司监事及其他高级管理人员列席 了会议，会议审议通过了 A、湖南亚华置业有限公司与湖南省农业集团有限公司签署的《亚华花园 拆迁补偿协议》的议案；B、本公司与湖南省农业集团有限公司签署的《资产转让协议》的议案；C、 本公司与湖南洞庭水殖股份有限公司实行贷款交叉担保的议案；D、召开二○○一年第三次临时股东 大会的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 12 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （7）第一届董事会第二十三次会议于 2001 年 12 月 31 日在长沙市八一路 509 号亚华大厦 18 楼会议室召开，会议应到董事 7 名，实到董事及授权代表 7 名，公司监事及其他高级管理人员列席 了会议，会议审议通过了公司关于中国证监会长沙特派员办事处巡回检查有关问题的整改报告。 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 1 月 4 日的《中国证券报》 、《证券时报》和《上海证券报》 上。 7、报告期内，董事会对股东大会决议的执行情况： 董事会对股东大会审议通过的《2000 年度利润分配方案》执行情况： 2001 年 4 月 19 日召开的 2000 年度股东大会通过了此项方案。公司 2000 年末可供股东分配利 润为 84,642,264.80 元，提取 10％的任意公积金 6,196,909.55 元，每 10 股派现金 0.5 元（含税）， 尚余利润 69,945,255.25 元结转下年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。公司董事会执行 了此项决议，并将决议公告刊登在 2001 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》，2000 年 5 月 15 日，董事会在《中国证券报》、《证券时报》上刊登 1999 年度派息公告，股权登记日为 2001 年 5 月 21 日，除息日为 2001 年 5 月 22 日。 董事会对股东大会审议通过的《公司 2001 年度增资配股预案》执行情况： 2001 年 4 月 19 日召开的 2000 年度股东大会通过了此项方案。公司董事会执行了此项决议，并 将决议公告刊登在 2001 年 4 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》。为尊重广大投资者利益，经与 主承销商协商，结合当前市场情况，2001 年 11 月 19 日，公司召开 2001 年第二次临时股东大会， 审议通过了修改 2001 年度配股预案的议案。公司董事会执行了此项决议，并将公告刊登在 2001 年 18 11 月 20 日的《中国证券报》、《证券时报》。 8、本公司 2001 年度利润分配预案 经湖南开元会计师事务所中国注册会计师杨迪航、严萍审核，截止 2001 年 12 月 31 日，本会计 年度公司实现净利润 30258548.57 元，提取 10%的法定公积金 3074091.08 元（母公司和子公司分别 提取），提取法定公益金 3049972.97 元（母公司按 10%提取，子公司按 5%提取），2000 年度结转分 配利润为 44446342.62 元。公司 2001 年末可供股东分配利润为 68580827.14 元，提取 10%的任意公 积金 3025854.86 元，每 10 股派现金 0.5 元（含税） ，共计 8500100 元，尚余利润 57054872.28 元结 转下年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。本预案尚需提交 2001 年度股东大会审议表决。 董事会拟定公司 2002 年度利润分配政策为： 公司拟在 2002 年度分配一次； 公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 10%； 公司本年度未分配利润下一年度用于股利分配的比例不低于 10%； 分配主要采取送红股或派现金形式，现金股利占股利分配的比例不低于 50%； 具体利润分配办法届时根据公司的实际情况确定。 9、本报告期内公司选定的信息披露指定报刊《中国证券报》和《证券时报》中途无变更，增加 《上海证券报》作为公司选定的信息披露指定报刊。 第八节、监事会报告 1、2001 年，公司监事会遵照《公司法》及《公司章程》的规定，规范运作，全面履行监事会 的职责。依法独立行使职权，报告期内公司监事会共召开了四次会议。 ①公司第一届监事会七次会议于 2001 年 3 月 6 日在亚华大厦 18 楼会议室召开，全体监事共 3 人出席了会议，会议审议通过了：A、公司 2000 年度监事会工作报告；B、公司 2000 年度报告及报 告摘要；C、公司 2000 年度财务决算报告；D、审查了公司 2000 年度重大关联交易、担保、收购、 出售资产等事项；E、审查了公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的情况。 该次会议内容于 2002 年 3 月 8 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。 ②公司第一届监事会八次会议于 2001 年 7 月 19 日在亚华大厦 18 楼会议室召开，全体监事共 3 人出席了会议，会议审议通过了：A、公司 2001 年中期报告及报告摘要；B、公司《关于计提新的四 项资产减值准备的内部控制制度》；C、公司更换监事的议案。 该次会议内容于 2001 年 7 月 21 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。 ③公司第一届监事会九次会议于 2001 年 11 月 29 日在亚华大厦 18 楼会议室召开，全体监事共 3 人出席了会议，会议审议通过了：A、湖南亚华置业有限公司与湖南省农业集团有限公司签署的《亚 华花园拆迁补偿协议》的议案；B、公司与湖南省农业集团有限公司签署的《资产转让协议》的议案。 该次会议内容于 2001 年 12 月 1 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。 ④公司第一届监事会十次会议于 2001 年 12 月 31 日在亚华大厦 18 楼会议室召开，全体监事共 3 人出席了会议，会议审议通过了：公司关于中国证监会长沙特派办巡查有关问题的整改报告。 该次会议内容于 2002 年 1 月 4 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》上。 2、公司依法运作情况 本届监事会对公司 2001 年度运作情况依法进行了监督，认为： ①报告期内，公司坚持依法运作，严格按照有关上市公司治理规范性文件的要求，健全了公司 的法人治理结构，做到了与控股公司在人员、资产、财务、机构、业务上完全分开，保证了人员、 资产、财务、机构、业务的独立性，建立了完善的内部控制制度。公司决策程序符合《公司法》、《证 券法》及《公司章程》的有关规定。 ②在报告期内，公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时，监事会没有发现违反 法律法规及《公司章程》的行为，也没有发现损害公司及股东利益的行为。 ③检查公司财务的情况：在报告期内，监事会组织审计小组对公司所属的分公司、子公司进行 了为期三个月的抽查审计，没有发现违法违规行为。 19 湖南开元有限责任会计师事务所出具的审计报告真实、准确，审计过程符合法律程序，无“解 释性说明”、“保留意见”或“否定意见”。 ④本公司 6000 万 A 股股票于 1999 年 6 月 14 日在深交所发行，共募集 42,000 万元，经湖南开 元会计师事务所审计，发行费用为 19,760,483.85 元，公司实际募集资金 400,239,516.15 元。招股 说明书承诺投资项目 12 个，共需投资 52,814 万元。公司经反复认真的调查论证，根据当前市场和 项目风险，经中国证监会批准，公司第一届董事会第十次会议、2000 年第一次临时股东大会批准， 放弃了招股说明书所列第 10 项、第 11 项两个项目，对第 2 项投资作了局部调整。监事会全体成员 列席了会议，并在 1999 年 12 月 22 日第一届监事第四次会议上审议通过了该议案。监事会认为此次 调整坚持了以市场为导向、以效益为中心的原则，是真正把股东利益摆在首位，是适时和有益的。 对公司集中力量抓紧主业，防范风险，提高效益具有积极意义。 ⑤本公司与各关联单位进行的收购、出售资产的交易价格都经资产评估事务所进行资产评估以 及细致认真的市场调查，价格公允合理，没有发现内幕交易。 与关联单位的有关关联交易，都是公平的，不仅没有损害所有股东权益和公司的利益，而且对 公司的发展，将形成有利的、良好的影响。 ⑥公司在 2001 年的规范运作和经营工作中，董事会成员和总裁办公会表现出了对全体股东利益 高度负责的责任心，在各项经营活动中，表现出了处处维护股东权益的公心。 第九节、重要事项 1、 本年度公司诉讼、仲裁事项。 本年度发生了湖南南山营销有限责任公司诉本公司南山绿色食品开发分公司一案，该案标的为 360 万元，根据邵阳市中级人民法院 2001 年 9 月 22 日（2001）邵中民一初字第 13 号《民事裁定书》， 该案已中止诉讼；本年度发生了湖南南山种畜牧草良种繁殖场诉本公司南山绿色食品开发分公司返 还垫资款一案，该案标的为 1300 万元，该案已于 2001 年 9 月由双方当事人庭外协商和解。 公司 2001 年年报中披露的诉湖南金日电子有限公司拖欠本公司联营资金 12,918,301.59 元一 案，经 2000 年 3 月 9 日长沙市中级人民法院(1999)中经一初字第 247 号民事判决书判决,由湖南金 日电子有限公司返还本公司所欠联营资金 12,918,301.59 元及资金占用费,但截止 2001 年 12 月 31 日,本公司尚未全部收回此款项。公司将采取有力措施，配合法院，抓紧回收该款项。 2、报告期内公司无重大收购资产、吸收合并事项，有出售资产的事项，详见重大关联交易事项 部分。 3、报告期内公司董事会、董事没有受监管部门处罚的情况。中国证监会长沙特派员办事处于 2001 年 11 月 26 日至 2001 年 11 月 30 日对本公司进行了巡回检查。2001 年 12 月 31 日，公司召开 第一届董事会第二十三次会议，针对巡回检查中发现的问题进行了认真的研究和讨论，逐项落实整 改措施，并形成了整改报告。整改报告刊登在 2002 年 1 月 4 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上 海证券报》上。 4、重大关联交易事项。 报告期内，发生两次重大关联交易事项： 关联交易一：湖南亚华置业有限公司与湖南省农业集团有限公司支付拆迁补偿费。 关联交易方：湖南亚华种业股份有限公司、湖南省农业集团有限公司、湖南亚华置业有限公司。 交易内容：根据亚华置业与农业集团签署的《亚华花园拆迁补偿协议》 ，由于开发亚华花园，亚 华置业以现金方式向农业集团支付拆迁补偿费总计 5055 万元，其中整体拆迁费 4055 万元，过渡补 偿费 1000 万元。 定价原则：本次支付拆迁补偿以湖南开元有限责任会计师事务所评报字（2001）051 号所确定 的拆迁补偿费作为作价基准，并按照长沙市城市房屋拆迁管理实施细则（长沙市人民政府第 50 号） 规定的拆迁过渡补助原则，经双方协商后确定，并报临时股东大会批准。 资产的帐面价值：2821.21 万元，评估价值：4141.13 万元。关联交易金额为 5055 万元，其中 有 1000 万元是根据长沙市城市房屋拆迁管理实施细则（长沙市人民政府第 50 号），过渡期间租金补 20 助费与停产停来补助费两项共计 10985528.89 元，经双方协商，确定为 1000 万元。 关联交易二：湖南亚华种业股份有限公司向湖南省农业集团有限公司转让部分资产。 关联交易方：湖南亚华种业股份有限公司、湖南省农业集团有限公司。 交易内容：根据亚华种业与农业集团签署的《资产转让协议》，亚华种业向农业集团转让部分资 产，其中：应收款项 46094823.39 元，存货 2782250.10 元，固定资产净值 1650999.00 元，总计 50528073.49 元。 定价原则：本次资产的转让价格以湖南开元有限责任会计师事务所审计的亚华种业 2001 年 6 月 30 日资产帐面价值作为作价依据，并报临时股东大会批准后执行。 资产的帐面价值：50528073.49 元，转让作价 50528073.49 元，农业集团在资产转让协议生效 后以现金方式向我公司结清本次资产转让款。 5、重大合同及履行情况： 报告期内，本公司无托管、承包、租赁公司资产事项，无委托理财事项。 6、重大担保事项： ①本公司为控股子公司湖南亚华种业会农有限公司取得不超过 290 万元的借款、湖南亚华水产 品有限公司取得 200 万元的借款、湖南亚华网络科技有限公司取得 200 万元的借款、湖南亚华置业 有限公司取得 1000 万元的借款、湖南亚华科技有限公司取得 1438 万元的借款和湖南亚华花板桥市 场开发有限公司取得 3000 万元的借款提供担保。 ②本公司为湖南四达国际贸易发展有限公司取得 2000 万元的借款提供信用担保。 ③本公司为湖南酒鬼酒股份有限公司取得 3000 万元的借款提供担保。 ④本公司为湖南洞庭水殖股份有限公司取得 2800 万元的借款提供信用担保。 ⑤另外，本公司分别与湖南酒鬼酒股份有限公司、湖南投资集团股份有限公司、湖南洞庭水殖 股份有限公司签订了壹亿元的贷款交叉担保框架协议书。 以上担保事项，本公司均采取了反担保或对等担保措施。 7、本年度公司聘任湖南开元有限责任会计师事务所为财务报告审计机构。报告年度，本公司支 付 50 万元给湖南开元有限责任会计师事务所。 8、公司、持股 5%以上的股东在本报告期内没有在公司指定的报纸和网站上披露承诺事项。 9、报告期内，本公司重大合同的履行情况正常。 10、报告期内，公司没有更改名称及股票简称的情况。 11、报告期公司其他重大事项如下： ①2001 年 2 月 1 日起，公司办公地址变更为长沙市八一路 509 号亚华大厦十八楼、十九楼。 此公告刊登于 2001 年 2 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》上 ②2001 年 4 月 9 日，本公司接到第三大股东湖南高溪集团公司（该公司报告期末已不是公司股 东）的通知，该公司持有的 880 万股法人股已被法院先后分五次全部冻结。 此公告刊登于 2001 年 4 月 12 日的《中国证券报》和《证券时报》上 ③2001 年 4 月 24 日，本公司接到湖南省娄底市中级人民法院协助执行通知书（2000）娄中执 字第 21 号及湖南省娄底市中级人民法院民事裁定书（2000）娄中执字第 21 号，湖南沐林现代食品 有限公司与湖南高溪集团公司于 2001 年 4 月 20 日签订了《股权转让协议书》，并经湖南省娄底市中 级人民法院（2000）娄中执字第 21 号《民事裁定书》确认。湖南沐林现代有限公司受让湖南高溪集 团公司持有的本公司法人股 880 万股，占本公司总股本的 5.18％。 此公告刊登于 2001 年 4 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》上 ④2001 年 5 月 29 日，本公司与厄瓜多尔康柏斯 S.A 公司（KENBOXS.A）签订了在厄瓜多尔发展 杂交水稻生产的技术合作协议。 此公告刊登于 2001 年 5 月 31 日的《中国证券报》和《证券时报》上 ⑤2001 年 7 月 31 日，本公司接到公司第一大股东湖南省农业集团的通知，根据湖南省高级人 民法院于 2001 年 7 月 24 日所作出的（2001）湘法经一初字第 03 号《民事调解书》及（2001）湘法 经一初字第 03 号《民事裁定书》，农业集团将持有的本公司 3500 万股国有法人股转让给长沙新大新 21 置业有限公司（以下简称“新大新公司”）。 此公告刊登于 2001 年 8 月 2 日的《中国证券报》和《证券时报》上 第十节、财务会计报告 1、审计报告全文 开元所（2002）股审字第 038 号 审 计 报 告 湖南亚华种业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2001 年度 的利润及利润分配表及合并的利润及利润分配表和 2001 年度的现金流量表及合并的现金流量表。