开元控股(000516)2008年年度报告

西安开元控股集团股份有限公司 2008年年度报告 2009年4月25日 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长王爱萍女士、总裁史今女士、财务总监罗茂生 先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 董事程厚博先生、井晓荣先生因公在外未出席本次会议，分 别委托独立董事师萍女士、马朝阳先生出席并代为行使表决权。 第 1 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 目 录 Contents 一、公司基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 4 三、股本变动及股东情况 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 9 五、公司治理结构 14 六、股东大会情况简介 16 七、董事会报告 16 八、监事会报告 31 九、重要事项 33 十、财务报告 37 十一、备查文件目录 90 第 2 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：西安开元控股集团股份有限公司 公司英文名称：XI'AN KAIYUAN HOLDING GROUP CO.,LTD 公司英文名称缩写：KYHG ２、公司法定代表人： 王爱萍 ３、公司董事会秘书： 刘建锁 联系地址：西安市解放市场 6 号 电 话：(029) 87217854 传 真：(029) 87217705 电子信箱：KYH000516@kyholding.com ４、公司注册地址及办公地址：西安市解放市场 6 号 邮政编码：710001 国际互联网网址：http://www.kyholding.com 电子信箱：KYH@kyholding.com ５、公司年度报告备置地点： 公司证券管理部 公司选定的信息披露报纸名称： 《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn ６、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：开元控股 股票代码：000516 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2008 年 10 月 16 日 注册登记地点：西安市 企业法人营业执照注册号码：610100100117171 税务登记号码：61010322061133X 组织机构代码：22061133- X 公司聘请的会计师事务所名称：西安希格玛有限责任会计师事务所 办公地点：西安市高新路 25 号希格玛大厦 第 3 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 1、本报告期主要财务数据 单位:人民币元 营业利润 96,202,112.33 利润总额 96,229,730.65 归属于上市公司股东的净利润 59,167,099.21 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 58,685,073.28 经营活动产生的现金流量净额 234,471,473.46 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 非流动资产处置损益 4,601,764.20 其他营业外收支净额 -4,574,145.88 扣除的非经常性损益所得税影响 -23,979.58 对净利润影响金额 3,638.74 少数股东权益影响额 -478,387.19 合计 482,025.93 2、最近三年主要会计数据和财务指标 （1）主要会计数据 单位：人民币元 本年比上 2006 年 2008 年 2007 年 年增减（%） 调整前 调整后 营业收入 2,041,317,154.24 1,772,527,212.15 15.16% 1,678,225,271.41 1,722,799,605.14 利润总额 96,229,730.65 127,030,412.85 -24.25% 85,871,521.08 85,131,433.65 归属于上市 公司股东的 59,167,099.21 79,242,685.86 -25.33% 44,515,220.20 44,132,012.70 净利润 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 58,685,073.28 55,941,144.71 4.91% 40,015,529.57 39,632,322.07 性损益的净 利润 经营活动产 生的现金流 234,471,473.46 228,702,482.84 2.52% 134,576,473.81 129,935,907.92 量净额 第 4 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 本年末比 2006 年末 2008 年末 2007 年末 上年末增 调整前 调整后 减（%） 总资产 1,753,480,953.90 1,450,058,864.90 20.92% 1,300,047,414.28 1,373,231,823.27 所有者权益 (或股东权 596,861,289.97 537,694,190.76 11.00% 453,674,991.80 455,101,926.04 益) （2）主要财务指标 单位：人民币元 本年比上年 2006 年 2008 年 2007 年 增减（%） 调整前 调整后 基本每股收益 0.40 0.53 -24.53% 0.30 0.30 稀释每股收益 0.40 0.53 -24.53% 0.30 0.30 扣除非经常性损益后的基 0.40 0.38 5.26% 0.27 0.27 本每股收益 全面摊薄净资产收益率 9.91 14.74 -4.83% 9.81 9.70 加权平均净资产收益率 10.43 15.63 -5.20% 10.13 10.00 扣除非经常性损益后全面 9.83 10.40 -0.57% 8.82 8.71 摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的加 10.35 11.03 -0.68% 9.10 8.98 权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现金 1.58 1.54 2.60 0.91 0.88 流量净额 本年末比上年 2006 年末 2008 年末 2007 年末 末增减（%） 调整前 调整后 归属于上市公司股东的每 4.03 3.63 11.02 3.06 3.07 股净资产 注：以上数据和指标以公司合并财务报表数据填列和计算。 三、 股本变动及股东情况 １、 股本变动情况（截止日期：2008 年 12 月 31 日） (1) 股份变动情况表 公司股份变动情况表 第 5 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 单位：股 本次 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件 股份 59,158,802 39.933 -8，995，538 -8，995，538 50,163,264 33.86 1、国家持股 2、国有法人持 544,500 0.37 0 544,500 0.37 股 3、其他内资持 58,614,302 39.563 -8，995，538 -8，995，538 49,618,764 33.49 股 其中： 58,609,325 39.56 -8，995，538 -8，995，538 49,613,787 33.487 境内法人持股 境内自然人 持股 4,977 0.003 0 4,977 0.003 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人 持股 二、无限售条件 股份 88,996,720 60.07 +8，995，538 +8，995，538 97,992,258 66.14 1、人民币普通 88,996,720 60.07 +8，995，538 +8，995，538 97,992,258 66.14 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 148,155,52 148,155,522 100 0 0 100 2 （2）公司限售股份变动情况表 单位：股 本年 年初限售 本年解除 增加 年末限售 限售 股东名称 解除限售日期 股数 限售股数 限售 股数 原因 股数 西安高新医院 股改承 30,129,000 0 0 30,129,000 2011 年 3 月 31 日 有限公司 诺 深圳市创新投 2007 年 3 月 31 日， 解除 资集团有限公 限售 7,407,776 股，2008 股改规 年 3 月 31 日，解除限售 司 20,638,517 7,407,776 0 13,230,741 定 7,407,776 股，2009 年 3 月 31 日 ， 解 除 限 售 13,230,741 股。 深圳市源兴昌 716,562 716,562 0 0 办理解 2008 年 4 月 2 日 工业有限公司 除限售 奉友谊 871,200 871,200 0 0 2008 年 4 月 2 日 西安商业科技 5,839,266 0 0 5,839,266 未办理 - 开发公司 第 6 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 西安无线电一厂 544,500 0 0 544,500 解除限 金田实业（集团 售手续 ）股份有限公司 363,000 0 0 363,000 上海浦欣商贸发 展有限公司 30,000 0 0 30,000 工商行东办职工 技协服务部 21,780 0 0 21,780 高管人 依据高管持股变动的法 贾小英 4977 0 0 4,977 员持股 规规定予以冻结。 合计 59,158,802 8，995，538 0 50,163,264 - - (3) 股票发行与上市情况： 到报告期末为止的前三年内，公司未发行股票。 (4) 公司股份总数及结构变动情况： 报告期内，公司股份总数未发生变化。 报告期内，公司有限售条件股份减少了 8,995,538 股，原因为：公司 于 2008 年 4 月 1 日刊登《解除股份限售提示性公告》，本次有限售条件的 流通股上市数量为 8,995,538 股，可上市流通日为 2008 年 4 月 2 日。 (5) 现存的内部职工股情况： 本报告期末公司无内部职工股。 2、报告期期末股东总数：13,137户。 3、主要股东持股情况： (截止2008年12月31日) 前 10 名股东持股情况 持股 持股总 持有有限售 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例 数（万 条件股份数 的股份数量 （%） 股） 量（万股） （万股） 西安高新医院有限公司 其 他 20.34 3012.90 3012.90 3012.90 深圳市创新投资集团有限公司 其 他 13.96 2068.2993 1323.0741 西安申华控股集团有限公司 其 他 5.00 740.7796 上海方福投资管理咨询有限 其 他 4.97 736.3300 公司 西安商业科技开发公司 其 他 3.94 583.9266 583.9266 中国工商银行－易方达价值成 其 他 3.21 475.00 长混合型证券投资基金 中国建设银行－交银施罗德稳 其 他 2.66 394.5990 健配置混合型证券投资基金 郭建光 境内自然人 2.35 347.5922 深圳市元帆信息咨询有限公 其 他 2.29 340.00 司 西安中露食品有限责任公司 其 他 1.67 247.4800 第 7 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 （股） 深圳市创新投资集团有限公司 7,452,252 人民币普通股 西安申华控股集团有限公司 7,407,796 人民币普通股 上海方福投资管理咨询有限公司 7,363,300 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 4,750,000 人民币普通股 中国建设银行－交银施罗德稳健配置混合型证券 3,945,990 人民币普通股 投资基金 郭建光 3,475,922 人民币普通股 深圳市元帆信息咨询有限公司 3,400,000 人民币普通股 西安中露食品有限责任公司 2,474,800 人民币普通股 广发证券－交行－广发集合资产管理计划(3 号） 1,996,540 人民币普通股 胡钟标 1,270,590 人民币普通股 西安申华控股集团有限公司为西安高新医院有 限公司控股股东，深圳市元帆信息咨询有限公 司为西安申华控股集团有限公司控股子公司； 上述股东关联关系或一致行动的说明 除此之外，公司控股股东与其他前 10 名股东 之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收 购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股 东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 （3）公司控股股东及实际控制人情况： 报告期内，公司控股股东未发生变更，仍为西安高新医院有限公司， 该公司成立于 2002 年 4 月 2 日；法定代表人：曹鹤玲；注册资本：70,000 万元人民币；主要经营业务：为中外患者提供诊疗、保健及相关咨询服务。 西安高新医院有限公司的控股股东为西安申华控股集团有限公司，注 册资本：5,000 万元，法定代表人：曹鹤玲；主要经营业务：能源、交通、 地产、高新技术项目的投资与投资管理。 西安申华控股有限公司的控股股东为西安天健医药科学研究所，注册 资本：4,600 万元，法定代表人：张静贇。经营范围：医药技术的开发、 转让、咨询及服务。 西安天健医药科学研究所的控股股东为刘建申先生。刘建申先生，52 岁，中国国籍，没有其他国家或地区居留权，现任西安申华控股集团有限 公司投资委员会主席、西安开元控股集团股份有限公司第七届董事会董事。 刘建申先生是第十届、第十一届全国人大代表，陕西省总商会第十届副会 长。 公司与实际控制人之间产权及控制关系图 第 8 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 刘建申 99% 西安天健医药科学研究所 89.50% 10.50% 西安申华控股集团有限公司 51.35% 60% 西安高新医院有限公司 深圳市元帆信息咨询有限公司 20.34% 5% 2.29% 西安开元控股集团股份有限公司 注：公司第一大股东西安高新医院有限公司的控股股东西安申华控股有限公司于 2009年3月13日经西安市工商行政管理局核准，公司名称变更为“西安申华控股集团有 限公司”，注册资本由人民币2,500 万元变更为人民币5,000 万元，其中西安天健医 药科学研究所持有其89.50%股权，刘建申先生持有其10.50%股权。该变更事项公司已 于2009年3月17日刊登在《证券时报》上。 （4）持股 10%以上的法人股东情况： 截止 2008 年 12 月 31 日，深圳市创新投资集团有限公司持有本公司股 份 2068.2993 万股，占总股本的 13.96%，为本公司的第二大股东，该公司 成立于 1999 年 8 月 25 日；法定代表人：靳海涛；注册资本：160,000 万 元人民币；经营范围：投资高新技术项目和企业，投资高新技术创业投资 公司或基金；高新技术信息咨询中介服务。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）、公司董事、监事及高级管理人员情况（截止日期：2008 年 12 月 31 日） 1、基本情况： （1）董事、监事和高级管理人员持股变动情况 第 9 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 报告期内从 是否在股东 年初 年末 性 年 变动 公司领取的 单位或其它 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 别 龄 原因 报酬总额 关联单位领 数 数 （万元） 取 刘建申 董事 男 52 2008.9-2009.5 0 0 — 0.00 是 王爱萍 董事长 女 39 2006.5-2009.5 0 0 — 22.6 否 史今 总裁 女 33 2008.9-2009.5 0 0 — 6.7 否 董事、副总裁、 罗茂生 男 46 2006.5-2009.5 0 0 — 18 否 财务总监 张 铮 副董事长 男 44 2006.5-2009.5 0 0 — 20 否 井晓荣 董事 男 47 2006.5-2009.5 0 0 — 0.00 是 程厚博 董事 男 45 2006.5-2009.5 0 0 — 0.00 是 师 萍 独立董事 女 59 2006.5-2009.5 0 0 — 3.8 否 马朝阳 独立董事 男 40 2006.5-2009.5 0 0 — 3.8 否 李江东 独立董事 男 63 2006.5-2009.5 0 0 — 3.8 否 孙文国 监事会主席 男 33 2006.5-2009.5 0 0 — 10 否 刘 勇 监事 男 45 2006.5-2009.5 0 0 — 14 否 程鑫渝 监事 男 33 2006.5-2009.5 0 0 — 6 否 吴松林 监事 男 52 2006.5-2009.5 0 0 — 4.5 否 汤 宏 监事 男 42 2006.5-2009.5 0 0 — 5 否 刘建锁 董事会秘书 男 52 2006.5-2009.5 0 0 — 6 否 刘瑞轩 副总裁 男 39 2007.6-2009.5 0 0 — 18 否 王晓寒 副总裁 男 49 2007.6-2009.5 0 0 — 18 否 贾小英 审计总监 女 50 2006.5-2009.5 6,636 6,636 — 14 否 （2） 在股东单位任职的董事、监事情况 在股东单位担任 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 刘建申 西安申华控股集团有限公司 投资委员会主席 2008 年 11 月至今 井晓荣 西安申华控股集团有限公司 投资委员会委员 2008 年 11 月至今 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位 外的其他单位的任职或兼职情况： 第 10 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 姓名 在本公 主要工作经历 在除股东单位外的其他 司职务 单位的任职或兼职情况 博士学历，曾任西安天健医院董事长、西安高新医 院有限公司、申华风险投资集团有限公司投资委员会 刘建申 董事 主席；第十届、第十一届全国人大代表，陕西省总商 无 会第十届副会长，现任西安申华控股集团有限公司投 资委员会主席、本公司第七届董事会董事。 