这 些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国 注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会 计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面 公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2001 年度的经营成果和现金流量情况， 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 杨迪航 湖南 · 长沙 中国注册会计师：严萍 2002 年 4 月 10 日 2、会计报表（附后） 3、会计报表附注 附注 1、公司概况 22 湖南亚华种业股份有限公司（以下简称本公司）是由湖南省农业集团有限公司作为主发起人， 联合湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖南高溪集团公司和谭载阳、李必湖共同发起，经湖南省人 民政府湘政函［1998］123 号文批准而设立，并于 1998 年 8 月 14 日经湖南省工商行政管理局核准 登记。注册号 4300001000568，注册资本 11000.2 万元，注册地址：长沙市岳麓区银盆南路 289 号 万利大厦五楼。 1999 年经中国证券监督管理委员会证监发行字［1999］63 号文批准，本公司于 1999 年 6 月 14 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）6000 万股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价为人民币 7 元，并于 1999 年 10 月 15 日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册资本为人民币 17000.20 万元，注册号 4300001000568。 2001 年 4 月，湖南高溪集团公司与湖南沐林现代食品有限公司签订了《股权转让协议》，湖南 沐林现代食品有限公司受让湖南高溪集团公司持有的本公司法人股 880 万股，占本公司总股本的 5.18%。2001 年 7 月，湖南省农业集团有限公司将持有的本公司 3500 万股国有法人股转让给长沙新 大新置业有限公司，鉴于长沙新大新置业有限公司控股的湖南沐林现代食品有限公司持有 本公司 880 万股，上述股权转让后，长沙新大新置业有限公司实际持有本公司 4380 万股，占本公司总股本 的 25.77%，成为本公司第一大股东。 本公司经营范围：农作物种子、种苗和畜禽良种的选育、繁殖、生产、推广、销售，赤霉素等 生化调控剂，优质农畜产品兽药、鱼药和种子生产设施及其他农用机械、设施的开发、生产、销售， 农业新技术的推广、咨询，乳制品的生产、加工、销售等。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计政策及会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 采用公历年制,即每年公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 本公司外币经济业务按业务发生当日市场汇率折合人民币记账，期末对货币性项目外币余额 按期末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别情况处理： （1）筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用。 23 （2）与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按借款费用的处理原则处理。 （3）除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短（指从购买之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资成本的确定：按取得短期投资时的投资成本确定。 （2）短期投资收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的 差额确认为当期投资损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： a、短期投资跌价准备的确认标准：公司期末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投 资跌价准备； b、短期投资跌价准备的计提方法：按个别投资项目的成本与市价孰低法计价。 8、坏账损失核算方法 （1）本公司坏账确认标准为： a、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； b、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账损失核算方法：采用备抵法核算。 （3）坏账准备的计提方法及计提比例：根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余 额，按账龄分析法计提。具体计提比例为： 1 年以内（不含 1 年）按应收款项余额的 5%计提； 1—3 年（含 1 年）按应收款项余额的 10%计提； 3—5 年（含 3 年）按应收款项余额的 15%计提； 5 年（含 5 年）以上按应收款项余额的 20%计提。 9、存货核算方法 （1）存货的分类：存货主要包括原材料、产成品、在产品、自制半成品、包装物、低值易耗 品、在途材料、辅助材料、库存商品、开发成本等。 （2）存货的计价 a、存货购入时按实际成本计价，发出领用时采用移动加权平均法核算； b、低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法核算； c、包装物于领用时一次性摊销。 （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法 24 a、期末存货如遭受毁损，全部或部分陈旧过时或销售价低于成本价等原因，致使存货成本部 分不可收回,对此不可收回的部分，提取存货跌价准备； b、期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，当存货可变现净值低于成本时，按单个存货项 目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 a、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款， 包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际支付的价款中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货 币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 公司持有被投资单位 20%（含 20%）以上的表决权资本，或虽投资不足 20%但具有重大影响， 采用权益法核算。公司持有被投资单位 20%以下表决权资本，或虽投资占 20%（含 20%）以上但不具 有重大影响，采用成本法核算； b、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用 权益法核算的单位，期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投 资损益； c、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份 额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，初始投资成本与享 有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”； d、股权投资差额如有合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差 额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的期限摊销。 （2）长期债权投资 a、长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包 括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本；公司接 受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的， 按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期 债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； b、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投 资收益； c、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券利息收 25 入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法 a、长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投 资减值准备； b、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。 11、固定资产的标准、计价、折旧方法和固定资产减值准备 （1）固定资产的标准 使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设 备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，使用年限在二年以 上的也作为固定资产核算。 （2）固定资产的计价方法 a、购入不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安 装成本及交纳的有关税金等作为入账价值； b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出作为入 账价值； c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值； d、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者 中较低者作为入账价值； e、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、 扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入作为入 账价值； f、盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价 值损耗后的余额作为入账价值； g、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关 税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： ① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额， 加上应支付的相关税费作为入账价值； ② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流 量现值作为入账价值。 h、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产， 26 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值； I、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账 价值。 （3）固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧。 （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法 固定资产减值准备的确认标准：期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，并对固 定资产逐项进行检查。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值，将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下 列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备：一是长期闲置不用，在 可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；二是由于技术进步等原因，已不可使用的 固定资产；三是虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；四是已遭毁损， 已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；五是其他实质上已经不能再给企业带来经济利益 的固定资产。 固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产计算确定。 12、在建工程及在建工程减值准备核算方法 （1）在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。工程已达到预定可使用 状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实 际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算手续后再作调整。 （2）在建工程减值准备的确认标准：期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计 提在建工程减值准备：一是长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；二是在建项 目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是 其他足已证明在建工程已经发生了减值的情形。 在建工程减值准备的计提方法：按单项在建工程计算确定。 13、借款费用的会计处理、借款费用资本化金额的计算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前 发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用； 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用用于发生当期，直接计入财务费用。 借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 14、无形资产的计价、摊销方法及无形资产减值准备 27 （1）无形资产的计价 购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按投资各方确认的价值入账； 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账，开 发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相 关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：a、合同规 定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限；b、合同没有规定 受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；c、合同规定了受益年 限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；d、合同没 有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 （3）无形资产减值准备的确认标准及计提方法 无形资产减值准备的确认标准：期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，并对无形资产 逐项进行检查。如果由于无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力降低，导致无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当 存在下列情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：一 是某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响；二是 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项无形资产已超过法 律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其他足已证明某项无形资产实质上发生了减值的情形。 无形资产减值准备的计提方法：按单项无形资产计算确定。 15、长期待摊费用的核算方法 （1）长期待摊费用系公司已经支出，摊销期在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，其中： 租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；固定资产 大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；其他长期摊销费用在受益期内平均摊销。 （2）企业筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产 经营当月一次性计入当期损益。 16、收入确认原则 （1）商品销售 公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,且不再对该产品、商品实施继 续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品、产 品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 28 （2）提供劳务： a、凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入； b、凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，按完工 百分比法确认相关的劳务收入。凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，如果已经发生的劳务成本 预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经 发生的劳务成本不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，已经发生的劳务成 本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如果已经发生的 劳务成本全部不能得到补偿，已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 （3）让渡资产使用权的收入 a、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； b、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认为所 得税费用。 18、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 （1）合并范围：本公司以直接或间接方式拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资企业 和虽不足但实际拥有其控制权的其他被投资企业。 （2）合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及 利润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报 表有关项目的影响进行抵销。 19、会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响数 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发〈企业会计 制度〉的通知》和财政部[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的 规定的通知》的有关规定，本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，相应变更了如下会 计政策： （1）开办费原按 5 年期限平均摊销，现改为在开始生产经营当月起一次性计入开始生产经营当 月损益； （2）期末固定资产原按实际成本计价，现改为按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价，对 可收回金额低于账面价值的差额，按单个固定资产项目计提固定资产减值准备； （3）期末在建工程原按实际成本计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对 可收回金额低于账面价值的差额，按单个在建工程项目计提在建工程减值准备； 29 （4）期末无形资产原按实际成本计价，现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对 可收回金额低于账面价值的差额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政 策变更的累积影响数为-30,084,705.07 元,其中：因开办费会计政策变更的累积影响数为-2,894,880.84 元,因固定资产会计政策变更的累积影响数为-24,847,572.73 元,因无形资产会计政策变更的累积影响 数为-977,400.00 元,因住房周转金调整的累积影响数为-1,364,851.50 元。 由于会计政策的变更，相应调减了 2000 年净利润 12,697,836.56 元, 相应调减了 2000 年年初的 未分配利润 11,973,988.34 元，调减了 2001 年年初留存收益 30,084,705.07 元,其中年初未分配利润调 减 22,341,501.77 元,盈余公积调减 7,743,203.30 元。 附注 3、税项 1、 流转税及其他地方税，均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税种、 税率如下： 税种 税率 计税依据 17% 商品、产品销售额 13% 生化调控剂销售额 增值税 6% 微生物制品销售额 0% 粮油、种子、种苗、化肥、农药销售额 城建税 7％、5% 增值税、营业税征收额 教育费附加 5%、3% 增值税、营业税征收额 1.2% 房屋原值的 70% 房产税 12% 房屋租赁收入 2、所得税 根据国家税务总局财税字（94）001 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，本公 司所得税按 15%的税率计征,财政按征税基数的 8.4%返还,实际税负率为 6.6%。 3、其他税项按国家和地方有关规定计缴。 附注 4、控股子公司 1. 控股子公司 金额单位：人民币元 本公司所 本公司实际 备 企业名称 注册资本 经营范围 占股权比 投资额 注 例 湖南亚华肥料有限 研制生产有机肥、专 5,000,000 3,100,000 62% 公司 用肥等 30 湖南亚华种业会农 常规农作物种子的生 2,000,000 1,970,000 98.50% 有限公司 产销售等 湖南亚华置业有限 三级房地产开发经营 10,000,000 9,990,000 99.90% 公司 等 投资、开发高校教育 湖南亚华高校产业 产业，高科技产业， 10,000,000 9,000,000 90% 投资有限公司 叁级房地产开发经营 等。 投资建设高等院校教 湖南亚华教育投资 20,000,000 育产业及学生宿舍、 15,000,000 75% 有限公司 教师公寓、教学楼等 湖南亚华绿色产业 蔬菜种子的研制、生 5,010,000 5,000,000 99.80% 开发有限公司 产、加工、销售等 湖南新南彩塑包装 彩色塑料包装、设计、 7,060,000 3,600,600 51% 印刷有限责任公司 印刷等 武汉中湘种子有限 各类农作物种子及种 500,000 350,000 70% 责任公司 用物资 提供国际互联网及其 湖南亚华网络科技 它多媒体通信业务、 1,360,000 550,000 40.44% * 有限公司 开发生产销售计算机 软、硬件等 水产品、农产品、农 湖南亚华水产品有 5,000,000 副产品收购（有政策 4,750,000 95% 限公司 规定的除外）等 湖南亚华花板桥市 城市房地产综合开发, 82,350,000 42,000,000 51% 场开发有限公司 经营,农产品基地开发 农作物新品种、新组 湖南亚华种业科学 2,000,000 合、亲本材料的选育、 1,990,000 99.5% 研究院 引进等 销售南山牌乳制品及 湖南亚华南山乳品 10,000,000 政策允许的畜禽良 9,990,000 99.9% 营销有限公司 种、农畜产品 湖南亚华宾佳乐乳 生产、销售乳制品、 67,000,000 46,900,000 70% 业有限公司 罐头、饮料等 亚华种业汩罗中湘 各类农作物种子、种 5,008,000 2,300,000 45.93% * 种子有限公司 苗、种用物资等 各类农作物、种苗、 亚华种业怀化中湘种 2,745,000 生长激素、化肥、农 1,300,000 47.358% * 有限公司 药等 亚华种业益阳中湘 农作物种子生产、销 1785,000 850,000 47.62% * 种子有限公司 售 湖南亚华种业邵阳 农作物种子、种苗、 2,370,000 1,100,000 46.414% 中湘种子有限公司 种用物资等 铜合金系列产品冶 湖南亚华科技有限 32,930,000 炼、铸造、生产、销 27,647,887.49 81.3% 公司 售，优质农畜产品， 31 农机设备销售等 电子产品的开发、生 湖南广通电子城有 产、销售并提供技术 7,000,000 3,570,000 51% 限公司 咨询服务，经销电器 机械及器材等 * 本公司系上述四家子公司的第一大股东并拥有控制权，故本期纳入本公司合并会计报表范围。 2.本公司 2001 年度合并会计报表范围变更 项目 新增(减)合并的对象 增加(减少)及未合并的理由 增加合并公司 (1)湖南亚华南山乳品营销有 本公司对其投资并拥有控制权 限公司 (2)亚华种业汩罗中湘种子有 本公司对其投资并拥有控制权 限公司 (3)湖南亚华网络科技有限公司 本公司对其投资并拥有控制权 (4)亚华种业怀化中湘种子有限公司 本公司对其投资并拥有控制权 (5) 亚华种业益阳中湘种子 本公司对其投资并拥有控制权 有限公司 (6)湖南亚华宾佳乐乳业有限公司 本公司对其投资并拥有控制权 未合并公司 （1）湖南亚华种业邵阳中湘种子 本公司本年对其投资并拥有控制 有限公司 权，目前正在筹建。 （2）湖南新南彩塑包装印刷有限 本期已停产，正处于清算阶段。 责任公司 （3）湖南亚华肥料有限公司 本期已停产，正处于清算阶段。 （4）湖南广通电子城有限公司 本公司下属控股子公司—湖南亚华高校产业投 资有限公司持有该公司 51％股权，目前与该公 司另一股东— 湖南湘龙超市有限公司因股权 尚未最后确认，故本期暂不纳入本公司合并会 计报表范围。 (5)湖南亚华粒粒饱科技开发 本公司将所持有的该公司股权全部转让给湖 有限公司 南省农业物资总公司。 附注 5、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 32 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 884,479.29 743,448.58 银行存款 134,786,163.78 294,924,909.90 其他货币资金 2,643,630.34 51,734.65 合 计 138,314,273.41 295,720,093.13 注：本账户期末数比期初数减少 15,740.58 万元,减幅 53.23%,主要系本公司对泰阳证券追加投 资所致。 2、短期投资 项 目 期 末 数 期 初 数 投 资 金 额 跌 价 准 备 投 资 金 额 跌 价 准 备 股 权 投 资 其中：股票投资 债券投资 80,200.00 10,000.00 其中：国债投资 其 他 投 资 16,593,000.00 26,900,000.00 合 计 16,673,200.00 26,910,000.00 注： 本公司不存在短期投资变现的重大限制。 3、应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 0 315,876.00 4、应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 所占 所占 金额 比例 金额 比例 计提 计提 (%) 金额 (%) 金额 比例 比例 1 年以内 87,783,252.60 52.01 5% 4,389,162.63 102,641,173.32 63.05 5% 5,177,160.41 1-2 年 61,678,556.78 36.54 10% 6,167,855.68 44,629,836.93 27.42 10% 4,462,983.69 2-3 年 10,130,170.16 6.00 10% 1,013,017.02 9,206,723.16 5.65 10% 920,672.32 8,756,700.85 5.19 15% 1,313,505.13 6,312,074.02 3.88 15% 946,811.10 3-5 年 33 5 年以上 431,989.19 0.26 20% 86,397.83 20% 合计 168,780,669.58 100` 12,969,938.29 162,789,807.43 100 11,507,627.52 注：(1) 本账户中含有持本公司 5%以上股权的股东单位欠款，详见附注 7 第 2 条关联往来 A 项。 (2)本项目前五名金额合计为 41,723,539.17 元,占应收账款总额的 24.72% 5、其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 所占 所占 金额 比例 金额 比例 计提 计提 (%) 金额 (%) 金额 比例 比例 1 年以内 103,568,678.70 73.18 5% 5,178,433.95 50,436,748.00 64.14 5% 2,521,837.40 1-2 年 29,228,219.75 20.65 10% 2,922,821.97 23,301,887.73 29.63 10% 2,330,188.77 2-3 年 4,380,512.65 3.10 10% 438,051.27 3,569,741.60 4.54 10% 356,974.16 3,018,822.88 2.13 15% 452,823.41 1,330,229.27 1.69 15% 199,534.39 3-5 年 5 年以上 1,330,229.27 0.94 20% 266,045.85 20% 合计 141,526,463.25 100 9,258,176.45 78,638,606.60 100 5,408,534.72 注：(1) 本账户中无持有本公司 5%以上股权的股东单位欠款。 (2) 本项目前五名金额合计为 44,292,273.60 元，占其他应收款总额的 31.30%。 (3) 本账户期末数比期初数增加 6,288.79 万元,增幅 80%,主要系本公司增加项目性投资 所致。 6、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 110,173,234.71 95.41 101,885,715.08 90.94 1 年以内 1-2 年 5,079,723.80 4.40 10,153,442.30 9.06 2-3 年 223,969.92 0.19 合计 115,476,928.43 100 112,039,157.38 100 注：(1) 本账户中无持本公司 5%以上股权的股东单位欠款。 (2) 一年以上的预付款主要系公司为了扩大销售规模,保证资源的有效供给,预付各单位的订 金、货款，以及部分货款尚未结清所致。 7、应收补贴款 34 项 目 期 末 数 期 初 数 所得税返还款 1,716,848.40 增值税退税 278,473.86 合 计 278,473.86 1,716,848.40 8、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料及主要材料 26,665,243.50 20,934,034.41 在产品 8,264,362.89 9,918,804.65 库存商品 84,863,653.80 430,240.19 56,201,008.21 398,418.40 产成品 655,331.32 42,736,844.21 辅助材料 956,567.47 804,488.74 包装物 3,591,075.58 2,775,454.37 低值易耗品 1,880,081.38 1,838,616.05 开发产品 100,802,773.65 21,948,772.75 材料成本差异 -34,493.75 合 计 227,644,595.84 430,240.19 157,158,023.39 398,418.40 注：(1) 本账户期末数比期初数增加 7,048.66 万元,增幅 44.85%,主要系本公司开发亚华花园， 增加开发产品成本所致。 (2) 本公司存货可变现净值系按期末市价扣除相应的销售费用及附加税费。 9、待摊费用 类 别 期末数 期初数 期 末 结 存 的 原 因 修理、保修费 2,411,496.30 2,323,807.36 尚在摊销期限内 保险费 222,542.42 1,310,609.16 尚在摊销期限内 租金 177,242.96 尚在摊销期限内 其他 673,124.15 尚在摊销期限内 合 计 3,484,405.83 3,634,416.52 10、长期股权投资 A、长期股权投资 期 末 数 期 初 数 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 6,852,279.01 952,357.86 18,544,023.09 其他股权投资 269,252,222.84 76,608,116.80 合 计 276,104,501.85 952,357.86 95,152,139.89 B、权益法核算的长期股权投资 35 分得 被投资单位权 的现 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 累计增加额 期末余额 益增加额 金红 利额 泰阳证券有限 47,000,000 173,579,735 15,445,899.00 48,672,487.84 269,252,222.84 责任公司 湖南亚华肥料 3,100,000 -544,347.52 -910,835.77 2,189,164.23 有限公司 湖南新南彩塑包装 3,600,600 30,357.26 -37,035.03 3,563,564.97 印刷有限责任公司 亚华种业邵阳中湘 1,100,000 1,100,000.00 种子有限公司 湖南广通电子城有 3,570,000 3,570,000.00 限公司 合计 58,370,600 173,579,735 14,931,908.74 47,724,617.04 279,674,952.04 C、股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 湖南亚华科技有限公司 －577,553.04 10 57,755.30 -490,889.79 折价收购 泰阳证券有限责任公司 -3,421,733.78 10 342,173.38 -3,079,560.40 折价收购 合计 -3,999,286.82 399,928.68 -3,570,450.19 D、减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增减数 期末数 计提原因 湖南新南彩塑包装印刷 0 417,941.24 417,941.24 公司已进入清算阶段 有限责任公司 湖南亚华肥料有限公司 0 534,416.62 534,416.62 公司已进入清算阶段 合计 0 952,357.86 952,357.86 注： (1) 本账户期末数比期初数增加 18,095.24 万元,增幅 189.17%,主要系本公司对泰阳证券 有限责任公司追加投资所致。 (2) 本公司期末对每个投资项目逐项检查,按个别投资项目成本与可收回金额的差额提取 长期投资减值准备。 11、长期债权投资 A、长期债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 期末余额 电力债券 109,920 109,920 2002.08.17 109,920 19,860 合计 109,920 109,920 109,920 19,860 B、其他长期投资 被投资单位名称 初始投资成本 年限 期末数 减值准备 岳阳楼管理处 15,000,000 10 2,030,000 邵阳新忠房地产开发有限公司 4,000,000 4,000,000 优质果茶良种示范园 12,000,000 12,000,000 湘西副食品水果批发城有限公司 3,536,000 2 3,536,000 36 湖南果茶良种繁殖场 21,000,000 21,000,000 衡阳锐高电线电缆有限公司 5,000,000 5,000,000 合 计 60,536,000 47,566,000 12、固定资产 (1) 固定资产原值及累计折旧 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原 值 房屋建筑物 127,132,179.46 169,564,342.28 3,178,350.50 293,518,171.24 机器设备 86,144,202.21 18,524,197.31 10,681,916.10 93,986,483.42 电子设备 3,945,356.15 2,088,980.66 298,627.12 5,735,709.69 运输工具 11,473,799.61 2,568,935.16 1,345,314.56 12,697,420.21 其 他 12,888,764.73 17,440,018.05 735,981.16 29,592,801.62 合 计 241,584,302.16 210,186,473.46 16,240,189.44 435,530,586.18 累计折旧 房屋建筑物 29,576,223.58 4,331,456.40 288,973.08 33,618,706.90 机器设备 33,349,368.73 7,577,684.29 5,651,849.11 35,275,203.91 电子设备 1,016,570.69 417,720.12 20,646.89 1,413,643.92 运输工具 2,914,404.15 1,408,950.07 541,699.99 3,781,654.23 其 他 1,953,411.43 1,917,488.64 45,759.97 3,825,140.10 合 计 68,809,978.58 15,653,299.52 6,548,929.04 77,914,349.06 固定资产净值 172,774,323.58 357,616,237.12 注：① 固定资产本期从在建工程转入 189,453,150.14 元,其中：优农产品展销中心暂估预转 100,593,267.65 元; 八字门市场工程及蔬菜大棚暂估预转 22,396,818.39 元; 万吨奶粉生产线暂估 预转 48,787,742.52 元。 ② 固定资产原值期末数比期初数增加 19,394.63 万元,增幅 80.28%,主要系募股资金投入 项目已完工转入所致。 (2) 固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋及建筑物 15,014,689.14 15,014,689.14 机器设备 5,994,346.02 149,576.02 5,844,770.00 运输工具 628,227.08 628,227.08 其他 3,920,000.00 3,920,000.00 合计 25,557,262.24 149,576.02 25,407,686.22 注：本公司期末对固定资产逐项进行检查，按可收回价值低于账面价值的差额提取固定资产 减值准备。 13、在建工程 37 本期转入 期初余额 本期增加额 其他减少数 期末余额 工程投 固定资产额 资金 项目 (其中：借款 (其中：借款 额(其中： (其中：借款 入占预 (其中：借款 名称 费用资本化 费用资本化 借款费用资 费用资本化 算的比 费用资本化 来源 金额) 金额) 本化金额) 金额) 例 金额) 60T 发酵罐 13,499.20 13,499.20 0.00 其他 100% GA4+7(置业) 27,388,044.96 47,485,982.05 74,874,027.01 募股 贷款及 12,256,884.32 27,404,328.93 15,671,072.39 23,990,140.86 97% 八字门市场工程 募股 草山改造配套培 374,069.38 30,444.00 404,513.38 募股 97% 训楼 草山开发及养牛 9,586,857.93 9,586,857.93 0.00 募股 100% 配套工程 场地平整 950,000.00 1,049,130.48 1,999,130.48 其他 花卉基地建设 5,000,000.00 5,000,000.00 募股 离心机 406,781.16 406,781.16 0.00 其他 100% 粮 食 种 子 加 工 中 13,314,710.26 14,481,698.91 5,707,750.47 4,540,761.82 募股 95% 心 (151,257.42) (151,257.42) 奶粉厂扩建工程 141,045.46 69,424.21 210,469.67 0.00 其他 100% 农田基建 954,264.64 11,356,412.85 12,310,677.49 募股 80% 3,839,725. 161,185.38 4,618,005.20 939,465.05 募股 98% 砂改油路工程 53 试验场 135,000.00 135,000.00 其他 10% 试验楼 1,254,091.00 3,335,148.86 2,501,319.70 2,087,920.16 募股 98% 蔬菜交易大棚 5,304,451.00 1,421,295.00 6,725,746.00 0.00 其他 水产品生产车间 113,042.26 98,781.41 211,823.67 改建 铜合金工程 2,077,552.88 11,804,782.31 13,882,335.19 贷款 (128,104.80) (717,582.52) (845,687.32) 土界牛舍 459,409.45 151,556.43 412,600.10 198,365.78 募股 97% 万吨奶粉生产线 27,973,054.41 20,814,688.11 48,787,742.52 0.00 募股 100% 君山农副产品 13,474,914.60 13,474,914.60 0.00 募股 95% 批发市场 (53,088.75) (53,088.75) 100,593,267.6 优 农 产 品 展 销 中 87,875,410.75 12,717,856.90 5 0.00 募股 100% 心 (17,828,659.1 (2,717,856.90 (20,546,516.0 9) ) 9) 育种专家楼 1,139,882.00 1,139,882.00 募股 95% 其他 244,849.33 151,537.41 3,032.00 206,084.00 187,270.74 合计 182,402,227.8 176,413,897.1 189,453,150.1 4,045,809. 165,317,165.3 38 4 5 4 53 2 (18,108,021.4 (3,488,528.17 (20,546,516.0 (1,050,033.49 1) ) 9) ) 注: 铜合金工程本期借款费用资本化金额为 717,582.52 元,利息资本化率为 6‰； 君山农副产品批发市场本期借款费用资本化金额为 53,088.75 元,利息资本化率为 5.3625‰； 优农产品展销中心本期借款费用资本化金额为 2,717,856.90 元,利息资本化率为 9.15‰。 14、无形资产 本期 剩余 取得 本期 本 期 累 计 种类 原 值 期初余额 转出 期末余额 摊销 方式 增加额 摊销额 摊销额 额 年限 土地 67,744,998.5 65,868,579.3 33,381,910. 2,630,621. 31,732,466. 购买 754,202.02 41 使用权 6 3 35 25 96 土地 22,026,600.0 22,026,600. 22,026,600.0 30-5 投资 使用权 0 00 0 0 配方 投资 300,000.00 270,000.00 255,000.00 15,000.00 45,000.00 技术 5,000,000.0 商标权 投资 6,500,000.00 1,350,000.00 1,350,000.00 150,000.00 5,000,000.00 10 0 96,571,598.5 67,488,579.3 27,026,600. 34,986,910. 2,825,621. 58,759,066. 合 计 769,202.02 6 3 00 35 25 96 注：1.本期投入的土地使用权 2,202.66 万元业经湖南万源评估咨询有限公司湘土价估案 (2001)字第 037 号和第 038 号评估,评估价值为 2,202.66 万元,全体股东确认的价值为 2,202.66 万元。上述评估采用成本逼近法和基准地价修正系数法作为评估方法,最后根据宗地所在区域的 地价水平,确定土地价格。 2.本期投入的商标权 500 万元业经湖南开元有限责任会计师事务所开元评报字（2001） 第 036 号评估，评估价值为 579.86 万元，全体股东确认的价值为 500 万元。本项评估采用收益 现值（分成）法作为评估方法。 无形资产减值准备 类别 期初数 本期增加数 本期转出数 期末数 配方技术 270,000.00 270,000.00 商标权 1,350,000.00 1,350,000.00 合计 1,620,000.00 1,620,000.00 注：本公司期末对无形资产逐项进行检查，按可收回金额低于其账面价值的部分提取 无形资产减值准备。 15、长期待摊费用 剩余 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 摊销 年限 固定资产修 5,382,900.39 3,184,720.70 1,346,768.45 2,214,581.49 3,065,992.73 2,316,907.66 9 理支出 39 草山开发费 6,716,458.52 6,716,458.52 671,645.00 671,645.00 6,044,813.52 9 公路改造费 1,939,725.23 1,939,725.23 96,986.26 96,986.26 1,842,738.97 9.5 电力增容 425,000.00 325,450.00 42,450.00 142,000.00 283,000.00 6.7 房屋租赁费 670,000.00 670,000.00 83,966.88 83,966.88 586,033.12 15 仓库维修 295,218.00 295,218.00 14,760.90 14,760.90 280,457.10 1 合计 15,429,302.14 3,510,170.70 10,968,170.20 3,124,390.53 4,075,351.77 11,353,950.37 16、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 信 用 借 款 29,226,572.00 69,356,572.00 抵 押 借 款 11,526,600.00 35,000,000.00 保 证 借 款 515,280,000.00 283,000,000.00 合 计 556,033,172.00 387,356,572.00 注：本账户期末数比期初数增加 16,868 万元,增幅 43.55%,主要系公司开发亚华花园及增加对 湖南亚华宾佳乐乳业有限公司的投资所致。 