工商管理硕士，曾任美国 ALL LIFE INC 公司市场部 在本公司控股的西 经 理 、 行 政 副 总 监 ， 香 港 EAST MILE INVESTMENT 安 开 元 商 城 有 限 公 司 任 王爱萍 董事长 LIMITED 公司行政总裁、西安高新医院有限公司董事、 董事长。 行政总监、本公司董事、总裁。现任本公司第七届董 事会董事、董事长。 工商管理硕士。曾任南昌西奇红谷广场有限公司总 无 史今 总裁 经理、香港建毅控股有限公司执行董事。现任本公司 总裁。 大学本科学历，曾就职于陕西地矿局物化探队重力 无 分队，广东蒙特尔投资管理有限公司董事长，申华风 井晓荣 董事 险投资集团有限公司董事长，西安高新医院有限公司 董事，现任西安申华控股集团有限公司投资委员会委 员、本公司第七届董事会董事。 工商管理硕士。曾就职于陕西省五金交电公司、西 在本公司控股的西 安市第一商业局、西安解放集团股份有限公司、西安 安开元商城有限公司任 张 铮 副董事 大明宫现代家居有限责任公司。现任本公司第七届董 总经理。 长 事会副董事长。 在本公司控股的西 工商管理硕士，高级会计师。曾就职于西安唐城 董事、副 安开元商城有限公司任 百货大厦、西安解放集团股份有限公司、西安银桥生 罗茂生 总裁、财 副总经理，在公司参股的 物科技有限公司。现任本公司第七届董事会董事、副 务总监 西安海天天线科技股份 总裁、财务总监。 有限公司任董事。 浙江大学工学学士，工商管理硕士，曾就职于机械 在深圳市东方富海 工业部新添光学仪器公司、航天工业部北京 701 研究 投 资 管理有限公司任总 所、浙江照相机一厂、安华集团公司、深圳国成投资 裁；在恒生电子股份有限 程厚博 董事 公司、京能集团公司，深圳市创新投资集团有限公司 公司任独立董事。 副总裁。现任深圳市东方富海投资管理有限公司总裁、 本公司第七届董事会董事。 西北大学教授、MBA 管理学博士，教授，中国注册会计师（非执业会员）。 教育指导委员会副主任； 独立董 现任西北大学经济管理学院会计学教授、博士生导师， 陕西秦岭水泥（集团）股 师 萍 西北大学 MBA 教育指导委员会副主任，本公司第七届 份有限公司、西安海星现 事 董事会独立董事。 代科技股份有限公司独 立董事。 管理工程学博士。现任西北工业大学管理学院副教 在西北工业大学管 独立董 授、中国市场协会理事、西安市价格协会常务理事、 理学院任副教授。 马朝阳 西安市政府研究室特别研究员、本公司第七届董事会 事 独立董事。 第 11 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 李江东 独立董事 曾任中国电子进出口陕西公司总经理、香港 在香港环东集团有 骊山有限公司董事总经理、香港联惠有限公司 限公司任董事长。 执行董事、澳大利亚康达理公司执行董事、中 国南光深圳公司董事长、香港陕西联谊会常务 副会长、名誉会长、陕西省政协委员等职。现 任香港环东集团有限公司董事长、本公司第七 届董事会独立董事。 孙文国 监事会主 研究生学历，曾就职于中国工商银行大连分 在公司参股的西安 席 行国际业务部、西安高新医院有限公司。现任 市商业银行股份有限公 本公司投资规划部部长、第六届监事会主席。 司、西安海天天线科技 股份有限公司、陕西三 秦能源董东煤业有限公 司任董事。 研究生学历，曾就职于西安汉斯啤酒饮料总 刘 勇 监事 厂，历任任技术员、工段长；现任本公司第六届 在本公司控股的西 监事会监事、本公司控股的西安开元商城有限公 安开元商城有限公司任 司副总经理、工会主席、纪委书记。 副总经理、工会主席、 纪委书记。 大学本科学历，高级程序员，1998 年至今在 程鑫渝 监事 西安开元商城有限公司工作，现任本公司第六 现任本公司控股的 届监事会监事、、信息管理部部长；本公司控股 西安开元商城有限公司 的西安开元商城有限公司总经理助理。 总经理助理、计算机中 心主任。 大专学历，毕业于陕西工商学院，曾任西安 吴松林 监事 红华仪器厂副总工程师，西安高新医院有限公 在本公司控股的西 司总务部部长，现任公司控股子公司西安开元 安开元商业地产发展有 商业地产发展有限公司工程部经理、本公司第 限公司任工程部经理。 六届监事会监事。 大专学历，高级会计师，曾就职于原西安 在本公司控股的西 汤宏 监事 市百货公司、西安解放百货大楼股份有限公司。 安开元商城有限公司任 现任西安开元商城有限公司人力资源部经理，本 人力资源部经理。 公司第六届监事会监事。 刘建锁 董事会秘 大学专科学历，曾在西安市城隍庙商场工 无 书 作，现任本公司证券管理部经理、董事会秘书。 贾小英 审计总监 大学专科学历，会计师、高级职业经理人， 在公司参股的扬凌 曾在西安市服装公司、西安市第二百货公司工 科森生物医药有限公司 作，1986 年 11 月至今在本公司工作，先后任财 任董事。 务科副科长、财务部经理、监事等，现任本公 司审计总监。 大学本科学历，高级会计师，曾就职于西 刘瑞轩 副总裁 安市石油公司、西安民生集团股份有限公司、 在本公司控股的西 安开元商城有限公司任 西安高新医院有限公司，现任本公司副总裁。 财务总监。 大专文化程度，曾就职于西安民生百货大 王晓寒 副总裁 楼、西安唐城百货大楼、西安解放集团股份有 在本公司控股的西 限公司、西安大明宫现代家居有限责任公司， 安开元商城有限公司任 现任本公司副总裁。 副总经理。 3、年度报酬情况： 第 12 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 公司董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序是按照公司章程的有关 规定，董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决 定。 报酬的确定依据是按照股东大会批准的《公司高层管理人员薪资报酬及 激励与约束方案》的规定，确定董事、监事及高级管理人员的报酬。 2008 年度，在公司领取报酬的现任董事、监事及高级管理人员年度报 酬总额合计为 174.2 万元人民币。 4、报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况： 公司董事程厚博先生由于工作调动不再担任深圳市创新投资集团有 限公司副总裁职务，现任深圳市东方富海投资管理有限公司总裁。 本报告期内，刘文胜先生于 2008 年 8 月 20 日向公司董事会提交了书 面辞职函，辞去公司董事、董事长职务，经于 2008 年 9 月 2 日召开的 2008 年第一次临时股东大会审议，增补刘建申先生为公司第七届董事会董事。 经于 2008 年 9 月 2 日召开的第七届董事会第十九次会议审议，选举 王爱萍女士为董事长、张铮先生为副董事长，聘任史今女士为总裁。 5、董事出席董事会会议情况： 是否连续两次 董事姓 应出席 现场出 以通讯方式参 委托出 缺席 具体职务 未亲自出席会 名 次数 席次数 加会议次数 席次数 次数 议 刘建申 董事 2 2 0 0 0 否 王爱萍 董事长 8 5 3 0 0 否 董事、副总裁、 罗茂生 8 5 3 0 0 否 财务总监 张 铮 副董事长 8 5 3 0 0 否 井晓荣 董事 8 5 3 0 0 否 程厚博 董事 8 4 3 1 0 否 师 萍 独立董事 8 5 3 0 0 否 马朝阳 独立董事 8 5 3 0 0 否 李江东 独立董事 8 4 3 1 0 否 董事会召开情况： 第 13 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议次数 0 （二）、公司员工情况（截止日期：2008 年 12 月 31 日） 公司现有在册员工 1544 人，其中：营业人员 1135 人，技术人员 65 人， 财务人员 68 人，行政人员 276 人；员工中具有大学本科以上学历 148 人， 大专学历 374 人，中专及高中文化程度 1011 人。公司现有离退休职工 822 人，其退休金全部由西安市社会统筹承担。 五、公司治理结构 （一）、公司治理的情况： 报告期内，公司严格遵照监管部门的要求，不断巩固 2007 年公司治理 专项活动的治理成果，进一步强化内部控制制度的执行力度，强化内部监 督与制约机制，不断完善内部控制体系，提高公司治理水平，促进公司的 规范运作和健康发展。报告期内，为进一步发挥独立董事和审计委员会在 年报编制和披露过程中的监督作用，公司制定了《独立董事年报工作制度》 和 《董事会审计委员会年报工作规程》 。 报告期内，根据中国证监会[2008]27 号公告和陕西证监局《关于进一 步推进公司治理专项活动的通知》(陕证监发[2008]45 号)的要求,公司在 巩固治理专项活动成果的基础上，把治理专项活动继续推向深入，认真自 查整改事项落实情况，形成了《公司治理专项活动整改情况说明》，并重 新修订了《公司资金管理制度》，经公司第七届董事会第十五次会议审议通 过，于 2008 年 7 月 19 日进行了公开披露。 目前，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司 治理的规范性文件的要求。 （二）、独立董事履行职责情况： 公司现有独立董事 3 名，报告期内独立董事严格按照有关法律法规的 要求，以勤勉尽责的态度认真履行独立董事的职责，认真阅读公司准备的 有关资料，对公司重大事项发表独立意见，在公司经营决策、项目投资及 第 14 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 规范运作等方面提出了专业性的意见和建议，提高了董事会决策的科学性， 在公司治理中发挥了重要作用，维护了公司及中小股东的利益。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 师 萍 8 8 0 0 李江东 8 7 1 0 马朝阳 8 8 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司 3 位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事 会议案的公司其他事项没有提出异议。 （三）、公司与控股股东“五分开”情况： 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务上完全分开，公司 具有独立完整的业务及自主经营能力。 人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总 裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪 酬，未在股东单位担任职务。 资产方面：本公司拥有独立的采购、销售系统以及配套设施，独立拥 有公司的商标权等无形资产。 财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。 机构方面：本公司设立了完全独立的组织机构，不存在与大股东合署 办公的情况。 业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务 及自主经营能力。 （四）、公司对高级管理人员的考评及激励机制： 报告期内，公司继续实施股东大会审议批准的《公司高层管理人员薪 资报酬及激励与约束方案》，对高管人员实施以目标利润为综合指标进行 绩效考核的管理制度，年终依据目标利润完成的情况对公司高管人员履行 职责情况和绩效进行考评，按照《公司高层管理人员薪资报酬及激励与约 束方案》的规定给予奖励和惩罚。该方案的制定和实施，进一步完善了公 第 15 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 司高层管理人员的激励与约束机制，有效调动了公司高层管理人员的积极 性, 保持了经营管理队伍的稳定，有利于公司的可持续发展。 （五）、公司内部控制自我评价 公司根据深圳证券交易所发布的《上市公司内部控制指引》及《关于 做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知》的要求，对公司内部控制的 有效性进行了自查和评估，作出了内部控制自我评价。具体情况请参阅与 本报告同时在指定网站上披露的公司《2008 年度内部控制自我评价报告》。 六、股东大会情况简介 （一）、年度股东大会情况： 公司2007年度股东大会于2008年3月20日召开，本次股东大会决议公告 刊登在2008年3月21日的《证券时报》上。 （二）、临时股东大会情况。 公司于2008年9月2日召开2008年第一次临时股东大会，本次临时股东 大会决议公告刊登在2008年9月3日的《证券时报》上。 七、董事会报告 （一）、报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况概述： 2008 年，接连不断的自然灾害和全球金融危机给我国带来重大影响和 冲击，经济形势日益严峻，在实体经济衰退、居民收入预期下降等多种不 利因素的影响下，零售行业需求下降，导致竞争态势更加激烈。报告期内， 公司继续以稳固和发展零售主业为重心，进一步调整商品经营结构和经营 布局，加强管理，强化服务，挖掘经营潜力，提高盈利水平，年度销售再 创历史新高。公司的连锁百货战略得到积极推进，公司投资开发建设的宝 鸡国际·万象商业广场项目年度内已完成主体工程建设，开元商业广场项 目（西稍门商城项目）工程建设进展顺利；公司第二家连锁门店--开元商 城咸阳店开业经营，逐步构建了辐射全省的百货连锁基本框架。 第 16 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 年度内，公司再次荣膺“中国服务业企业 500 强” ， 并先后荣获 “商 业顾客满意企业”和“中国商业服务业改革开放 30 周年卓越企业”、 “辉煌 30 周年·中国经济影响力功勋企业” 、“ 劳动者关系和谐企业” 等多项荣 誉称号。 同时，根据公司的发展战略和投资计划，进一步整合公司现有的投资 项目、支持优势项目发展。报告期内，公司转让陕西省紫阳县苗河板岩矿 采矿权实现收益 320 万元；公司参股公司陕西三秦能源董东煤业有限公司 投资建设的董东煤矿按规划加紧建设。 本报告期，公司实现营业收入 204,131.72 万元,比上年增长 15.16％； 实现营业利润 9,620.21 万元,比上年减少 24.17％； 实现利润总额 9,622.97 万元,比上年减少 24.25％；实现归属于母公司的净利润 5,916.71 万元， 比上年减少 25.33%。 本报告期公司归属于母公司的净利润比2007年度下降幅度较大的原因 主要是2007年度公司出售西安天竣能源投资管理有限公司75%股权、横山县 天云煤矿有限公司83.24%股权产生的一次性投资收益较大影响所致。 2、报告期内主营业务及其经营情况 2008年度，是公司“全力促进商品销售稳步增长，积极推进商业连锁 百货发展步伐，加快建设远程办公自动化管理平台，努力构建跨区域管理 新格局”的一年。 2008年，公司的百货零售业核心门店开元商城钟楼店在转型时尚百货 后，进一步根据时尚百货经营理念的需要，深化品牌调整，加大引进国内 国际品牌力度，优化品牌结构，突显时尚百货特色；加强管理，明确销售 目标，加强员工销售技能培训，提高商品成交率；同时，加强服务意识， 牢固树立大服务理念，全方位拓展以会员管理为核心的服务内涵，全面构 筑“体验式”服务意识，提升服务品质，突出个性化服务。年度内，开元 商城钟楼店以市场为导向，根据时尚百货的消费特征，积极开发新的营销 策略，抓住节假日等机遇，开展力度较大的大型主题促销活动，促进了商 品销售的稳定增长，销售收入再创历史新高，保证了公司零售主业的业绩 增长。 报告期内，继开元商城安康店开业之后，公司第二家连锁门店--开元 商城咸阳店于 2008 年元月 26 日开业运营。安康、咸阳店进驻当地以后， 公司不断加强经营管理，实施精细化管理，并结合当地市场情况，积极调 第 17 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 整经营策略和商品结构，强化服务管理，不断扩大市场份额，年度内，安 康店、咸阳店分别实现销售收入 4,441.71 万元、6,323.90 万元。 2008 年，公司投资开发建设的宝鸡国际·万象商业广场项目，年度内 已完成主体工程的施工，并已开始进行装修、招商工作，将于 2009 年内开 业运营。公司投资开发建设的西安开元商业广场（即西稍门商城）项目， 年度内进入全面施工阶段，工程进展顺利。 报告期内，根据百货连锁发展的新形势，公司加快了远程办公自动化 建设步伐。经过近一年的准备、测试和培训，公司的办公自动化系统开始 上线运行，该系统优化了公司的管理流程，建立了畅通的管理渠道及信息 反馈通道，为公司搭建符合连锁百货发展需求的管理平台创造了条件。 经过努力，公司成功实现了跨地区商业经营的突破，初步建立了辐射 全省的连锁百货网络框架。 ① 报告期主营业务分行业情况： 单位：人民币元 毛利率 营业收 营业成本 比上年 毛利 入比上 比上年同 营业收入 营业成本 同期增 行 业 率(%) 年同期 期增减 减(百分 增减（%） （%） 点) 零售业 1,997,023,288.97 1,706,725,577.87 14.54% 17.15% 17.20% -0.03 其他社会服 6,299,822.33 19,070.53 99.70% 24.65% - - 务业 ② 报告期主营业务分地区情况： 单位：人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 西安地区 1,895,867,445.17 11.50% 西安以外地区 107,455,666.13 299.96% ③主要供应商、客户情况： 公司报告期内向前五名供应商合计的采购金额为 35,229.02 万元，占 年度采购总额的 22.681%；公司主要从事商品零售业务，客户主要为陕西 地区消费者。 