17、应付票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 40,000,000.00 140,000,000.00 18、应付账款 期末数 期初数 52,597,679.34 41,542,893.10 注：本账户中无持本公司 5%以上股权的股东单位款项。 19、预收账款 期 末 数 期 初 数 30,590,089.86 15,506,377.86 注：本账户中无持本公司 5%以上股权的股东单位款项。 20、应付股利 期末数 期 初数 14,000,200.00 8,500,100.00 主要明细如下： 投 资 者 名 称 金额 备注 40 湖南省农业集团有限公司 6,060,000.00 应付 2000 年-2001 年股利 长沙新大新置业有限公司 1,750,000.00 应付 2001 年股利 湖南省南山种畜牧草良种繁殖场 2,310,000.00 应付 2000 年-2001 年股利 湖南沐林现代食品有限公司 880,000.00 应付 2000 年-2001 年股利 21、应交税金 税 种 本期法定税率（%） 期 末 数 期 初 数 增值税 17 2,948,287.82 1,895,879.28 营业税 5 466,861.53 397,634.82 城建税 5、7 109,352.11 74,375.66 房产税 1.2 142,489.16 93,528.25 土地使用税 128,024.33 57,937.64 企业所得税 -252,659.33 4,529,730.88 个人所得税 -47,522.14 -191,918.92 印花税 8,755.00 车船使用税 596.00 代扣税 -247,360.90 合 计 3,256,823.58 6,857,167.61 22、其他应付款 期 末 数 期 初 数 77,277,732.89 53,868,288.41 注：（1）本账户中含有持本公司 5%以上股权的股东单位款项，详见附注 7 第 2 条 B 项。 （2）本账户期末数比期初数增加 2,340.94 万元,增幅 43.46%,主要系应付设备款所致。 23、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结 存 原 因 利息 64,597.00 1,803,883.40 预提待付 土地租赁费 324,159.00 电费 5,574.03 其他 124,629.69 72,501.00 预提待付 41 合 计 189,226.69 2,206,117.43 24、长期借款 借 款 条 件 期 末 数 期 初 数 信用借款 99,603,170.93 50,323,251.66 抵押借款 40,000,000.00 31,000,000.00 保证借款 21,000,000.00 合计 160,603,170.93 81,323,251.66 注：本账户期末数比期初数增加 7,928 万元,增幅 97.50%,主要系本公司为保证奶粉生产线的 原料供应而专门借入的购牛款,以及为各单位添置设备而借入的款项。 25、长期应付款 种类 期 限 初始金额 应计利息 期末数 财政拨款 711,500.00 711,500.00 种子储备库项目 7,970,577.14 7,978,792.53 财政拨蔬菜良繁补助 982,338.17 982,338.17 合计 9,664,415.31 9,672,630.70 26、递延利息收入 期 末 数 期 初 数 3,180,173.56 4,770,260.32 注：系本公司股票发行形成的无效申购资金利息，按五年期限平均摊销。 27、股本 本期变动增减额 期末数 项目 期初数 配 公积金 送股 增发 其他 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 42 66,200,00 其中：国有持有股份 101,200,000 -35,000,000 0 43,800,00 法人股 8,800,000 35,000,000 0 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2,000 2,000 2、募集社会公众股 3、内部职工股 4、优先股或其他 110,002,0 未上市流通股份合计 110,002,000 00 二、已上市流通股份 60,000,00 1、人民币普通股 60,000,000 0 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 60,000,00 已上市流通股份合计 60,000,000 0 170,002,0 三、股份总数 170,002,000 -35,000,000 00 28、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 385,204,298.30 385,204,298.30 29、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11,723,526.98 3,074,091.08 14,797,618.06 法定公益金 11,693,481.90 3,049,972.97 14,743,454.87 任意盈余公积 8,504,909.70 3,025,854.86 11,530,764.56 合 计 31,921,918.58 9,149,918.91 41,071,837.49 注:(1) 本账户期初数比上年审定的期末数减少 9,259,488.45 元,系本公司由于会计政策变更, 对计提固定资产减值准备、无形资产减值准备、开办费摊销以及不予退还的所得税等采用追溯调整 所致。 43 (2) 本期增加数系根据本公司董事会分配预案,本期分别按净利润的 10%提取法定盈余公 积、法定公益金和任意盈余公积。 30、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 44,446,342.62 30,258,548.57 17,650,018.91 57,054,872.28 注:(1)本期调减了期初未分配利润 25,498,912.63 元,变动内容主要为: ①会计政策变更,对固定资产减值准备、无形资产减值准备及开办费摊销采用追溯调整法， 而调减了期初未分配利润 20,976,650.27 元。 ②由于调整住房周转金而调减了期初未分配利润 1,364,851.50 元。 ③由于应收 1999 年所得税返还无法收回而调减期初未分配利润 2,315,008.60 元及其他调减期 初未分配利润 272,544.63 元。 ④由于本公司按权益法核算的泰阳证券有限责任公司采用追溯调整（业经湖南天职孜信会计师 事务所审计）,本公司相应追溯调减投资收益 814,082.35 元,而调减期初未分配利润 569,857.65 元。 (2)本期减少数系根据本公司董事会利润分配预案,计提了法定盈余公积 3,074,091.08 元,法 定公益金 3,049,972.97 元,任意盈余公积 3,025,854.86 元,每 10 股派发 0.50 元(含税)的现金股利 8,500,100.00 元,共计 17,650,018.91 元。 31、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 种子 138,687,362.38 103,621,387.32 103,236,720.66 74,150,837.53 乳制品 168,538,166.10 129,542,965.25 99,302,558.41 85,669,728.55 生化制品 43,508,637.42 41,540,703.90 33,349,706.41 29,496,895.84 其他 69,341,483.50 63,581,608.68 57,149,688.22 53,049,275.89 合 计 420,075,649.40 338,286,665.15 293,038,673.70 242,366,737.81 注：公司前五名客户销售收入总额为 73,930,389.87 元，占公司全部销售收入总额 的 17.60% 。 32、其他业务利润 项 目 收 入 成 本 利 润 包装袋收入 264,644.65 229,421.24 35,223.41 住宿收入 1,379,473.70 1,145,878.51 233,595.19 租赁收入 1,583,821.80 96,619.83 1,487,201.97 其他收入 249,211.33 122,323.32 126,888.01 合 计 3,477,151.48 1,594,242.90 1,882,908.58 33、财务费用 44 项 目 本年数 上年数 利息支出 36,441,232.91 16,201,359.33 减：利息收入 8,321,043.40 4,333,726.27 汇兑损失 -34,139.14 手续费 675,493.57 245,037.38 合 计 28,761,543.94 12,112,670.44 注：该账户本年度发生数比上年发生数增加 1,664.89 万元,增幅 137.45%.主要系公司为扩大 生产经营规模增加借款所致。 34、投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 15,458,076.53 25,710,159.26 其他债权投资收益 13,579,837.50 11,848,765.42 委托投资收益 0 6,250,000.00 股权投资差额摊销 371,394.57 减值准备 -952,357.68 合 计 28,456,950.92 43,808,924.68 注:该账户本年度发生数比上年减少 1,535.20 万元,降幅达 35.04%,主要系本年度股权投资收益 大幅度减少所致。 35、营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 20,529.29 63,051.40 处置固定资产收益 1,798,664.93 87,643.50 坏账收入 430,853.61 无效申购利息收入 1,590,086.76 1,590,086.76 其他 221,463.07 210,668.85 合 计 3,630,744.05 2,382,304.12 注:该账户本年度发生额比上年度增加 124.84 万元,增长 52.40%,主要系本年度处置固定资产 增加收益所致。 36、营业外支出 45 项 目 本年数 上年数 罚款 325,153.07 15,791.20 处置固定资产损失 150,560.60 135,613.46 捐赠 249,436.00 155,935.04 赔偿支出 663,629.00 停工损失 830,043.67 资产评估减值 1,345,619.72 计提资产减值准备 10,569,675.78 其他 418,319.54 459,685.79 合 计 2,637,141.88 12,682,320.99 37、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目如下： 项 目 金 额 办公费 11,827,861.95 广告宣传费 7,515,135.80 差旅费 4,787,092.05 业务费 3,257,973.59 综合服务费 16,753,397.90 租赁费 1,607,010.63 会费 171,005.00 技术开发费 3,448,057.05 水电费 485,440.07 保险费 1,413,589.55 运 费 6,575,370.86 维修费 1,477,043.27 合 计 59,318,977.72 附注 6 、母公司会计报表主要项目注释： （单位：人民币元） 1、 应收账款 46 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 所占 所占 金额 比例 金额 比例 计提 计提 (%) 金额 (%) 金额 比例 比例 1 年以内 71,274,786.30 50.19 5% 3,563,739.31 89,930,039.99 61.43 5% 4,440,169.96 1-2 年 51,405,898.34 36.20 10% 5,140,589.83 46,971,483.17 32.09 10% 4,697,148.32 2-3 年 10,130,170.16 7.13 10% 1,013,017.02 4,236,071.32 2.89 10% 423,607.13 8,756,700.85 6.17 15% 1,313,505.13 5,245,011.02 3.59 15% 786,751.65 3-5 年 5 年以上 431,989.19 0.31 20% 86,397.84 20% 合计 141,999,544.84 100 11,117,249.13 146,382,605.50 100 10,347,677.06 注：本项目前五名金额合计为 41,723,539.17 元，占其他应收款总额的 29.38%。 2、其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 所占 所占 金额 比例 金额 比例 计提 计提 (%) 金额 (%) 金额 比例 比例 1 年以内 69,429,583.20 19.56 5% 3,471,479.16 33,631,710.40 22.78 5% 1,682,085.52 1-2 年 14,172,429.00 3.99 10% 1,417,242.90 20,661,627.02 13.99 10% 2,066,162.70 2-3 年 1,709,439.37 0.48 10% 170,943.94 2,016,714.81 1.37 10% 201,671.48 1,018,822.58 0.29 15% 152,823.43 1,194,484.36 2.81 15% 179,172.65 3-5 年 5 年以上 3,520,987.61 0.99 20% 704,197.52 10,000.00 0 20% 2,000.00 内部往来 265,149,725.25 74.69 90,137,318.22 61.05 合计 355,000,987.01 100 100 5,916,686.95 147,651,854.81 100 4,131,092.35 注：本项目前五名金额合计为 229,593,770.86 元，占其他应收款总额的 64.67%。 3、长期股权投资 A、长期股权投资 47 期 末 数 期 初 数 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 171,844,900.18 952,357.86 128,675,952.27 其他股权投资 269,252,222.84 76,608,116.80 合 计 441,097,123.02 952,357.86 205,284,069.07 B、权益法核算的长期股权投资 分得 被投资单位权 的现 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 累计增加额 期末余额 益增加额 金红 利额 湖南亚华肥料有 3,100,000 -544,347.52 -910,835.77 2,189,164.23 限公司 湖南新南彩塑包 3,600,600 30,357.26 -37,035.03 3,563,564.97 装印刷有限责任 公司 湖南亚华种业会 1,970,000 -360,161.44 -371,270.58 1,598,729.42 农有限公司 湖南亚华置业有 9,990,000 -279,146.33 -953,523.69 9,036,476.31 限公司 湖南亚华高校产 9,000,000 1,202,854.05 332,322.28 9,332,322.28 业投资有限公司 湖南亚华教育投 15,000,000 -196,388.72 -960,507.08 14,039,492.92 资有限公司 湖南亚华种业科 1,990,000 -22,213.19 -1,990,000.00 学研究院 湖南亚华网络科 550,000 32,186.51 -103,623.12 446,376.88 技有限公司 湖南亚华水产品 450,000 4,300,000 -63,613.98 -542,148.09 4,207,851.91 有限公司 湖南亚华花板桥 42,000,000 -688,747.34 -774,535.93 41,225,464.07 48 市场开发有限公 司 湖南亚华绿色产 5,000,000 248,705.16 138,198.08 5,138,198.08 业开发有限公司 湖南亚华科技有 28,225,440.53 -748,091.51 -5,229,162.05 22,996,278.48 限公司 湖南亚华乳品营 9,700,000 -941,193.39 -941,193.39 8,758,806.61 销有限公司 武汉中湘种子有 350,000 -79,215.72 129,916.85 479,916.85 限责任公司 亚华种业汩罗中 1,270,000 1,030,000 -35,253.94 -35,253.94 2,264,746.06 湘种子有限公司 亚华种业怀化中 1,300,000 11,821.80 11,821.80 1,311,821.80 湘种子有限公司 亚华种业益阳中 850,000 -23,860.50 -23,860.50 826,139.50 湘种子有限公司 亚华种业邵阳中 1,100,000 1,100,000.00 湘种子有限公司 湖南亚华宾佳乐 46,900,000 46,900,000.00 乳业有限公司 泰阳证券有限责 47,000,000 173,579,735 15,445,899.00 48,672,487.84 269,252,222.8 任公司 4 合 计 229,346,040.5 178,909,735 12,989,590.20 36,411,797.68 444,667,573.2 3 1 C、股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 湖南亚华科技有限公司 －577,553.04 10 57,755.30 -490,889.79 折价收购 泰阳证券有限责任公司 -3,421,733.78 10 342,173.38 -3,079,560.40 折价收购 合计 -3,999,286.82 399,928.68 -3,570,450.19 D、减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增减数 期末数 计提原因 湖南新南彩塑包装印刷 0 417,941.24 417,941.24 公司已进入清算阶段 有限责任公司 湖南亚华肥料有限公司 0 534,416.62 534,416.62 公司已进入清算阶段 合计 0 952,357.86 952,357.86 4、长期债权投资 49 A、长期债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 期末余额 电力债券 109,920 109,920 2002.08.17 109,920 19,860 合计 109,920 109,920 109,920 19,860 B、其他长期投资 被投资单位名称 初始投资成本 年限 期末数 减值准备 岳阳楼管理处 15,000,000 10 2,030,000 邵阳新忠房地产开发有限公司 4,000,000 4,000,000 优质果茶良种示范园 12,000,000 12,000,000 湘西副食品水果批发城有限公司 3,536,000 2 3,536,000 湖南果茶良种繁殖场 21,000,000 21,000,000 衡阳锐高电线电缆有限公司 5,000,000 5,000,000 合 计 60,536,000 47,566,000 5、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 乳制品 179,165,633.35 129,542,965.25 121,284,074.73 85,669,728.55 水稻种子 96,038,726.06 74,518,178.42 73,981,573.42 60,895,316.03 棉花种子 12,817,874.73 12,101,388.81 6,371,779.53 3,376,202.24 果蔬种子 12,468,700.48 14,659,750.60 9,286,281.51 8,558,767.96 生化制品 43,508,637.42 41,540,703.90 33,349,706.41 29,496,895.84 其他 4,409,311.17 405,662.83 3,628,407.81 388,254.11 合 计 348,408,883.21 272,768,649.81 247,901,823.41 188,385,164.73 注：公司前五名客户销售收入总额为 73,930,389.87 元，占公司全部销售收入总额的 21.22% 。 6、投资收益 50 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 13,683,823.44 20,142,484.95 其他债权投资收益 10,579,837.50 11,848,765.42 委托投资收益 0 6,250,000.00 股权投资差额摊销 371,394.57 计提减值准备 -952,357.68 合 计 23,682,697.83 38,241,250.37 附注 7、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 注册 与本企 法定代 持股 公司名称 主营业务 经济性质 地址 业关系 表人 比例 *长沙新大新置业 湖南省 有限责任 三级房地产开发经营 母公司 伍跃时 20.59% 有限公司 长沙市 公司 湖南亚华肥料有限 湖南省 研制生产有机肥、专用 有限责任 子公司 李树明 62% 公司 长沙市 肥等 公司 湖南亚华种业会农 湖南省 常规农作物种子的生 有限责任 子公司 罗礼才 98.50% 有限公司 益阳市 产、销售等 公司 湖南亚华置业有限 湖南省 有限责任 三级房地产开发经营 子公司 胡雄杰 99.90% 公司 长沙市 公司 湖南亚华高校产业 湖南省 投资、开发高校教育产 有限责任 子公司 刘湘 90% 投资有限公司 长沙市 业等 公司 投资建设高等院校教育 湖南亚华教育投资 湖南省 有限责任 产业及学生宿舍、教师 子公司 刘湘 75% 有限公司 长沙市 公司 公寓、教学楼等 湖南亚华绿色产业 湖南省 蔬菜种子的研制、生产、 有限责任 子公司 潘伟宏 99.80% 开发有限责任公司 岳阳市 加工、销售等 公司 51 湖南省新南彩塑包 湖南省 彩色塑料包装、设计、 有限责任 装印刷有限责任公 子公司 周应豪 51% 邵阳市 印刷等 公司 司 武汉中湘种子有限 湖北省 各类农作物种子及种用 有限责任 子公司 文子平 70% 责任公司 武汉市 物资 公司 提供国际互联网及其他 湖南亚华网络科技 湖南省 多媒体通信业务、开发、 有限责任 子公司 刘湘 40.44% 有限公司 长沙市 生产、销售计算机软、 公司 硬件等 水产品、农产品、农副 湖南亚华水产品有 湖南省 有限责任 产品的收购（有政策规 子公司 罗礼才 95% 限公司 益阳市 公司 定除外）加工、销售等 湖南亚华花板桥市 湖南省 城市房地产综合开发， 有限责任 子公司 吴新民 51% 场开发有限公司 岳阳市 经营等 公司 农作物新品种、新组合、 湖南亚华种业科学 湖南省 亲本材料的选育、引进 子公司 事业 罗峰 99.5% 研究院 长沙市 等 湖南亚华科技有限 湖南省 铜合金系列产品、冶炼、 有限责任 子公司 魏翔 81.3% 公司 娄底市 铸造、生产、销售等 公司 销售南山牌乳制品，政 湖南亚华南山乳品 湖南省 有限责任 策允许的畜禽良种、农 子公司 陈远荣 99.9% 营销有限公司 长沙市 公司 畜产品等 亚华种业汩罗中湘 湖南省 各类农作物种子（种 有限责任 子公司 邓鹏 45.93% 种子有限公司 汩罗市 苗）、种用物资等 公司 亚华种业怀化中湘 湖南省 各类农作物、种苗、生 有限责任 子公司 陈银生 47.358% 种子有限公司 怀化市 长激素、化肥、农药等 公司 亚华种业益阳中湘 湖南省 各类农作物、种苗、生 有限责任 子公司 青志新 47.62% 种子有限公司 益阳市 长激素、化肥、农药等 公司 湖南亚华宾佳乐乳 湖南省 生产、销售乳制品、罐 有限责任 子公司 魏翔 70% 业有限公司 长沙市 头、饮料等 公司 湖南亚华种业邵阳 湖南省 农作物种子、种苗、种 有限责任 子公司 彭志龙 46.414% 中湘种子有限公司 邵阳市 用物质等 公司 电子产品的开发生产和 湖南广通电子城有 湖南省 有限责任 销售并提供技术咨询服 子公司 何为贵 51% 限公司 长沙市 公司 务，经销电器机械等 52 *长沙新大新置业有限公司直接和间接持有本公司 25.77％的股权，是本公司第一大股东。 （2）存在控制关系的关联方所持股份及变化（金额单位：万元） 年初数 本期增加 本期减少 期末数 公司名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 长沙新大新置业有 3500 20.59% 3500 20.59% 限公司 湖南亚华肥料有限 310 62% 310 62% 公司 湖南亚华种业会农 197 98.50% 197 98.50% 有限公司 湖南亚华置业有限 999 99.90% 999 99.90% 公司 湖南亚华高校产业 900 90% 900 90% 投资有限公司 湖南亚华教育投资 1500 75% 1500 75% 有限公司 湖南亚华绿色产业 500 99.80% 500 99.80% 开发有限公司 湖南新南彩塑包装 360.6 51% 360.6 51% 印刷有限责任公司 武汉中湘种子有限 35 70% 35 70% 责任公司 湖南亚华网络科技 55 40.44% 55 40.44% 有限公司 湖南亚华水产品有 45 90% 430 5% 475 95% 限公司 湖南亚华花板桥市 4200 51% 4200 51% 场开发有限公司 湖南亚华种业科学 199 99.5% 199 99.5% 研究院 湖南亚华科技有限 2764.78 81.3% 2764.78 81.3% 公司 53 湖南亚华南山乳品 999 99.9% 999 99.9% 营销有限公司 亚华种业汩罗中湘 127 42.646% 103 3.284% 230 45.93% 种子有限公司 亚华种业怀化中湘 130 47.358% 130 47.358% 种子有限公司 亚华种业益阳中湘 85 47.62% 85 47.62% 种子有限公司 湖南亚华宾佳乐乳 4690 70% 4690 70% 业有限公司 湖南亚华种业邵阳 110 46.414% 110 46.414% 中湘种子有限公司 湖南广通电子城有 357 51% 357 51% 限公司 （3）不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本企业关系 湖南省农业集团有限公司 持有本公司 25.35%的股份，是本公司第二大股东 湖南省南山种畜牧草良种繁殖场 持有本公司 13.59%的股份，是本公司第三大股东 湖南沐林现代食品有限公司 持有本公司 5.18%的股份，是本公司第四大股东 泰阳证券有限责任公司 本公司持有其 19.42%的股份 2、 关联方交易及关联往来 （1）关联交易 a、本公司绝对控股子公司—湖南亚华置业有限公司由于开发“亚华花园”需将湖南省农业集 团有限公司全资子公司—湖南生物药厂全部拆迁，根据 2001 年 11 月 28 日湖南亚华置业有限公司与 湖南省农业集团有限公司签署的《亚华花园拆迁补偿协议》，由湖南亚华置业有限公司对湖南省农业 集团有限公司以现金方式给予拆迁补偿费 5055 万元，其中整体拆迁费 4055 万元，过渡补偿费 1000 万元。 本次支付拆迁补偿费以湖南开元有限责任会计师事务所评报字（2001）051 号评估报告确定的 拆迁补偿费作为作价基准，并按照长沙市城市房屋拆迁管理实施细则（长沙市人民政府令第 50 号） 规定的拆迁过渡补助原则，经双方协商后确定，并于 2001 年 12 月 31 日经湖南亚华种业股份有限公 司二 00 一年第三次临时股东大会批准。 54 b、根据本公司于 2001 年 11 月 28 日与湖南省农业集团有限公司签署的《资产转让协议》，本公 司向湖南省农业集团有限公司按资产账面净值转让 50,528,073.49 元的资产，其中：应收款项 46,094,823.39 元，存货 2,782,250.10 元，固定资产 1,650,999.00 元。本次交易以现金方式支付，并于 2001 年 12 月 31 日经湖南亚华种业股份有限公司二 00 一年第三次临时股东大会批准。 (2)关联往来 期末数 期初数 备注 项目 金 额 占该项总 金 额 占该项总 额比例 额比例 A、应收账款: 湖南南山营销有限公司 19,157,761.52 11.35 17,923,656.46 11.01% 奶粉款 B、其他应付款: 湖南省南山种畜牧草良种繁 2,404,470.28 3.11 2,591,270.70 4.78% 往来款 殖场 湖南省农业集团有限公司 1,657,781.00 2.15 3,905,000.00 7.2% 湖南亚华肥料有限公司 1,338,353.00 1.73 往来款 C、应付股利 湖南省农业集团有限公司 6,060,000.00 43.29% 3,905,000.00 45.94% 长沙新大新置业有限公司 1,750,000.00 12.50% 湖南省南山种畜牧草良种繁 2,310,000.00 16.50% 1,155,000.00 13.59% 殖场 湖南沐林现代食品有限公司 880,000.00 6.29% （3）其他应披露的事项 a:本公司与湖南省农业集团有限公司签订了综合服务合同，该公司为本公司提供生活服务，按 公开市场价收费。 b:根据本公司与湖南省农业集团有限公司、湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖南高溪集团公 司签订的《土地租赁协议》和《关于土地使用的补充协议》规定，2001 年应支付土地租赁费 330,330 元。 c:根据 2000 年 12 月 5 日本公司与湖南南山种畜牧草良种繁殖场签订的协议规定,从股份公司组 建之日起,每年应付给湖南省南山种畜牧草良种繁殖场草山使用补偿费 80 万元,本年应付草山使用补 偿费 80 万元。 附注 8、或有事项 55 本公司诉湖南金日电子有限公司拖欠本公司联营资金 12,918,301.59 元，经 2000 年 3 月 9 日长 沙市中级人民法院(1999)中经一初字第 247 号民事判决书判决，由湖南金日电子有限公司返还本公 司所欠联营资金 12,918,301.59 元及资金占用费，此款项自判决生效之日起十日内给付，但截止 2001 年 12 月 31 日，本公司尚未全部收回此款项，目前正设法追收。 附注 9、承诺事项 1、本公司为控股子公司湖南亚华种业会农有限公司取得不超过 290 万元的借款、湖南亚华水产 品有限公司取得 200 万元的借款、湖南亚华网络科技有限公司取得 200 万元的借款、湖南亚华置业 有限公司取得 1000 万元的借款、湖南亚华科技有限公司取得 1438 万元的借款和湖南亚华花板桥市 场开发有限公司取得 3000 万元的借款提供信用担保。 2、本公司为湖南四达国际贸易发展有限公司取得 2000 万元的借款提供信用担保。 3、本公司为湖南酒鬼酒股份有限公司取得 3000 万元的借款提供信用担保。 4、本公司为湖南洞庭水殖股份有限公司取得 2800 万元的借款提供信用担保。 附注 10、其他重要事项 1、根据 2000 年 12 月 21 日本公司临时股东大会决议，本公司于 2001 年 1 月 5 日对泰阳证券有 限责任公司追加投资 16,949.542 万元，同时根据益阳市资阳区人民法院（2000）资执字第 117－2 号民事裁定书，本公司受让湖南省农业物资总公司持有的泰阳证券有限责任公司 3,930,193 元股权， 至此,本公司对泰阳证券有限责任公司的投资占该公司增资扩股后注册资本的 19.42%。 2、根据湖南省高级人民法院于 2001 年 7 月 24 日所作出的（2001）湘法经一初字第 03 号《民 事调解书》及（2001）湘法经一初字第 03 号《民事裁定书》 ，湖南省农业集团有限公司将持有的本 公司 3500 万股国有法人股转让给长沙新大新置业有限公司，转让价格为每股人民币 4.1 元。