3、报告期资产构成变动情况 第 18 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 单位：人民币元 占资产总额 比上年同期 项目 本报告期末 上年度期末 的比例（%） 增减（%） 应收款项 342,722,926.35 19.55% 258,685,602.88 32.49% 存货 31,920,916.17 1.82% 19,029,349.20 67.75% 长期股权投资 133,063,158.10 7.59% 133,373,180.81 -0.23% 固定资产净额 389,840,976.84 22.23% 425,527,295.44 -8.39% 在建工程 315,132,158.84 17.97% 130,326,686.51 141.80% 短期借款 400,000,000 22.81% 271,400,000.00 47.38% 长期借款 183,097,082.26 10.44% 201,422,034.21 -9.10% 资产总额 1,753,480,953.90 100% 1,450,058,864.90 20.92% 变动原因说明：应收款项增加较多的主要原因是公司控股子公司宝鸡市九华城建 投资发展有限公司建设国际·万象商业广场项目预付的工程款增加影响所致；存货增 加较多的原因是公司控股子公司西安开元商业地产发展有限公司所建设的西安开元商 业广场项目中对外出售的住宅部分成本；在建工程增加较多的原因是报告期内公司控 股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司建设国际·万象商业广场项目投入所致； 短期借款增加的原因是报告期内公司及控股子公司为保证在建项目建设进度增加的银 行借款影响所致。 4、报告期主要财务数据变动情况 单位：人民币元 项目 2008 年 2007年 比上年同期增减（%） 营业费用 66,194,469.58 69,404,284.06 -4.62% 管理费用 120,985,760.75 97,541,999.75 24.03% 财务费用 23,987,347.77 23,633,142.70 1.50% 所得税 25,414,475.59 38,246,662.40 -33.55% 变动原因说明：本报告期公司管理费用增幅较大的原因主要是开元商城安康店、 咸阳店全面开业后各项费用增加等因素影响；所得税同比减少幅度较大的主要原因是 企业所得税税率由33%变为25%影响所致。 5、报告期公司现金流量变动情况 单位：人民币元 第 19 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 项 目 2008年 2007年 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 234,471,473.46 228,702, 482.84 2.52% 投资活动产生的现金流量净额 -246,438,086.62 -14,452,604.93 -1605.15% 筹资活动产生的现金流量净额 67,821,457.47 16,414,794.65 313.17% 现金及现金等价物净增加额 55,854,844.31 230,664,672.56 -75.79% 变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额减少幅度较大的原因是报告期内公 司建设国际·万象商业广场项目、西安开元商业广场项目投入增加所致；筹资活动产 生的现金流量净额增加的原因是报告期内公司银行借款增加影响所致。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： （1）西安开元商城有限公司，注册资本为 2 亿元人民币，本公司占注 册资本的 85%；本报告期末该公司总资产为 136,832.16 万元，净资产为 49,380.72 万元；经营范围：国内商业、房地产开发、物业租赁和管理等。 本报告期实现销售收入 192,756.68 万元，实现利润总额 10,520.01 万元， 净利润 7,786.41 万元。 （2）陕西汇华典当行有限责任公司，注册资本为 4,000 万元人民币， 本公司占注册资本的 87%；本报告期末该公司总资产为 4,430.50 万元，净 资产为 4,415.95 万元；经营范围：质押典当业务，房地产抵押典当业务， 限额内绝当物品的变卖，鉴定评估及咨询业务等。本报告期实现营业收入 489.91 万元，净利润 117.80 万元。 （3）宝鸡市九华城建投资发展有限公司，注册资本为 9,600 万元人民 币，本公司占注册资本的 72.92%；经营范围：国内商业、房地产开发经营、 物业租赁和管理、停车场、日用品修理、商品信息咨询；本报告期末该公 司总资产为 51,786.86 万元，净资产为 9,323.01 万元；报告期内，该公司 主要开发建设国际·万象商业广场项目，无营业收入。 （4）西安开元商业地产发展有限公司，注册资本为 10,000 万元人民 币（2009 年 3 月增资 5,000 万元，注册资本变更为 10,000 万元），本公司 占注册资本的 5%，公司控股 85%的西安开元商城有限公司占注册资本的 95%；经营范围：国内商业，日用品修理，商品信息咨询，房地产开发，物 业管理，停车服务，通讯器材的销售维修，装饰、装修工程、建筑工程施 工，写字楼租赁，能源开发项目、经营项目的投资；本报告期末该公司总 资产为 17,682.09 万元，所有者权益 4,934.43 万元。报告期内，该公司主 要开发建设西安开元商业广场（即西稍门商城）项目，无营业收入。 （5）开元商城安康有限公司，注册资本为 500 万元人民币，为公司的 第 20 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 全资子公司；经营范围：食品、纺织、服装及日用品、文化体育用品、机 械设备、五金交电、场地租赁及其它服务；本报告期末该公司总资产为 1,102.43 万元，所有者权益 64.67 万元。 本报告期内实现营业收入 4,441.71 万元，净利润-153.04 万元。 （6）开元商城咸阳有限公司，注册资本为 1,000 万元人民币，为公司 的全资子公司；经营范围：食品、纺织、服装及日用品、文化体育用品、 机械设备、五金交电、场地租赁及其它服务；本报告期末该公司总资产为 2,157.73 万元，所有者权益 395.84 万元。开元商城咸阳店于 2008 年 1 月 26 日正式开业，报告期内实现营业收入 6,323.90 万元，净利润-595.96 万 元。 （7）报告期内公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影 响达到 10%以上的情况。 7、公司控制的特殊目的主体情况 公司无控制的特殊目的主体。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司所处行业为百货零售行业。当前，国际金融危机的加剧和蔓延， 给我国带来重大影响和冲击，在实体经济不断衰退、居民收入预期下降等 多种不利因素的影响下，零售行业需求下降，国内商业市场面临着严峻的 冲击和考验；为保证经济增长，国家出台了一系列刺激消费、拉动内需的 宏观调控政策，逐步增强居民消费信心，使零售行业面临着较好的发展机 会。同时，随着国际零售企业的纷纷进驻,国内的零售市场受到很大的冲击， 市场环境不断恶化；公司地处西北中心城市西安市，更是受到国内外资零 售企业的关注，国际、国内各大零售巨头不断涌入，公司面临的竞争态势 更加激烈，市场环境日趋复杂，给公司的发展带来了较大的竞争压力。 2、公司未来发展的机遇与挑战、发展战略和发展规划 2009 年公司将面临复杂多变的经济形势。国际金融危机的冲击，加剧 了居民消费意愿的不断降低；随着我国 GDP 增速的放缓，将进一步造成居 民收入和消费支出增速放缓，对消费的制约将逐步显现，零售行业将面临 增速放缓的压力。同时，国际品牌及跨国商业企业不断强势进入西安，使 第 21 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 公司所处的商圈竞争更趋激烈，各种业态竞相发展，给公司带来了顾客分 流、消费分流的压力。 为保证经济增长，国家出台了一系列刺激消费、拉动内需的措施，逐 步增强居民消费信心；随着我国城市化发展的不断加快，消费结构不断升 级，我国零售业面临良好的发展机遇。公司地处西安市中心商圈，地理位 置优越，拥有知名度高的“开元百货”品牌优势，同时大力发展连锁百货， 已初步建立了辐射陕西省内的连锁百货网络框架，经营规模不断扩大，为 公司的持续快速发展提供了良好的平台。 为此，公司将根据国家“内需主导、消费为纲”的发展目标，抓住机 遇，积极应对国内消费市场景气度下滑、百货零售行业竞争激烈的考验， 做实做强零售主业，加快连锁百货发展步伐，建立连锁百货网络构架，不 断扩大市场份额，保持公司在零售行业的区域龙头地位；同时，进一步调 整投资结构，整合投资项目，积极关注并择机开发有较强盈利能力的资源 类投资项目，培育新的利润增长点，以支持公司零售主业的快速发展，增 强公司整体抗风险能力，促进公司良性运行和可持续性发展。 3、新年度工作计划 ① 继续完善公司治理结构，健全和完善内部控制体系，有效提高公 司规范运作水平。 2009年，公司将以规范运作为重点，继续完善公司治理结构，健全和 完善内部控制体系，强化公司各项内控制度的执行力度，加强内部监督力 度，有效提高公司运作水平。根据控股型集团公司的管理要求进一步理顺、 调整组织结构，强化管理，确保各项管理工作的顺利实施，提高决策效率 及管理水平；加强成本管理，严格控制预算，降低营运成本，确保公司内 部管理水平与管理效益的同步提高；同时，继续完善办公自动化系统，全 面完成办公自动化建设，确保企业政务信息和业务信息快速、安全的传递， 提高公司的综合管理能力。 ② 抓好零售主业经营，全力促进商品销售稳步增长，提升“开元百货” 品牌竞争力。 2009 年，公司充分利用现有的销售网络，努力促进商品销售收入，提 升公司的市场竞争力。一是继续抓好开元商城核心门店钟楼店的经营管理， 以市场为导向，深化调整商品经营结构和经营布局，继续加大引进国内国 第 22 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 际品牌力度，优化品牌结构，不断改善经营环境，挖掘经营潜力；根据市 场需求，积极开发新的营销方案，加大营销策划力度，加强节日的主题性 营销，激发市场消费潜力，努力扩大市场销售份额，提升“开元百货”品 牌竞争力。二是以改进会员服务为核心，继续挖掘、开发以会员管理为核 心的新的服务项目，建立健全会员分级管理机制，突出个性化服务，全方 位提升整体服务水平。三是加强开元商城安康店和咸阳店的经营管理，利 用公司完善的供应链网络，结合当地的消费需求和消费理念，加大品牌引 进力度，调整品牌结构，继续提升服务品质，推出适应当地市场的促销活 动，努力开拓市场，促进销售增长。 ③ 加快连锁百货发展步伐，延伸公司连锁百货网络。 2009 年，公司将根据资本市场的发展，争取完成公司配股融资工作， 解决目前公司连锁百货发展的资金来源问题，确保宝鸡国际·万象商业广 场项目、西安开元商业广场项目的顺利建成运营。2009 年度内，公司将加 快宝鸡国际·万象商业广场项目的装修、招商工作进度，认真做好开业筹 备，确保年度内开业运营；并努力做好开业后的市场营销工作，迅速提升 该项目在当地市场的影响力和竞争力。集中力量做好西安开元商业广场项 目的建设工作，加强项目管理，保证工程质量，确保按期投入运营。同时， 继续加大百货连锁发展力度，进一步做好在省内二线城市商业网点的考察、 筛选，推进连锁百货发展步伐，延伸公司连锁百货网络， ④ 加大资本运作力度，深化调整投资结构，增强公司的核心竞争力 和持续盈利能力。 2009 年，公司将继续加大投融资力度，进一步整合公司现有项目资源， 顺利完成西安市商业银行的股权转让工作，收回投资成本及收益；进一步 支持董东煤矿加快建设进度，争取早日建成生产、运营创收，成为公司新 的利润增长点。同时，充分利用陕西省资源丰富、投资机会较多的优势， 积极关注并择机开发有较强盈利能力的资源类投资项目，以支持公司的快 速发展，增强公司整体抗风险能力，促进公司良性运行和可持续性发展。 ⑤ 加强人力资源管理，加大人才储备，构建和谐团队。 2009 年，公司将围绕公司发展战略，遵循“以内部培育为主导的人才 资本积累机制、以市场为主导的人才资源配置机制、以改革为主导的人才 第 23 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 资源激励机制”的原则，合理调配使用人力资源，建立健全长效人才机制， 努力培育具有创新精神、实干精神、超越精神的经营管理者团队和员工队 伍；根据公司的发展规划，加大人才储备力度，完善公司人力资源的梯队 建设，加强对员工的培训力度，增强企业的凝聚力和竞争力，努力构建和 谐团队，为公司的快速、持续发展提供坚实的人才基础。 4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划以及资金来源情况 公司实施做实做强零售主业、发展连锁百货的发展战略，资金需求量 较大，为完成 2009 年的经营计划和工作目标，我们预计 2009 年的资金需 求约为 60,000 万元人民币。公司将根据国家宏观经济形势、产业政策、银 行信贷政策及资本市场的发展与变化，结合公司发展的实际情况，研究制 定资金筹措计划和资金使用计划，合理调配公司的资源。2009 年，公司将 根据资本市场的发展，争取完成公司配股融资工作，解决目前公司连锁百 货发展的资金来源问题；另外合理利用公司历年积累资金及通过向商业银 行借款等方式筹集资金。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以 及采取的对策和措施 公司现阶段主营业务为竞争激烈的百货零售业，近年来，公司利用“开 元百货”的品牌和资源优势，积极发展连锁百货，目前已拥有三家百货零 售店，西安开元商业广场项目和宝鸡国际·万象商业广场项目也正在开发 建设中，随着公司零售主业的不断发展，连锁门店的逐步增多，经营面积、 资产规模迅速扩张，在资源整合、经营管理、市场开拓等方面对公司提出 了更高的要求，管理难度的增加及连锁百货专业管理人才的缺乏将是公司 未来扩张面临的首要问题，使公司的连锁扩张产生一定风险。同时，现阶 段由于受到国际金融危机的冲击，我国 GDP 增速明显放缓，居民消费意愿 不断降低，零售行业将面临增速放缓的压力；国际品牌及跨国商业企业不 断强势进入西安，使公司所处的商圈竞争更趋激烈，市场环境不断恶化， 给公司造成了较大的市场风险。 针对上述风险，公司将抓住国家“内需主导、消费为纲”的发展机遇， 充分利用公司的销售网络，努力促进商品销售收入，做实做强百货零售主 业。公司将继续加强对核心门店开元商城钟楼店的经营管理，深化调整商 品经营结构和经营布局，改善经营环境，不断挖掘经营潜力，全方位提升 第 24 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 整体服务水平，加大营销策划力度，努力扩大市场销售份额，提升“开元 百货”品牌竞争力；进一步加强开元商城安康店和咸阳店的经营管理，结 合当地的消费需求和消费理念，努力开拓市场，确立在当地市场的龙头地 位；集中力量完成宝鸡国际·万象商业广场项目、西安开元商业广场项目 的建设，按期投入运营。以规范运作为重点，继续完善公司治理结构，有 效提高公司运作水平，加强成本管理，降低营运成本，继续完善办公自动 化系统，全面完成办公自动化建设，搭建符合连锁百货发展需求的管理平 台；加大人才储备力度，完善公司人力资源的梯队建设，增强企业的凝聚 力和竞争力，构建和谐团队。同时，继续加快连锁百货发展步伐，延伸公 司连锁百货网络，并充分利用陕西省资源丰富、投资机会较多的优势，积 极开发有较强盈利能力的资源类投资项目，培育公司新的利润增长点，增 强公司整体抗风险能力，促进公司良性运行和可持续性发展。 （三）、公司投资情况 截 止 本 报 告 期 末 公 司 长 期 投 资 余 额 为 13,306.32 万 元 ， 比 上 年 13,337.32 万元减少 31 万元，降幅 0.23 %。 1、募集资金使用情况： 报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内的情况。 2、重大非募集资金投资项目情况： ① 经公司第七届董事会第一次会议审议通过，并经公司 2006 年第二 次临时股东大会审议批准，决定投资 66,339.31 万元在西安市西稍门十字 东南角建设集百货、住宅为一体的大型购物中心，相关公告刊登在 2006 年 5 月 27 日的《证券时报》上。报告期内，该项目进入全面施工阶段，按 计划进度顺利进展，预计将于 2010 年投入运营。 ② 经公司第七届董事会第九次会议决定，公司投资7,000万元控股宝 鸡市九华城建投资发展有限公司，占该公司增资扩股完成后注册资本的 72.92%。公司控股该公司后，投资50,959.00万元开发建设集购物、休闲、 娱乐为一体的大型购物中心——国际·万象商业广场项目。报告期内该项 目已完成主体工程的施工，并已开始进行装修、招商工作，将于2009年内 开业运营。 第 25 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 ③ 2007 年 8 月，经公司执行委员会审议批准，公司投资 2,900 万元 收购陕西三秦能源董东煤业有限公司 45%股权；2007 年 11 月，为加快董东 煤矿项目建设进度，经公司执行委员会审议批准，公司以现金形式对董东 煤业增加投资 1,629 万元，增资后，公司累计投资 4,529 万元，占该公司 增资后注册资本 9,500 万元的 45%股权。该公司目前主要投资建设董东煤 矿，报告期内，董东煤矿处于建设阶段，未产生收益。 ④ 2007 年 12 月，经公司执行委员会审议通过，公司以 4,150 万元的 价格将陕西省紫阳县苗河板岩矿采矿权转让给西安百德龙科技咨询有限公 司，报告期内，已收回全部转让款项，此次转让实现收益 320 万元。 ⑤ 经公司第七届董事会第三次会议审议通过，同意将公司所持西安市 商业银行股份有限公司股权6,333.296万股全部予以转让出售，有关公告刊 登在2006年8月26日的《证券时报》。2009年1月5日，公司将上述股权以 8,233.2848万元价格全部出售给和润集团有限公司，此次股权转让按公司 帐面投资成本计算可实现收益2,333.2848 万元。 （四）、西安希格玛有限责任会计师事务所对公司 2008 年度财务 报告出具了标准无保留意见的审计报告。 （五）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度内公司董事会共召开过八次会议： ① 2008 年 2 月 26 日，公司召开了第七届董事会第十三次会议，本次 会议决议公告刊登在 2008 年 2 月 29 日的《证券时报》上。 ② 2008 年 4 月 21 日，公司召开了第七届董事会第十四次会议，本次 会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 23 日的《证券时报》上。 ③ 2008 年 7 月 18 日，公司以通讯表决方式召开了第七届董事会第十 五次会议，本次会议决议公告及有关情况刊登在 2008 年 7 月 19 日的《证 券时报》上。 ④ 2008 年 8 月 15 日，公司以通讯表决方式召开了第七届董事会第十 六次会议，本次会议决议公告及有关情况刊登在 2008 年 8 月 16 日的《证 券时报》上。 第 26 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 ⑤ 2008 年 8 月 21 日，公司以通讯表决形式召开了第七届董事会第十 七次会议，本次会议决议公告及有关情况刊登在 2008 年 8 月 22 日的《证 券时报》上。 ⑥ 2008 年 8 月 26 日，公司召开了第七届董事会第十八次会议，本次 会议决议及有关情况刊登在 2008 年 8 月 28 日的《证券时报》上。 ⑦ 2008 年 9 月 2 日，公司开了第七届董事会第十九次会议，本次会 议决议及有关情况刊登在 2008 年 9 月 3 日的《证券时报》上。 ⑧ 2008 年 10 月 29 日，公司召开了第七届董事会第二十次会议，本 次会议决议及有关情况刊登在 2008 年 10 月 31 日的《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2007年度利润分配方案的实施情况 经公司 2007 年度股东大会审议，公司 2007 年度不进行利润分配，也 进行公积金转增股本。 （2）2008年度配股方案的实施情况 为实施公司董事会、股东大会制定的发展战略，做实做强零售主业， 稳固和发展公司在零售行业的竞争优势和地位，充分发挥和不断提高公司 的资源优势，发展连锁百货，增强公司盈利能力和持续发展能力，公司于 2008年3月20日召开2007年度股东大会，审议通过了《关于公司2008年度配 股方案的议案》等相关议案。决定以公司2007年年末总股本148,155,522 股为基数,按照每10股配3股的比例向全体股东配售，共计可配售 44,446,656股。 公司本次配股募集资金计划通过增资控股子公司用于投资建设宝鸡国 际·万象商业广场项目和西安开元商业广场（即西稍门商城）项目。1、拟 用本次配股募集资金20,400万元对公司控股子公司宝鸡市九华城建投资发 展有限公司增资，用于开发建设宝鸡国际·万象商业广场项目；2、拟用本 次配股募集资金15,000万元，对公司控股子公司西安开元商业地产发展有 限公司增资，用于开发建设西安开元商业广场项目。 2008年8月29日,经中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核，公 司2008年度配股申请获有条件通过。截止本报告发布之日，公司尚未收到 第 27 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 中国证券监督管理委员会的正式批文。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独立董事 2 名，主任委 员由会计专业人士担任。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作。 公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定 及公司《董事会审计委员会工作细则》 、《董事会审计委员会年报工作规程》 等，本着勤勉尽责的原则，积极履行工作职责，在公司财务报告审计工作 中，充分发挥监督作用，维护审计的独立性。 （1）对公司2008年度财务报告的审议意见： ① 2008 年度财务报表的初次审议意见 2009年1月20日，审计委员会与全体独立董事听取了公司管理层关于公 司2008年度经营情况和重大事项的进展情况的汇报，并对公司编制的2008 年度财务会计报表初稿进行了审阅，形成了书面意见： 公司财务部门编制的财务会计报表，在格式、内容上严格按照新会计 准则的有关要求，执行了新会计准则及其应用指南和相关解释的有关规定， 反映了公司 2008 年度的财务状况、经营成果、现金流量和股东权益情况。 希望公司财务部门按照中国证监会、深圳证券交易所的要求，积极配合年 审会计师事务所注册会计师的审计工作，对审计过程中的有关问题进行充 分沟通，共同做好公司 2008 年度审计工作。 ② 2008年度财务报表的第二次审议意见 2009 年 4 月 10 日，年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员 会对公司财务会计报表进行了再次审阅，并形成了书面意见： 公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定 编制，公允地反映了公司截止 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年 度的经营成果和现金流量。希望公司根据年审注册会计师的有关建议，认 真完善财务报表附注的内容，做到真实、准确、完整。 （2）督促会计师事务所提交审计报告的情况： 审计委员会本着认真、负责的态度，就公司2008年度审计工作对会计 师事务所进行了督促，具体情况如下： 第 28 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 ① 2009年1月20日，审计委员会对公司的财务报表初稿进行了审阅并 发表了意见，督促公司财务部门与年审会计师事务所积极配合，共同做好 公司2008年度审计工作。 ② 2009 年 2 月 3 日，审计委员会对与年审会计师事务所注册会计师 协商确定了审计工作的时间安排，并督促年审会计师事务所积极推进审计 工作，及时提交审计报告。 ③ 2009年4月10日，审计委员会对公司的财务报表再次审阅并发表了 意见，同时以书面形式对会计师事务所的审计工作进行了第三次督促。 （3）对公司年度财务会计报告表决形成的决议： 按照《公司章程》赋予的职责，审计委员会对公司 2008 年度审计报 告及财务报告进行了认真、仔细地审核，认为西安希格玛有限责任会计师 事务所出具的审计意见是客观、公正的，公司所编制的 2008 年度财务报 告，符合财务会计制度和监管部门有关规定的要求，客观、真实地反映了 公司 2008 年度的财务状况、经营成果及现金流量情况。 （4）会计师事务所2008年度审计工作总结报告： 2009年2月3日，审计委员会与西安希格玛有限责任会计师事务所注册 会计师进行了沟通，经协商确定了公司2008年度财务报告审计工作的时间 安排。 西安希格玛有限责任会计师事务所审计人员共8人（含项目负责人） 于2009年2月5日按照审计工作的时间安排进场。审计人员在2009年2月5日 至3月20日期间完成了纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。项目 负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有 待完善的会计工作等情况与公司管理层及审计委员会进行了持续、充分的 沟通，以重要性原则为基础，遵循谨慎性原则，使得各方对公司经营情况、 财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面充分关注，亦使得 年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断，确保了财务会 计信息披露的真实、准确和完整。 在年审注册会计师现场审计期间，公司财务部门、年审注册会计师在 审计过程中就有关问题及时告知审计委员会，并进行了有效沟通。审计委 员会严格履行监督、核查职能，高度关注审计过程中发现的问题，督促会 计师事务所在规定时限内完成审计工作，确保年度报告真实、准确、完整。 第 29 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 年审注册会计师于2009年4月22日向公司出具了标准无保留意见结论 的审计报告。审计委员会认为，年审注册会计师严格按照中国注册会计师 执业准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执 业能力胜任，会计报表能够充分反映公司2008年12月31日的财务状况以及 2008年度的经营成果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 此外，2008 年度内，西安希格玛有限责任会计师事务所承担了公司其 他业务的审计工作，均规范、圆满地完成了审计工作任务，审计委员会对 西安希格玛有限责任会计师事务所在 2008 年所做的工作表示感谢。 （5）下年度续聘会计师事务所的决议： 公司董事会审计委员会对西安希格玛有限责任会计师事务所从事 2008 年度公司的审计工作进行了总结、评议，认为：西安希格玛有限责任 会计师事务所及其注册会计师在公司审计工作中，执业作风严谨，独立、 公正，遵守职业道德，与公司保持着正常、良好的工作关系，规范地完成 了审计工作任务，并能够积极帮助公司改进工作，提高管理水平，提议继 续聘用西安希格玛有限责任会计师事务所为公司 2009 年度财务审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设薪酬与考核委员会，由5名董事组成，其中3名为独立 董事，主任委员由独立董事担任。薪酬与考核委员会主要负责制定、审查 公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策与方案，对在公司领取薪酬的 董事、监事及高级管理人员进行考核。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司年度主要财务指标和经 营目标完成情况，对公司高管人员履行职责情况进行审查和年度绩效考 评，同意按照股东大会批准的《公司高层管理人员薪资报酬及激励与约束 方案》的规定发放薪酬。此外，薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高 级管理人员所披露薪酬进行了审核，认为：公司董事、监事和高级管理人 员在公司领取的薪酬是严格按照公司薪酬管理制度执行的，对公司董事、 监事和高级管理人员薪酬发放进行了认真地考核，未有违反公司薪酬管理 制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 （六）、2008 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 本公司 2008 年度实现归属于母公司的净利润 5,916.71 万元，加上上 年度结转的未分配利润 19,797.66 万元，合计未分配利润为 25,714.37 万 第 30 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 元。 董事会建议以公司 2008 年末总股本 148,155,522 股为基数，向全体股 东每 10 股送 5 股红股，派发现金股利 1.00 元（含税），实际分配利润合 计 88,893,313.2 元，余额 168,250,414.75 元，结转下年度；同时，以公 司 2008 年末总股本 148,155,522 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，共转增 74,077,761 股，转增后资本公积金余额为 78,657,216.67 元，结转下年度。 本次送红股及资本公积金转增股本后公司股本增加 148,155,522 股， 股本总额将变更为 296,311,044 股。 以上预案尚需经股东大会审议通过。 公司前三年现金分红情况： 单位：元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公司所 现金分红金额（含税） 所有者的净利润 有者的净利润的比率 2007 年 0 79,242,685.86 - 2006 年 22,223,328.30 44,132,012.70 50.36% 2005 年 19,556,744.40 38,664,545.54 50.58% （七）、其他报告事项 公司选定用于信息披露的报刊现仍为《证券时报》 。 八、监事会报告 （一）、监事会的工作情况 本年度内公司监事会参加了公司召开的2007年度股东大会和2008年第 一次临时股东大会，列席董事会会议5次，对上述每次会议召开的法定程序、 会议议案讨论表决的真实可靠性、合法合规性和有效性均认真履行了监督 职责。 本年度内公司第六届监事会召开了监事会会议四次，会议情况如下： ① 2008 年 2 月 26 日，召开了监事会第六届八次会议，审议通过了公 司《2007 年度报告》及其摘要、《2007 度监事会工作报告》，本次会议决 议刊登于 2008 年 2 月 29 日的《证券时报》上。 ② 2008 年 4 月 21 日，召开了监事会第六届九次会议，审议通过了公 司《2008 年第一季度报告》。 ③ 2008 年 8 月 26 日，召开了监事会第六届十次会议，审议通过了公 第 31 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 司《2008 年半年度报告》。 ④ 2008 年 10 月 29 日，召开了监事会第六届十一次会议，审议通过了 《公司 2008 年第三季度报告》 。 （二）、对公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2008 年度，公司董事会能够按照国家有关法律、法规的要求进行运作， 认真贯彻执行股东大会决议，在各项重大事项运作中，决策程序合法，建 立了较为完善的内部控制制度；公司董事、总裁等高级管理人员勤勉尽责， 未发现存在损害公司和股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 按照公司章程赋予的职责，本年度内监事会对公司的财务状况进行了 认真、细致的检查、监督。监事会认为，公司 2008 年度财务报告如实地反 映了公司的财务状况和经营成果，西安希格玛有限责任会计师事务所为公 司出具的审计报告是客观、公正的。 3、募集资金使用情况 本年度内，公司没有募集资金或以前期间募集资金的使用延续到本年 度内的情况。 4、公司收购、出售资产交易的情况 报告期内，公司未发生收购、出售资产事项。 5、关联交易的情况 报告期内，公司为参股公司陕西三秦能源董东煤业有限公司17,000万 元银行借款提供连带责任担保，严格遵守了相关规定，审议程序合法，并 采取了有效的风险防范措施，未损害本公司及股东利益，未发现违规行为 及内幕交易情况。 九、重要事项 １、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况。 第 32 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 （1）报告期内公司未发生收购资产事项： （2）报告期内公司未发生出售资产事项； （3）报告期内公司未发生吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 报告期内，为支持公司参股公司陕西三秦能源董东煤业有限公司加快 董东煤矿项目的建设进度，经公司第七届董事会第十六次会议审议通过， 并经公司2008年第一次临时股东大会批准，公司为该公司17,000万元银行 借款提供连带责任担保。为防范担保风险，保证公司利益，陕西三秦能源 董东煤业有限公司以全部经营收益为此次担保提供反担保。 4、重大合同及其履行情况 ① 重大担保事项： 金额单位：人民币万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期（协议 是否为关联方担 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 签署日） 保（是或否） 陕西三秦能源董 连带责任 2008年9月3日-2015 是（公司参股公 2008年9月3日 17,000 否 东煤业有限公司 担保 年9月3日 司） 报告期内担保发生额合计 15,000.00 报告期末担保余额合计 15,000.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 10,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 10,000.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 25,000.00 担保总额占公司净资产的比例 41.89% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 5,000.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 5,000.00 ② 报告期内，公司未发生委托理财事项，亦无以前期间发生延续到 报告期的委托理财事项。 