鉴于长 沙新大新置业有限公司控股的湖南沐林现代食品有限公司持有本公司 880 万股，上述股权转让后， 长沙新大新置业有限公司实际持有本公司 4380 万股，占本公司总股本的 25.77％，成为本公司第一 大股东。 3、本公司第三大股东湖南高溪集团公司于 2001 年 4 月 20 日与湖南沐林现代食品有限公司签订 了《股权转让协议》，并经娄底市中级人民法院（2000）娄中字执字第 21 号《民事裁定书》确认。 湖南沐林现代食品有限公司本次受让湖南高溪集团公司持有的本公司法人股 880 万股，占本公司总 股本的 5.18%,转让价格为每股人民币 3 元。上述股权转让后,湖南沐林现代食品有限公司成为本公司 第四大股东。 4、根据本公司 2001 年 3 月 6 日第一届董事会第十八次会议决议，审议通过了公司 2001 年增资 配股预案，本公司拟在 2001 年以 2000 年末总股本 17000.2 万股为基数，按 10:3 的比例向全体流通 股股东配售股份 1800.06 万股，配股价格暂定为每股 15-18 元；2001 年 10 月 17 日，经本公司第一 届董事会第二十一次会议决议，审议通过了修改 2001 年配股预案的议案，决定将配股价格进行调整： 配股价格拟定为《配股说明书》刊登日前 20 个交易日公司 A 股股票的平均收盘价的 75％至 85％。 上述预案已经 2001 年公司临时股东大会通过,并须报中国证券监督管理委员会核准后方可实施。 5、本公司 2001 年 2 月 6 日和 2001 年 2 月 24 日分别与湖南酒鬼酒股份有限公司、湖南投资股 份有限公司签订了《交叉担保框架协议书》，协议规定此协议适用于双方在银行贷款的担保，每一次 担保的最高担保金额为人民币壹亿元，上述协议的交叉担保期限均暂定五年。 6、本公司 2001 年 11 月 26 日与湖南洞庭水殖股份有限公司签订了《交叉担保框架协议书》， 协议规定此协议适用于双方在银行贷款的担保，最高担保金额为人民币壹亿元，交叉担保期限暂定 三年。 7、根据本公司于 2001 年 11 月 28 日与下属控股子公司－湖南亚华置业有限公司签署的《亚华 花园拆迁补偿协议》，湖南亚华置业有限公司由于开发“亚华花园”需将本公司生化制品分公司予以 56 整体拆迁，经双方协商同意由湖南亚华置业有限公司给予本公司整体拆迁费 2565 万元，过渡补助费 1375 万元，共计 3940 万元，该项费用计入土地开发成本（其中整体拆迁费留待 2002 年中期时视处 置该项固定资产之状况再进入开发成本）。 附注 11、期后事项 根据 2002 年 4 月 10 日本公司第一届第二十五次董事会议案，2001 年度利润分配议案为分别按 净利润提取 10%的法定公积金、法定公益金、任意盈余公积金，并向全体股东以每 10 股送现金股 利 0.5 元（含税），本公司已按此预案对 2001 年度会计报表进行了调整。 第十一节、备查文件 1、 载有公司法定代表人、财务总监、主管会计签名并盖章的公司 2001 年度会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。 湖南亚华种业股份有限公司董事会 2002 年 4 月 10 日 57 合并资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 流动资产： 流动负债： 货币资金 5-1 138,314,273.41 295,720,093.13 短期借款 5-16 短期投资 5-2 16,673,200.00 26,910,000.00 应付票据 5-17 应收票据 5-3 315,876.00 应付账款 5-18 应收股利 预收账款 5-19 应收利息 4,200.00 4,200.00 应付工资 应收账款 5-4 155,810,731.29 151,282,179.91 应付福利费 其他应收款 5-5 132,268,286.80 73,230,071.88 应付股利 5-20 预付账款 5-6 115,476,928.43 112,039,157.38 应交税金 5-21 应收补贴款 5-7 278,473.86 1,716,848.40 其他应交款 存货 5-8 227,214,355.65 156,759,604.99 其他应付款 5-22 待摊费用 5-9 3,484,405.83 3,634,416.52 预提费用 5-23 一年内到期的长期债权投资 70,200.00 预计负债 其他流动资产 111,546.59 一年内到期的长期负债 流动资产合计 789,524,855.27 821,794,194.80 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 长期股权投资 5-10 275,152,143.99 95,152,139.89 长期债权投资 5-11 47,585,860.00 130,645,920.00 长期负债： 其他长期投资 长期借款 5-24 长期投资合计 322,738,003.99 225,798,059.89 应付债券 固定资产： 长期应付款 5-25 固定资产原价 5-12 435,530,586.18 241,584,302.16 专项应付款 减：累计折旧 77,914,349.06 68,809,978.58 其他长期负债 固定资产净值 357,616,237.12 172,774,323.58 长期负债合计 减：固定资产减值准备 25,407,686.22 25,557,262.24 递延税项： 固定资产净额 332,208,550.90 147,217,061.34 递延税项贷项 工程物资 128,661.54 递延利息收入 5-26 在建工程 5-13 165,317,165.32 182,402,227.84 负债合计 固定资产清理 减:累计未确认投资损失 固定资产合计 497,654,377.76 329,619,289.18 少数股东权益 5-27 无形资产及其他资产： 股东权益 无形资产 5-14 58,759,066.96 65,868,579.33 股本 长期待摊费用 5-15 11,353,950.37 3,510,170.70 减：已归还投资 5-28 其他长期资产 股本净额 5-29 无形资产及其他资产合计 70,113,017.33 69,378,750.03 资本公积 盈余公积 5-30 递延税项 其中：法定公益金 未分配利润 股东权益合计 资产总计 1,680,030,254.35 1,446,590,293.90 负债和股东权益总计 公司法定代表人：吴新民 主管会计负责人:易华 会 合并资产减值准备明细表 2001 年 12 月 31 日 会企 01 表附表 1 编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转出数 期末余额 一、坏帐准备合计 16,916,162.24 5,311,952.50 - 22,228,114.74 其中：应收账款 11,507,627.52 1,462,310.77 12,969,938.29 其他应收款 5,408,534.72 3,849,641.73 9,258,176.45 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 398,418.40 31,821.79 - 430,240.19 其中：产成品 398,418.40 31,821.79 430,240.19 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 952,357.86 - 952,357.86 其中：长期股权投资 952,357.86 952,357.86 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 25,557,262.24 - 149,576.02 25,407,686.22 其中： 房屋建筑物 15,014,689.14 15,014,689.14 机器设备 5,994,346.02 149,576.02 5,844,770.00 运输工具 628,227.08 628,227.08 育肥畜 3,920,000.00 3,920,000.00 六、无形资产减值准备 1,620,000.00 - 1,620,000.00 - 其中：专利权 270,000.00 270,000.00 - 商标权 1,350,000.00 1,350,000.00 - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 合并股东权益增减变动表 2001 年 12 月 31 日 会企 01 表附表 2 编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 一、股本： 期初余额 170,002,000.00 170,002,000.00 本期增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本期减少数 - - 期末余额 170,002,000.00 170,002,000.00 二、资本公积： 期初余额 385,204,298.30 385,204,298.30 本期增加数 - - 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本期减少数 - - 其中：转增股本 - - 期末余额 385,204,298.30 385,204,298.30 三、法定和任意盈余公积： 期初余额 20,228,436.68 10,547,402.91 本期增加数 6,099,945.94 9,681,033.77 其中：从净利润中提取数 6,099,945.94 9,681,033.77 其中：法定盈余公积 3,074,091.08 4,870,561.97 任意盈余公积 3,025,854.86 4,810,471.80 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 期末余额 26,328,382.62 20,228,436.68 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 11,693,481.90 6,852,965.01 本期增加数 3,049,972.97 4,840,516.89 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 14,743,454.87 11,693,481.90 五、未分配利润 期初未分配利润 44,446,342.62 20,728,126.70 本期净利润 30,258,548.57 48,104,718.08 本期利润分配 17,650,018.91 24,386,502.16 期末未分配利润 57,054,872.28 44,446,342.62 60 合并应交增值税明细表 2001 年 12 月 31 日 会企 01 表附表 3 编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期累计数 一、应交增值税: 1、年初未抵扣数 -262,214.92 2、销项税额 57,776,292.96 出口退税 进项税额转出 613,657.17 转出多交增值税 3、进项税额 41,401,726.27 已交税金 567,407.52 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 16,158,601.42 4、期末未抵扣数 0.00 二、未交增值税: 1、年初未交数 2,158,094.20 2、本期转入数 16,158,601.42 3、本期已交数 15,368,407.80 4、期末未交数 2,948,287.82 61 合并利润及利润分配表 2001 年度 会企 02 表 编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 5-31 420,075,649.40 338,286,665.15 减：主营业务成本 5-31 293,038,673.70 242,366,737.81 主营业务税金及附加 1,500,317.28 648,090.17 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 125,536,658.42 95,271,837.17 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5-32 2,029,411.20 6,068,759.67 减：营业费用 52,243,185.63 31,341,495.62 管理费用 47,498,351.46 40,584,856.64 财务费用 5-33 28,761,543.94 12,112,670.44 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -937,011.41 17,301,574.14 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5-34 28,456,950.92 43,808,924.68 补贴收入 42,387.00 营业外收入 5-35 3,630,744.05 2,382,304.12 减：营业外支出 5-36 2,637,141.88 12,682,320.99 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28,555,928.68 50,810,481.95 减：所得税 1,397,316.35 3,874,150.37 减：少数股东损益 -726,081.24 -1,168,386.50 加：本年未确认投资损失 2,373,855.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30,258,548.57 48,104,718.08 加：年初未分配利润 44,446,342.62 20,728,126.70 其他转入 六、可供分配的利润 74,704,891.19 68,832,844.78 减：提取法定盈余公积 3,074,091.08 4,870,561.97 提取法定公益金 3,049,972.97 4,840,516.89 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 68,580,827.14 59,121,765.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,025,854.86 4,810,471.80 应付普通股股利 8,500,100.00 8,500,100.00 转作股本的普通股股利 弥补住房周转金 1,364,851.50 八、未分配利润 57,054,872.28 44,446,342.62 补充资料： 项 目 本年累积数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -6,296,132.15 -12,697,836.56 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：吴新民 主管会计负责人：易华 会计机构负责人：彭静波 62 合并现金流量表 2001 年度 会企 03 表 编制单位：湖南亚华种业股份有限公司 项 目 附注 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 457,676,095.05 收到的税费返还 5,958,374.54 收到的其他与经营活动有关现金 17,186,341.14 现金流入小计 480,820,810.73 购买商品、按受劳务支付的现金 351,088,982.49 支付给职工以及为职工支付的现金 29,663,956.62 支付的各项税费 26,084,007.32 支付的其他与经营活动有关的现金 5-37 61,623,348.57 现金流出小计 468,460,295.00 经营活动产生的现金流量净额 12,360,515.73 二、投资活动产生的现金流量: - 收回投资所收到的现金 136,696,860.00 取得投资收益所收到的现金 10,788,787.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 100,994.08 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 147,586,641.