5、公司或持股 5%以上的股东承诺事项的履行情况 ① 公司在报告期内或持续到报告期内无承诺事项； ② 持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项： 第 33 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 承诺履行情 股东名称 承诺事项 况 自公司股权分置改革方案实施之日起六十个月内，西安高新医 院有限公司所持有的原非流通股股份不通过证券交易所挂牌出 西安高新医 售；禁售期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股严格履行承 院有限公司 股份的价格不低于12.00元/股（若此期间或之前有派息、送股、诺 资本公积金转增股份等事项，应对该价格进行除权除息处理）。 如有违反承诺的卖出行为，所卖出资金归上市公司所有。 报告期内公 西安高新医 西安高新医院有限公司承诺按公司配股实施股权登记日时 司配股方案 院有限公司 其所持股份，以现金全额认购可配股股份。 尚未获批实 施。 自公司股权分置改革方案实施之日起十二个月内，深圳市创新 深圳市创新 投资集团有限公司所持有的原非流通股股份不通过证券交易所 严格履行承 投资集团有 挂牌出售。在上述禁售期满后的十二个月内通过深圳证券交易所 诺 限公司 挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例不超过百分之五， 二十四个月内不超过百分之十。 西安申华控 西安申华控股集团有限公司及其实际控制人刘建申先生在权 严格履行承 股集团有限 益变动报告书中承诺：在增持期间及法定期限内不减持其所持有 诺 公司 的本公司股份。 ③ 公司持股5%以上的股东2008年无追加股份限售承诺的情况。 6、报告期内，公司继续聘用西安希格玛有限责任会计师事务所承担 本公司会计报表审计及其他相关业务。2008 年度支付给西安希格玛有限责 任会计师事务所的报酬为 25 万元。截止 2008 年度，西安希格玛有限责任 会计师事务所已连续为公司提供审计服务 11 年。 7、报告期内，公司及董事、监事、高管人员未有受到中国证监会稽查、 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、本报告期内，公司无证券投资情况。 9、持有其他上市公司股权情况： 初始投资 占该公 期末账面 报告 报告期所 会计核 股份 证券 证券 金额（元） 司股权 值（元） 期损 有者权益 算科目 来源 代码 简称 比例 益 变动 HK8227 海天 14,600,000 15.45% 14,600,000 / / 长期股 发起 天线 权投资 认购 合计 14,600,000 -- 14,600,000 / / 注：西安海天天线科技股份有限公司为在香港联交所创业板上市的企业。 10、公司持有非上市金融企业股权情况： 所持对象名 初始投资金 持有数量 占该公 期末账面值 报告 报告期 会计 股份 称 额（元） ( 股) 司股权 （元） 期损 所有者 核算 来源 第 34 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 比例 益 权益变 科目 动 西安市商业 59,000,000 63,332,960 3.76% 59,000,000 / / 长期 认购 银行股份有 股权 限公司 投资 申银万国证 200,000 161,742 0.0024% 200,000 / / 长期 认购 券股份有限 股权 公司 投资 合计 59,200,000 63,494,702 — 59,200,000 / / 注：公司已于2009年1月5日将持有的西安市商业银行股份有限公司股权6333.296 万股全部出售给和润集团有限公司，相关公告刊登在2009年1月7日的《证券时报》。 11、报告期内公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》 的有关要求，本着公开、公平、公正的原则，在接待调研及采访时，公司 及相关信息披露义务人严格遵循公平信息披露的原则，未有实行差别对待 政策，未发生有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开 信息的情形。公司将按有关要求，进一步做好公平信息披露工作。 报告期内公司接待调研、沟通基本情况表： 接待 接待 谈论的主要内容 接待时间 接待对象 地点 方式 及提供的资料 2008 年 01 公司 实 地 国泰君安证券投资总部 张骏先生 公司的经营发展 月 03 日 总部 调研 上海博昊投资咨询有限公司 左斌先生 情况 华夏基金管理有限公司股票投资部 2008 年 01 公司 实 地 公司的经营发展 研究员 陈远望先生 月 07 日 总部 调研 情况 长江证券 王珂先生 2008 年 03 公司 实 地 富国基金管理有限公司 刘莉莉女士 公司的经营发展 月 12 日 总部 调研 兴业基金管理有限公司 张光成先生 情况 2008 年 03 公司 实 地 上海申银万国证券研究所有限公司 公司的经营发展 月 18 日 总部 调研 分析师 金泽斐女士一行 情况 2008 年 6 公司 实地 广发证券股份有限公司投资自营部 公司的经营发展 月 19 日 总部 调研 总经理助理 樊育林女士 情况 2008 年 07 公司 实 地 国信证券资产管理部 黄艳艳女士 公司的经营发展 月 07 日 总部 调研 中投证券研究所 兰飞燕先生 情况 2008 年 07 公司 实 地 瀚伦投资顾问（上海）有限公司 公司的经营发展 月 23 日 总部 调研 刘祎女士 情况 2008 年 10 公司 实地 公司的经营发展 方正证券研究中心 陈翀先生 月 06 日 总部 调研 情况 2008 年 10 公司 实地 公司的经营发展 中信建投证券 张博先生一行 月 31 总部 调研 情况 12、报告期内公司社会责任的履行情况 报告期内，公司按照《深圳证券交易所上市公司社会责任指引》的有 关要求，积极承担社会责任，保护债权人和职工的合法权益，诚信对待供 第 35 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 应商、客户和消费者；积极参与环境保护、社区建设等公益事业，遵守社 会公德、商业道德，促进公司与与全社会的协调、和谐发展。 报告期内，公司及控股子公司为支持地震灾区人民抗震救灾、重建家 园，先后向灾区捐赠现金共计人民币450万元。 13、其他重要事项 （1）《关于开元商城咸阳店开业的公告》、 《业绩预增公告》，刊登在 2008 年 1 月 25 日的《证券时报》上。 （2）《第七届董事会第十三次会议决议公告》 、《第六届监事会第八次 会议决议公告》、 《2007 年年度报告摘要》、 《关于为控股子公司提供担保的 公告》、 《关于召开 2007 年度股东大会的通知》，刊登在 2008 年 2 月 29 日 的《证券时报》上。 （3）《关于股东股权质押的公告》，刊登在 2008 年 3 月 13 日的《证 券时报》上。 （4）《关于西安高新医院有限公司承诺全额认购配股股份的公告》 、 《关于召开 2007 年度股东大会的提示性广告》刊登在 2008 年 3 月 15 日的 《证券时报》上。 （5） 《2007 年度股东大会决议公告》 ，刊登在 2008 年 3 月 21 日的《证 券时报》上。 （6）《关于股东解除股权质押的公告》 ，刊登在 2008 年 3 月 27 日的 《证券时报》上。 （7）《解除股份限售提示性公告》，刊登在 2008 年 4 月 1 日的《证 券时报》上。 （8）《2008 年第一季度报告》 ，刊登在 2008 年 4 月 23 日的《证券时 报》上。 （9） 《关于向地震灾区人民捐款的公告》 ，刊登在 2008 年 5 月 17 日的 《证券时报》上。 （10） 《关于再次向地震灾区捐款的公告》，刊登在 2008 年 5 月 20 日 的《证券时报》上。 （11） 《关于股东股权质押的公告》刊登在 2008 年 7 月 4 日的《证券 时报》上。 （12） 《捐赠公告》刊登在 2008 年 7 月 17 日的《证券时报》上。 第 36 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 （13） 《第七届董事会第十五次会议决议公告》刊登在 2008 年 7 月 19 日的《证券时报》上。 （14） 《第七届董事会第十六次会议决议公告》 、《关于为参股公司提供 担保的公告》 《、关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知》， 刊登在 2008 年 8 月 16 日的《证券时报》上。 （15） 《重大事项公告》、 《董事会决议暨增加 2008 年第一次临时股东 大会临时提案的公告》 ，刊登在 2008 年 8 月 22 日的《证券时报》上。 （16） 《关于延期召开 2008 年第一次临时股东大会的通知》，刊登在 2008 年 8 月 27 日的《证券时报》上。 （17） 《2008 年半年度报告摘要》，刊登在 2008 年 8 月 28 日的《证券 时报》上。 （18） 《关于召开 2008 年第一次临时股东大会的提示性公告》 ，刊登在 2008 年 8 月 29 日的《证券时报》上。 （19） 《关于配股申请获发审委审核通过的公告》 ，刊登在 2008 年 8 月 30 日的《证券时报》上。 （20） 《2008 年第一次临时股东大会决议公告》 、《第七届董事会第十 九次会议决议公告》 ，刊登在 2008 年 9 月 3 日的《证券时报》上。 （21） 《股东减持股份公告》 ，刊登在 2008 年 9 月 6 日的《证券时报》 上。 （22） 《2008 年第三季度报告》 ，刊登在 2008 年 10 月 31 日的《证券 时报》上。 （23） 《关于西安高新医院有限公司控股股东变更的公告》 ，刊登在 2008 年 12 月 6 日的《证券时报》上。 （24） 《关于第一大股东的控股股东增持本公司股份的公告》、 《详式权 益变动报告书》，刊登在 2008 年 12 月 20 日的《证券时报》上。 （25） 《关于第一大股东的控股股东间接增持本公司股份的公告》刊登 在 2008 年 12 月 25 日的《证券时报》上。 十、财务报告 Ⅰ．审计报告 第 37 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 西安希格玛有限责任会计师事务所 Xi’an Xigema Certified Public Accountant Firm Limited 希会审字(2009)0251 号 审 计 报 告 西安开元控股集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安开元控股集团股份有限公司（以下简称“开元控股”）财 务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表 和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所有者权益变动表和合并所有者权益 变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是开元控股管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 第 38 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列 报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，开元控股财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了开元控股 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现 金流量。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：屈振海 中国 西安市 中国注册会计师： 曹爱民 二○○九年四月二十二日 第 39 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 Ⅱ．会计报表 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注 期末余额 期末余额 年初余额 年初余额 项 目 释 （合并） （母公司） （合并） （母公司） 资产: 流动资产： 货币资金 1 407,194,240.31 8,984,165.17 346,339,396.00 7,633,010.67 交易性金融资产 应收票据 应收账款 2 19,012,667.86 12,730,000.00 预付款项 3 287,887,237.45 229,867,797.65 应收利息 应收股利 5 500,000.00 500,000.00 其他应收款 4 35,823,021.04 293,681,759.55 16,087,805.23 73,430,932.85 存货 6 31,920,916.17 19,029,349.20 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 781,838,082.83 302,665,924.72 624,554,348.08 81,563,943.52 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7 133,063,158.10 448,363,158.10 133,373,180.81 448,673,180.81 投资性房地产 固定资产 8 389,840,976.84 3,076,668.41 425,527,295.44 9,350,383.18 在建工程 9 315,132,158.84 5,456,296.94 130,326,686.51 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 10 96,559,868.23 942,520.18 106,588,941.89 35,482,770.22 开发支出 商誉 11 21,528,098.87 21,528,098.87 长期待摊费用 12 9,258,163.60 6,214,869.00 递延所得税资产 13 6,260,446.59 4,347.24 1,945,444.30 16,126.93 其他非流动资产 非流动资产合计 971,642,871.07 457,842,990.87 825,504,516.82 493,522,461.14 资产总计 1,753,480,953.90 760,508,915.59 1,450,058,864.90 575,086,404.66 法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：罗茂生 会计机构负责人：茹玉峰 第 40 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 会企 01 表 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 注 期末余额 期末余额 年初余额 年初余额 项 目 释 （合并） （母公司） （合并） （母公司） 负债： 流动负债: 短期借款 16 400,000,000.00 271,400,000.00 交易性金融负债 应付票据 20 30,800,000.00 51,450,000.00 应付账款 20 200,819,546.26 7,289,417.76 150,774,548.58 7,289,417.76 预收款项 20 65,124,991.29 57,000.00 90,370.00 应付职工薪酬 17 12,933,344.31 2,135,762.56 6,243,857.51 2,197,153.41 应交税费 18 39,424,183.56 -442,275.74 50,521,369.22 6,736,447.70 应付利息 应付股利 19 5,267,901.54 5,267,901.54 5,564,629.86 5,564,629.86 其他应付款 20 112,654,856.29 385,425,525.05 82,498,262.19 192,457,320.76 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 867,024,823.25 399,733,331.17 618,543,037.36 214,244,969.49 非流动负债: 长期借款 21 183,097,082.26 201,422,034.21 应付债券 长期应付款 22 99,597.00 99,597.00 99,597.00 99,597.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 183,196,679.26 99,597.00 201,521,631.21 99,597.00 负债合计 1,050,221,502.51 399,832,928.17 820,064,668.57 214,344,566.49 股东权益: 股本 23 148,155,522.00 148,155,522.00 148,155,522.00 148,155,522.00 资本公积 24 152,734,977.67 152,734,977.67 152,734,977.67 152,734,977.67 减：库存股 盈余公积 25 38,827,062.35 38,827,062.35 38,827,062.35 38,827,062.35 未分配利润 26 257,143,727.95 20,958,425.40 197,976,628.74 21,024,276.15 归属于母公司股东权益合计 596,861,289.97 360,675,987.42 537,694,190.76 360,741,838.17 少数股东权益 37 106,398,161.42 92,300,005.57 股东权益合计 703,259,451.39 360,675,987.42 629,994,196.33 360,741,838.17 负债及股东权益总计 1,753,480,953.90 760,508,915.59 1,450,058,864.90 575,086,404.66 法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：罗茂生 会计机构负责人：茹玉峰 第 41 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 利 润 表 会企 02 表 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008 年度 单位：人民币元 本期金额 本期金额 上期金额 上期金额 项 目 注释 （合并） （母公司） （合并） （母公司） 一、营业收入 2,041,317,154.24 1,139,820.72 1,772,527,212.15 653,951.20 27 减:营业成本 1,709,561,039.78 1,474,239,632.03 35,967.32 28 营业税金及附加 22,612,142.61 62,690.15 16,568,035.05 29 销售费用 66,194,469.58 680,346.05 69,404,284.06 3,254,439.06 30 管理费用 120,985,760.75 4,382,761.87 97,541,999.75 6,068,269.82 30 财务费用 23,987,347.77 -65,758.52 23,633,142.70 -88,685.83 31 资产减值损失 1,465,121.36 -47,774.88 341,566.89 -93,024.22 32 加:公允价值变动收益 投资收益 -309,160.06 -309,160.06 36,072,890.56 33,560,610.49 33 其中: 对联营企业和合营企业的投资 -310,022.71 -310,022.71 1,452,923.97 1,452,923.97 收益 二、营业利润 96,202,112.33 -4,181,604.01 126,871,442.23 25,037,595.54 加:营业外收入 4,771,299.78 4,728,200.37 404,468.91 39,798.31 34 减:营业外支出 4,743,681.46 515,960.69 245,498.29 10,000.00 35 其中:非流动资产处置损失 126,436.17 15,960.69 三、利润总额 96,229,730.65 30,635.67 127,030,412.85 25,067,393.85 减:所得税费用 25,414,475.59 96,486.42 38,246,662.40 5,170,794.28 36 四、净利润 70,815,255.06 -65,850.75 88,783,750.45 19,896,599.57 归属于母公司的净利润 59,167,099.21 79,242,685.86 少数股东损益 11,648,155.85 9,541,064.59 五、每股收益 基本每股收益 0.40 0.53 稀释每股收益 0.40 0.53 法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：罗茂生 会计机构负责人：茹玉峰 第 42 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年度 单位：人民币元 会企03 表 项 目 注释 合 并 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,233,950,317.77 1,196,820.72 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 38 94,446,792.93 374,226,470.14 现金流入小计 2,328,397,110.70 375,423,290.86 购买商品、接受劳务支付的现金 1,715,354,355.64 支付给职工以及为职工支付的现金 56,015,486.79 1,798,528.76 支付的各项税费 159,499,533.82 7,997,275.94 支付的其他与经营活动有关的现金 38 163,056,260.99 398,719,550.99 现金流出小计 2,093,925,637.24 408,515,355.69 经营活动产生的现金流量净额 234,471,473.46 -33,092,064.83 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 500,862.65 500,862.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 38,050,155.00 38,040,155.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到的其他与投资有关的现金 现金流入小计 38,551,017.65 38,541,017.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 284,989,104.27 3,801,070.00 投资所支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 284,989,104.27 3,801,070.00 投资活动产生的现金流量净额 -246,438,086.62 34,739,947.65 三、筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 2,450,000.00 取得借款所收到的现金 470,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 472,450,000.00 0.00 偿还债务所支付的现金 364,524,951.95 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,103,590.58 296,728.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 404,628,542.53 296,728.32 筹资活动产生的现金流量净额 67,821,457.47 -296,728.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 55,854,844.31 1,351,154.50 加:期初现金及现金等价物余额 342,839,396.00 7,633,010.67 六、期末现金及现金等价物余额 398,694,240.31 8,984,165.17 法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：罗茂生 会计机构负责人：茹玉峰 第 43 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2007年度 单位：人民币元 会企03 表 项 目 注释 合 并 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,131,886,666.94 353,000.00 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 140,851,050.83 24,243,323.18 现金流入小计 2,272,737,717.77 24,596,323.18 购买商品、接受劳务支付的现金 1,755,183,741.79 支付给职工以及为职工支付的现金 58,392,647.91 10,060,935.75 支付的各项税费 103,186,758.34 1,755,587.88 支付的其他与经营活动有关的现金 127,272,086.89 134,395,262.36 现金流出小计 2,044,035,234.93 146,211,785.99 经营活动产生的现金流量净额 228,702,482.84 -121,615,462.81 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 517.59 517.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 281,560,491.68 283,200,000.00 收到的其他与投资有关的现金 现金流入小计 281,561,009.27 283,200,517.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 201,281,678.06 10,348.00 投资所支付的现金 47,290,000.00 45,290,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 47,441,936.14 88,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 296,013,614.20 133,800,348.00 投资活动产生的现金流量净额 -14,452,604.93 149,400,169.59 三、筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 460,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 460,000,000.00 0.00 偿还债务所支付的现金 389,650,135.17 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,935,070.18 20,661,728.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 443,585,205.35 20,661,728.32 筹资活动产生的现金流量净额 16,414,794.65 -20,661,728.32 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 230,664,672.56 7,122,978.46 加:期初现金及现金等价物余额 112,174,723.44 510,032.21 六、期末现金及现金等价物余额 342,839,396.00 7,633,010.67 法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：罗茂生 会计机构负责人：茹玉峰 第 44 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 本年金额 项 目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 197,976,628.74 92,300,005.57 629,994,196.33 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 二、本年年初余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 197,976,628.74 92,300,005.57 629,994,196.33 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 0.00 0.00 59,167,099.21 14,098,155.85 73,265,255.06 （一）净利润 59,167,099.21 11,648,155.85 70,815,255.06 （二）直接计入所有者权益的利得和损 失 0.00 0.00 1．可供出售金融资产公允价值变动 净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4．其他 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 59,167,099.21 11,648,155.85 70,815,255.06 （三）所有者投入和减少资本 2,450,000.00 2,450,000.00 1. 所有者投入资本 2,450,000.00 2,450,000.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 0.00 (四)利润分配 0.00 0.00 0.00 1．提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 257,143,727.95 106,398,161.42 703,259,451.39 法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：罗茂生 会计机构负责人：茹玉峰 第 45 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表（续） 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 上年金额 项 目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 148,155,522.00 127,162,070.51 82,308,527.39 96,048,871.90 72,843,508.68 526,518,500.48 加：会计政策变更 -45,471,125.00 46,898,059.24 51,846,355.57 53,273,289.81 前期差错更正 二、本年年初余额 148,155,522.00 127,162,070.51 36,837,402.39 142,946,931.14 124,689,864.25 579,791,790.29 三、本年增减变动金额（减少以“-” 号填列） 25,572,907.16 1,989,659.96 55,029,697.60 -32,389,858.68 50,202,406.04 （一）净利润 79,242,685.86 9,541,064.59 88,783,750.45 （二）直接计入所有者权益的利得 和损失 25,572,907.16 25,428,127.85 51,001,035.01 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 25,572,907.16 25,428,127.85 51,001,035.01 上述（一）和（二）小计 25,572,907.16 79,242,685.86 34,969,192.44 139,784,785.46 （三）所有者投入和减少资本 -67,359,051.12 -67,359,051.12 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 -67,359,051.12 -67,359,051.12 (四）利润分配 1,989,659.96 -24,212,988.26 -22,223,328.30 1．提取盈余公积 1,989,659.96 -1,989,659.96 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -22,223,328.30 -22,223,328.30 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 197,976,628.74 92,300,005.57 629,994,196.33 法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：罗茂生 会计机构负责人：茹玉峰 第 46 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008 年度 金额单位： 人民币元 本年金额 项 目 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 21,024,276.15 360,741,838.17 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 二、本年年初余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 21,024,276.15 360,741,838.17 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -65,850.75 -65,850.75 （一）净利润 -65,850.75 -65,850.75 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -65,850.75 -65,850.75 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 (四）利润分配 0.00 0.00 1．提取盈余公积 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 20,958,425.40 360,675,987.42 法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：罗茂生 会计机构负责人：茹玉峰 第 47 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表（续） 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008 年度 金额单位：人民币元 上年金额 项 目 归属于母公司所有者权益 所有者权益合计 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 148,155,522.00 127,162,070.51 51,687,014.63 126,670,384.66 453,674,991.80 加：会计政策变更 -14,849,612.24 -101,329,719.82 -116,179,332.06 前期差错更正 二、本年年初余额 148,155,522.00 127,162,070.51 36,837,402.39 25,340,664.84 337,495,659.74 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 25,572,907.16 1,989,659.96 -4,316,388.69 23,246,178.43 （一）净利润 19,896,599.57 19,896,599.57 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 25,572,907.16 25,572,907.16 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 25,572,907.16 25,572,907.16 上述（一）和（二）小计 25,572,907.16 19,896,599.57 45,469,506.73 （三）所有者投入和减少资本 1. 