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 219,209,748.55 投资所支付的现金 175,645,435.00 支付的其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 现金流出小计 404,855,183.55 投资活动产生的现金流量净额 -257,268,541.97 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 6,060,000.00 借款所收到的现金 1,022,450,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 8,321,043.40 现金流入小计 1,036,831,043.40 偿还债务所支付的现金 908,721,572.85 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38,180,519.31 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,426,744.72 现金流出小计 949,328,836.88 筹资活动产生的现金流量净额 87,502,206.52 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -157,405,819.72 公司法人代表人：吴新民 主管会计负责人：易华 会计机构负责人：彭静波 63 合并现金流量表补充资料： 项 目 金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 30,258,548.57 加：少数股东损益 -726,081.24 计提的资产减值准备 6,296,132.15 固定资产折旧 15,276,985.49 无形资产摊销 769,202.02 长期待摊费用摊销 3,124,390.53 待摊费用减少（减:增加） 150,010.69 预提费用增加（减:减少） -277,604.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,798,664.93 固定资产报废损失 150,560.60 财务费用 28,761,543.94 投资损失（减：收益） -28,456,950.92 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -70,486,572.45 经营性应收项目的减少（减：增加） -3,795,006.80 经营性应付项目的增加（减：减少） 37,077,964.18 其他 -3,963,941.76 经营活动产生的现金流量净额 12,360,515.73 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转成本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期未余额 138,314,273.41 减:现金的期初余额 295,720,093.13 加:现金等价物的期未余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -157,405,819.72 64 合并现金流量表补充资料： 项 目 金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 30,258,548.57 加：少数股东损益 -726,081.24 计提的资产减值准备 6,296,132.15 固定资产折旧 15,276,985.49 无形资产摊销 769,202.02 长期待摊费用摊销 3,124,390.53 待摊费用减少（减:增加） 150,010.69 预提费用增加（减:减少） -277,604.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,798,664.93 固定资产报废损失 150,560.60 财务费用 28,761,543.94 投资损失（减：收益） -28,456,950.92 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -70,486,572.45 经营性应收项目的减少（减：增加） -3,795,006.80 经营性应付项目的增加（减：减少） 37,077,964.18 其他 -3,963,941.76 经营活动产生的现金流量净额 12,360,515.73 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转成本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期未余额 138,314,273.41 减:现金的期初余额 295,720,093.13 加:现金等价物的期未余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -157,405,819.72 65 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位：湖南亚华种业股份有限公司（母公司） 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 流动资产： 流动负债： 货币资金 82,477,365.20 236,141,650.63 短期借款 493 短期投资 3,430,200.00 23,510,000.00 应付票据 40 应收票据 应付账款 37 应收股利 预收账款 14 应收利息 4,200.00 4,200.00 应付工资 应收账款 6-1 130,882,295.71 136,034,928.44 应付福利费 2 其他应收款 6-2 349,084,300.06 143,520,762.46 应付股利 14 预付账款 48,909,649.81 76,378,521.05 应交税金 2 应收补贴款 1,716,848.40 其他应交款 存货 94,393,768.24 114,877,575.51 其他应付款 94 待摊费用 786,272.93 538,760.94 预提费用 一年内到期的长期债权投资 70,200.00 预计负债 其他流动资产 111,546.59 一年内到期的长期负债 流动资产合计 709,968,051.95 732,904,994.02 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 699 长期股权投资 6-3 440,144,765.16 205,284,069.07 长期债权投资 6-4 47,585,860.00 130,645,920.00 长期负债： 其他长期投资 长期借款 126 长期投资合计 487,730,625.16 335,929,989.07 应付债券 固定资产： 长期应付款 9 固定资产原价 347,669,548.53 177,101,935.37 专项应付款 减：累计折旧 63,733,208.30 56,973,403.26 其他长期负债 固定资产净值 283,936,340.23 120,128,532.11 长期负债合计 136 减：固定资产减值准备 21,612,555.17 21,762,131.19 递延税项： 固定资产净额 262,323,785.06 98,366,400.92 递延税项贷项 工程物资 128,661.54 递延利息收入 3 在建工程 18,806,496.58 132,164,343.06 负债合计 838 固定资产清理 股东权益 固定资产合计 281,258,943.18 230,530,743.98 股本 170 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 4,237,400.67 5,104,726.50 股本净额 170 长期待摊费用 9,119,341.55 1,396,541.33 资本公积 385 其他长期资产 盈余公积 40 无形资产及其他资产合计 13,356,742.22 6,501,267.83 其中：法定公益金 14 未分配利润 57 递延税项 递延税款借项 股东权益合计 653 资产总计 1,492,314,362.51 1,305,866,994.90 负债和股东权益总计 1,492 公司法定代表人：吴新民 主管会计负责人：易华 会计机构 利润及利润分配表 2001 年度 会企 02 表 编制单位：湖南亚华种业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 6-5 348,408,883.21 272,768,649.81 减：主营业务成本 6-5 247,901,823.41 188,385,164.73 主营业务税金及附加 819,040.10 419,913.47 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 99,688,019.70 83,963,571.61 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,886,758.59 5,740,287.98 减：营业费用 36,346,544.97 27,054,395.22 管理费用 32,059,659.98 27,200,671.68 财务费用 26,866,571.30 12,033,892.81 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,302,002.04 23,414,899.88 加：投资收益（损失以“-”号填列） 6-6 23,682,697.83 38,241,250.37 补贴收入 42,387.00 营业外收入 3,541,920.00 2,275,231.97 减：营业外支出 2,187,370.33 12,529,442.31 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 31,381,636.54 51,401,939.91 减：所得税 1,123,087.97 3,297,221.83 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30,258,548.57 48,104,718.08 加：年初未分配利润 44,536,477.88 20,728,126.70 其他转入 六、可供分配的利润 74,795,026.45 68,832,844.78 减：提取法定盈余公积 3,025,854.86 4,810,471.80 提取法定公益金 3,025,854.86 4,810,471.80 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 68,743,316.73 59,211,901.18 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 3,025,854.86 4,810,471.80 应付普通股股利 8,500,100.00 8,500,100.00 转作股本的普通股股利 弥补住房周转金 1,364,851.50 八、未分配利润 57,217,361.87 44,536,477.88 补充资料： 项 目 本年累积数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -3,507,524.53 -10,518,810.04 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：吴新民 主管会计负责人：易华 会计机构负责人：彭静波 现金流量表 2001 年度 会企 03 表 编制单位：湖南亚华种业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 374,286,670.59 收到的税费返还 5,958,374.54 收到的其他与经营活动有关现金 47,212,694.31 现金流入小计 427,457,739.44 购买商品、按受劳务支付的现金 257,282,210.88 支付给职工以及为职工支付的现金 19,368,137.39 支付的各项税费 22,920,221.61 支付的其他与经营活动有关的现金 184,042,017.95 现金流出小计 483,612,587.83 经营活动产生的现金流量净额 -56,154,848.39 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 136,539,860.00 取得投资收益所收到的现金 10,288,787.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 100,194.08 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 146,928,841.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 52,982,807.46 投资所支付的现金 245,695,435.00 支付的其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 现金流出小计 308,678,242.46 投资活动产生的现金流量净额 -161,749,400.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,600,000.00 借款所收到的现金 986,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 7,689,371.99 现金流入小计 997,489,371.99 偿还债务所支付的现金 899,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,922,663.43 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,426,744.72 现金流出小计 933,249,408.15 筹资活动产生的现金流量净额 64,239,963.84 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -153,664,285.43 公司法定代表人：吴新民 主管会计负责人：易华 会计机构负责人：彭静波 68 现金流量表补充资料： 项 目 金额 1. 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 30,258,548.57 加:计提的资产减值准备 1,389,568.12 固定资产折旧 12,171,159.15 无形资产摊销 85,872.72 待摊费用减少（减:增加） -247,511.99 预提费用增加（减:减少） -1,951,027.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,798,664.93 固定资产报废损失 149,560.60 财务费用 26,866,571.30 投资损失（减：收益） -23,682,697.83 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 20,483,807.27 经营性应收项目的减少（减：增加） -176,641,776.53 经营性应付项目的增加（减：减少） 58,351,829.53 其他 -1,590,086.76 经营活动产生的现金流量净额 -56,154,848.39 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转成本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期未余额 82,477,365.20 减:现金的期初余额 236,141,650.63 加:现金等价物的期未余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -153,664,285.43 69