所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 (四）利润分配 1,989,659.96 -24,212,988.26 -22,223,328.30 1．提取盈余公积 1,989,659.96 -1,989,659.96 2. 提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -22,223,328.30 -22,223,328.30 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本年年末余额 148,155,522.00 152,734,977.67 38,827,062.35 21,024,276.15 360,741,838.17 法定代表人：王爱萍 主管会计工作的公司负责人：罗茂生 会计机构负责人：茹玉峰 第 48 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 Ⅲ.财务报表附注 附注 一 公司简介 1.西安开元控股集团股份有限公司于1986年12月经西安市第一商业局市一商集字 (1986)398号文件批准设立。1992年11月经国家经济体制改革委员会体改字(1992)892 号文件同意公司继续进行股份制企业试点。1993年7月经国家证监会证监发审字 (1993)13号文和深圳证券交易所深证市字(1993)第31号文批准，本公司股票于1993年8 月9日正式在深圳证券交易所挂牌上市交易。1996年12月经西安市人民政府以市政函 (1996)61号文件批准，并经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原“西安市解放 百货股份有限公司”更改为“西安解放集团股份有限公司”。2007年6月经西安市工商 行政管理局核准，公司名称由原“西安解放集团股份有限公司”更名为“西安开元控 股集团股份有限公司”。 2．公司注册地为西安市东大街解放市场6号，公司企业法人营业执照注册号为： 610100117171 3．公司的业务性质为国内商贸企业，主要的经营范围为国内商业、能源交通、房 地产开发以及其他服务项目。 4．公司注册名称：西安开元控股集团股份有限公司 附注 二 财务报告的编制基础 公司财务报表以公司持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的《企业会计准则》及其相关补充规定，并基于以下所述重要 会计政策、会计估计进行编制。 附注 三 遵循会计准则的声明 公司编制的2008年财务报告符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了 公司的财务状况、经营成果和现金流量信息。 附注 四 主要会计政策和会计估计 １．会计制度： 执行《企业会计准则——基本准则》以及38项具体准则。 ２．会计期间： 采用公历年度，即自公历一月一日至十二月三十一日止。会计期间分为年度和中 期。 ３．记账本位币： 以人民币为记账本位币。 第 49 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 ４．会计确认、计量和报告： 以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。 ５．现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小 的交易性金融资产或金融负债确定为现金等价物。 ６．金融工具的核算方法： （1）金融工具的确认 ①企业成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 ②当收取该金融资产现金流量的合同权利终止或该金融资产已转移，且符合《企 业会计准则第23号——金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件时终止确认金融 资产或金融负债。 （2）金融工具的计量 取得金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别 的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。支付的价款中包含已宣告 但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息、债权利息，确认为应收 项目。 （3）金融工具收益的确认 ① 在持有以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资产，期间取得的利息或现 金股利确认投资收益。 ② 处置金融资产或金融负债时其公允价值与初始入账之间的差额确认投资收益， 同时调整公允价值变动损益。 ③ 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入 投资收益。 ④ 处置持有至到期投资时将所取得价款与该投资账面价值之间差额计入投资收 益。 ⑤ 收回应收款项时将取得的价款与应收款项帐面价值之间的差额计入当期损益。 ⑥ 可供出售的金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。 ⑦ 处置可供出售金融资产时将取得的价款与该金融资产帐面价值之间差额计入 投资收益，同时将原直接进入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分金额转 出，计入投资损益。 （4）金融资产减值损失 第 50 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 ① 持有至到期投资和应收款项有客观证据表明其发生了减值的，根据帐面价值与 预计未来现金流量之间差额计算确认减值损失。 ② 应收款项减值损失计量中对单项金额在100万元以上的应收款项，单独进行减 值测试；对非重大的应收款项一起按照信用风险特征划分组合，再按照应收款项组合 在资产负债表日余额比例计算确定减值损失，计提坏帐准备。 ③坏账损失核算采用备抵法，合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账损失。 ④可供出售金融资产减值计量，若该金融资产公允价值持续下降，并且下降趋势 属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已经发生减值，确认减值损失。在确 认减值损失时，将原计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入 减值损失。 （5）金融资产转移的计量公式 金融资产整体转移的损益＝收到对价＋原直接计入所有者权益的公允价值变动累 计利得（累计损失为减项）－所转移金融资产的帐面价值 转移收到的对价＝因转移交易收到的价款＋新获得金融资产的公允价值＋因转移 获得服务资产的公允价值－新承担金融负债的公允价值－因转移承担的服务金融负债 的公允价值。 （6）按照信用风险特征划分组合计提损失比例 年限 提取比例 1年以内 5 % 1年-2年 10 % 2年-3年 20 % 3年-5年 50 % 5年以上 100 % ７．存货核算方法： （1）存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品（在库）、库存商品、 委托加工物资、委托代销商品、周转材料、开发成本等。 （2）存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其它成本。 （3）销售发出商品按照先进先出法确定发出存货的实际成本。 （4）原材料按取得时按实际成本记账，发出时按实际成本转入当期损益。 （5）低值易耗品和包装物采用“一次摊销法”核算，摊销金额计入相关资产的成 本或当期损益。 （6）存货盘存采取永续盘存制。 第 51 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 （7）存货跌价准备的确认 在资产负债表日，存货分类别按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其 可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 存货中原材料、低值易耗品、在途物资不计提跌价准备。 （8）存货发生的毁损、在盘存时发生的盘亏损失，均计入当期损益。 ８．长期投资核算方法： （1）长期股权投资计价方法： 长期股权投资计价方法按在同一控制下的企业合并、非同一控制下的企业合并以 及以其他方式取得长期股权投资按照相关会计准则规定执行。 （2）对以下长期投资采用成本法核算： ①通过投资能够对被投资单位实施控制的长期投资。 ②投资不对被投资单位具有共同控制或重大影响，并在活跃市场没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资。 （3）对以下长期投资采用权益法核算： 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 （4）因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并在活跃市 场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算，并以权益 法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。 （5）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。 （6）企业合并所形成的商誉，在年度终了进行减值测试。将商誉的账面价值按照 合理的方法分摊至相关的资产组，然后比较各相关资产组或资产组组合的账面价值与 其可收回金融，确认商誉减值损失。 ９．固定资产计价和折旧方法： （1） 固定资产的单位价值标准： ① 单位价值在5000元以上，使用期限在一年以上。 ② 对单位价值在5000元以下2000元以上，但使用期限超过两年的也作为固定资 产。 （2）固定资产按照成本进行初始计量。 （3）以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值 比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。 （4）购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际支付的价款与购买价 款现值之间的差额，除按照《借款费用准则》应予资本化的以外，在信用期间计入当 第 52 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 期损益。 （5）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同 或协议约定价值不公允的除外。确定固定资产成本时考虑预计弃置费用因素后对所有 固定资产计提折旧。但是，已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地 除外。 （6）每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。预计净残值预计数 与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （7）若固定资产有关的经济利益预期实现方式存在以下有重大改变的，改变固定 资产折旧方法。 ① 该固定资产处于处置状态。 ② 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 （8）出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损以及固定资产盘亏造成的净 损益，计入当期损益。 （9）固定资产发生后续支出的，将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的， 终止确认被替换部分的账面价值。 （10）固定资产分类为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备。 （11）固定资产预计残值率为5%。 （12） 固定资产采用直线法计提折旧。 （13） 固定资产分类、预计使用年限和预计年折旧率如下： 资产名称 使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 5-35 19.00-2.71 通用设备 3-15 31.67-6.33 专用设备 5-15 19.00-6.33 运输设备 8 11.88 （14）固定资产按月计提折旧，当月增加的固定资产，当月不计提折旧，从下月 起计提折旧；当月减少的固定资产，当月仍计提折旧，从下月起不计提折旧。 （15） 固定资产提足折旧后不论能否继续使用，不再计提折旧，提前报废固定资 产不再补提折旧。 （16）已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确 第 53 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 定成本并计提折旧，待办理竣工决算后在按实际成本调整原估计价值，不调整原已计 提折旧额。 １０．投资性房地产核算方法： （1） 投资性房地产同时满足下列条件予以确认。 ① 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司； ② 该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （2）投资性房地产按照成本进行初始计量；自行建造投资性房地产成本由建造该 项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地 产成本，按照相关会计准则规定执行。 （3） 投资性房地产后续计量采用成本模式计量。 （4） 房地产用途发生改变，满足下列条件时转换为其他资产或投资性房地产。 投资性房地产开始自用；作为存货的房地产改为出租；自用土地使用权停止自用，用 于赚取租金或资本增值；自用建筑物停止自用改为出租。 （5） 投资性房地产被处置或退出使用且不能从其中取得经济利益，终止确认； 出售、转让、报废、毁损投资性房地产将其收入扣除帐面价值和相关税费后的金额转 入当期损益。 １１．在建工程核算方法: 在建工程结转为固定资产的时点：在建工程达到可使用状态。在建工程已达到可 使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价或工程实际成本等 估计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额， 则调整原来的暂估价值。 １２．借款费用核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则为：发生的借款费用，可直接归属于符合资本化 条件的资产购建或者生产的予以资本化，计入相关资产成本； （2）借款费用在同时满足资本化条件的，开始确认资本化金额。 （3）借款费用资本化计算公式： 每一会计期间利息资本化金额＝至当期末止为购建或生产专门借款实际利息费用 －专门存款利息收入（或暂时性投资取得收益）金额 每一会计期间利息资本化金额＝（至当期末止累计为购建或生产支出－超过专门 借款部分的资产支出加权平均数）×占用一般借款的资本化率 资本化率＝一般借款当期实际发生的利息之和÷ 一般借款本金加权平均数 （4）符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、中断时间连 第 54 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 续超过3 个月，暂停借款费用资本化，发生的借款费用计入当期损益。 （5）一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。 １３．无形资产核算方法： （1）无形资产按照成本进行初始计量，并遵循以下原则： ① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。 ② 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，无形资产的成本以购买价款 的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，按照应予资本化 的金额以外，在信用期间内计入当期损益。 ③自行开发的无形资产必须满足确认条件方可确认成本： （2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 （3） 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成 本，按照有关具体准则规定确定。 （4）无形资产摊销方法： ① 自取得无形资产时分析估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类 似计量单位数量；对无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不 确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 ② 使用寿命有限的无形资产，按应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。 ③对无形资产摊销，按照反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式进 行。无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 ④无形资产的摊销金额计入当期损益。 ⑤ 无形资产的摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。 （5）每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。 （6）无形资产减值准备： 无形资产在年度终了进行减值测试。确认无形资产减值损失。并计入当期损益， 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。无形资产减值损失确认后，无 形资产的摊销费用在未来期间作相应调整。 １４．长期待摊费用核算方法： 本公司已经支出的、摊销期在一年以上的各项费用，在受益期内平均摊销。 １５．资产减值核算办法： （1） 在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值迹象，存在减值迹象的进 第 55 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 行减值测试，估计资产的可回收金额。 （2） 资产可收回金额低于其账面价值的，确认资产减值损失，计入当期损益， 并计提相应的资产减值准备。 （3）资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 １６．收入确认原则： （1）销售商品收入同时满足下列条件的予以确认： ① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； ③ 收入金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入的确认： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提 供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入同时满足下列条件的予以确认： ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 １７．所得税的会计处理方法： 采用资产负债表债务法核算所得税。 １８．合并财务报表： （1）合并财务报表范围确定原则： 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将能够控制被投资单位 认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。 （2）合并财务报表方法： 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权 益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。 （3） 母公司与子公司所采用的会计政策保持一致。子公司所采用的会计政策与 母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要调整。 （4） 母公司与子公司的会计期间保持一致。子公司的会计期间与母公司不一致 的，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。 （5）合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、 第 56 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司合并编制。 （6）合并日或购买日的确定，以实际取得对被合并方或购买方控制权的日期为标 准，并且同时符合以下条件： ① 合并合同或协议已获股东大会等通过； ② 合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获批准； ③ 参与合并各方已办理了必要的财产权转移手续； ④ 合并方或购买方已支付了合并价款的大部分（超过50％），并且有能力、有计 划支付剩余款项； ⑤ 合并方或购买方实际上已经控制了被合并方或购买方的财务和经营政策，并享 有相应的利益，承担相应的风险。 １９. 重大会计政策和会计估计变更以及会计差错更正: （1）本报告期无重大会计政策变更 （2）本报告期无会计估计变更 （3）本报告期无会计差错更正事项。 附注 五 税项 本公司适用的流转税及附加的税种与税率如下： １．增值税 商品销售收入按17%的税率计算增值税——销项税额，其中农副产品类商品销售收 入按13%的税率计算增值税——销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。 ２．营业税 按照劳务收入和让渡资产使用权收入的5%税率计缴营业税。 ３．消费税 销售金银、Pt首饰、金银镶嵌、Pt镶嵌收入按5%计缴消费税。 ４．城市建设维护税 按增值税、消费税和营业税应纳税额的7%计缴城市建设维护税。 ５．教育费附加 按增值税、消费税和营业税应纳税额的3%计缴教育费附加。 ６．其他税项 其他税项按国家有关的具体规定计算缴纳。 ７．企业所得税 按照法定税率计缴企业所得税。 第 57 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 附注 六 控股子公司及合营企业 注册 本公司投 本公司所 是否纳入 被投资单位名称 资本 经 营 范 围 资额（万 占权益比 合并报表 备注 （万元） 元） 例 范围 本公司物业的租赁和管理；购物； 西安开元商城有限公司 20000 写字楼、展销厅、展览厅及配套服 19000 85% 是 务；房地产开发 商业经济管理、市场营销、会计电 西安开元商务培训学院 50 50 100% 是 算化、工商企业管理、EMBA研修 质押典当业务;房地产抵押典当业 陕西汇华典当行有限责 4000 务;限额内绝当物品的变卖;鉴定 3480 87% 是 任公司 评估及咨询服务 通讯器材及计算机、电子元器件、 西安开元蜂星通讯器材 普通机械、五金交电、通讯产品的 1000 1000 100% 是 有限公司 批发零售；通讯器材的维修；商务 信息咨询服务 2009年3 国内商业、房地产开发、装饰装修、 西安开元商业地产发展 月增加注 5000 建筑工程施工、能源开发、经营项 5000 100% 是 有限公司 册资金 目投资 5000万元 食品纺织、服装日用品、文化体育 开元商城安康有限公司 500 用品、机悈设备、五金交电、场地 500 100％ 是 租赁及其它服务 国内商业贸易、物业租赁和管理、 开元商城咸阳有限公司 1000 停车场、日用品修理、商品信息咨 1000 100％ 是 询 房地产开发经营、物业管理、国内 宝鸡市九华城建投资发 9600 贸易 7000 72.92％ 是 展有限公司 日用百货零售；房地产开发；房屋 西安新开元商业开发有 500 租赁和管理；日用品维修；商品信 255 51% 是 限公司 息咨询 附注 七 合并报表范围发生变化的情况 本年纳入合并会计报表范围的控股公司增加一家。为2008年3月本公司控股子公司 西安开元商城有限公司以自有资金255万元出资设立了西安新开元商业开发有限公司， 出资额占其注册资本的51%，本报告期将其纳入会计报表合并范围。 第 58 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 附注 八 报表重要项目说明 1．货币资金 单位：元 项 目 期末余额 年初余额 现金 2,659,869.36 2,345,639.13 银行存款 401,101,566.84 337,729,632.14 其它货币资金 3,432,804.11 6,264,124.73 合 计 407,194,240.31 346,339,396.00 (1) 其他货币资金中有银行承兑汇票保证金存款308万元。 (2) 银行存款中有850万元质押存款，系本公司控股子公司西安开元商城有限公司 在东亚银行长期贷款的质押。 (3) 本报告期末货币资金除上述以外无抵押、冻结限制。 2．应收账款 （1）应收账款账龄结构 单位：元 期末余额 账龄 金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 20,013,334.59 99.88 5% 1,000,666.73 1—2 年（含 2 年） 10% 0.00 2—3 年（含 3 年） 20% 0.00 3—5 年（含 5 年） 50% 0.00 5 年以上 23,575.22 0.12 100% 23,575.22 合 计 20,036,909.81 100.00 1,024,241.95 年初余额 账龄 金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 13,400,000.00 99.82 5% 670,000.00 1—2 年（含 2 年） 10% 2—3 年（含 3 年） 20% 3—5 年（含 5 年） 50% 第 59 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 5 年以上 23,575.22 0.18 100% 23,575.22 合 计 13,423,575.22 100.00 693,575.22 一年以内应收账款中含本公司控股子公司陕西汇华典当行有限责任公司经营业务 发生的质押贷款 2000 万元。 （2）应收账款分类结构 单位：元 期末余额 分类 金额(元) 占总额比例% 坏账准备 第一类 20,000,000.00 99.82 1,000,000.00 第二类 23,575.22 0.12 23,575.22 第三类 13,334.59 0.06 666.73 合 计 20,036,909.81 100.00 1,024,241.95 年初余额 分类 金额(元) 占总额比例% 坏账准备 第一类 13,400,000.00 99.82 670,000.00 第二类 23,575.22 0.18 23,575.22 第三类 合 计 13,423,575.22 100.00 693,575.22 第一类为单项金额重大的应收账款：指期末余额在 100 万元以上的应收账款。 第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：指 期末余额在100万元以下，年限在5年以上的应收账款。第三类为其他不重大应收账款。 （3）应收账款前五名 单位：元 客户类别 期末余额 比重％ 欠款前五名金额 20,023,575.22 99.93 其他客户 13,334.59 0.07 合 计 20,036,909.81 100.00 （4）应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权的股东单位款项。 3．预付账款 第 60 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 （1）预付账款账龄结构 单位：元 账龄结构 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 287,467,930.53 229,867,797.65 1 年至 2 年（含 2 年） 419,306.92 2 年至 3 年（含 3 年） 3 年以上 合 计 287,887,237.45 229,867,797.65 预付账款增加主要为本公司控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司及西安 开元商业地产发展有限公司所开发项目的预付工程款增加。 （2）预付账款前五名 单位：元 客户类别 期末余额 比重% 欠款前五名金额 254,377,530.24 88.36 其他客户 33,509,707.21 11.64 合 计 287,887,237.45 100.00 （3）预付账款中无持有公司5%(含5%)以上的表决权股份的股东单位款项。 4．其他应收款 （1）其他应收款账龄结构 单位：元 期末余额 账龄 金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 35,377,191.42 90.07 5% 1,768,859.57 1—2 年（含 2 年） 2,309,286.66 5.88 10% 230,928.67 2—3 年（含 3 年） 166,454.00 0.42 20% 33,290.80 3—5 年（含 5 年） 6,336.00 0.02 50% 3,168.00 5 年以上 1,416,857.31 3.61 100% 1,416,857.31 合 计 39,276,125.39 100.00 3,453,104.35 账龄 年初余额 第 61 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 16,473,516.08 89.20 5% 823,675.80 1—2 年（含 2 年） 337,203.45 1.83 10% 33,720.35 2—3 年（含 3 年） 84,000.00 0.45 20% 16,800.00 3—5 年（含 5 年） 134,563.71 0.73 50% 67,281.86 5 年以上 1,439,532.01 7.79 100% 1,439,532.01 合 计 18,468,815.25 100.00 2,381,010.02 （2）其他应收款分类结构 单位：元 期末余额 分类 金额(元) 占总额比例% 坏账准备 第一类 0.00 第二类 1,416,857.31 3.61 1,416,857.31 第三类 37,859,268.08 96.39 2,036,247.04 合 计 39,276,125.39 100.00 3,453,104.35 年初余额 分类 金额(元) 占总额比例% 坏账准备 第一类 2,100,000.00 11.37 105,000.00 第二类 1,439,532.01 7.79 1,439,532.01 第三类 14,929,283.24 80.84 836,478.01 合 计 18,468,815.25 100.00 2,381,010.02 第一类为单项金额重大的其他应收款：指期末余额在 100 万元以上的其他应收 款。第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收 款：指期末余额在100万元以下，年限在5年以上的其他应收款。第三类为其他不重大 其他应收款。 （3）其他应收款前五名 单位：元 客户类别 期末余额 比重% 欠款前五名金额 2,532,026.53 6.45 第 62 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 其他客户 36,744,098.86 93.55 合 计 39,276,125.39 100.00 （4）其他应收款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权的股东单位款项。 5．应收股利 单位：元 项 目 期末余额 年初余额 备注 西安海天天线科技股份有限公司 500,000.00 合计 0.00 500,000.00 应收西安海天天线科技股份有限公司 2004 年股利本期已经收回。 6．存货 单位：元 存货种类 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1．原材料 599,333.10 68,820.00 11,918.00 656,235.10 2．开发成本 0.00 9,591,268.24 0.00 9,591,268.24 3．库存商品 18,430,016.10 182,171,768.34 178,928,371.61 21,673,412.83 4．周转材料 0.00 342,419.10 342,419.10 合 计 19,029,349.20 192,174,275.68 179,282,708.71 31,920,916.17 本期减少 存货跌价准备 年初余额 本期计提额 期末余额 转回 转销 1．原材料 2．开发成本 3．库存商品 4．周转材料 合 计 0.00 0.00 0.00 0.00 本期存货增加的主要原因为本公司控股子公司西安开元商业地产发展有限公司的 房地产开发成本增加所致。 7．长期股权投资 （1）长期股权投资明细 单位：元 第 63 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 被投资单位 期末余额 年初余额 中国改革实业有限公司 75,000.00 75,000.00 上海申银万国证券有限公司 200,000.00 200,000.00 西安海天天线科技股份有限公司 14,600,000.00 14,600,000.00 上海宝鼎投资有限公司 5,751.00 5,751.00 西安市商业银行股份有限公司 59,000,000.00 59,000,000.00 扬凌科森生物医药有限公司 13,892,407.10 14,202,429.81 陕西三秦能源董东煤业有限公司 45,290,000.00 45,290,000.00 合 计 133,063,158.10 133,373,180.81 （2）被投资联营企业主要财务信息 单位：元 本企业持 本企业在被投资 本期营业收 被投资单位名称 注册地 业务性质 期末净资产总额 本期净利润 股比例 单位表决权比例 入总额 联营企业 杨凌科森生物医药有限 陕西杨凌 医药生产销 30% 30% 46,317,259.52 5,518,967.50 -1,033,409.02 公司 区 售 陕西三秦能源董东煤业 陕西澄 原煤开采 45% 45% 95,000,000.00 有限公司 城县 销售 合计 141,317,259.52 5,518,967.5 -1,033,409.02 （3）按成本法核算的长期股权投资 单位：元 被投资单位名称 初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资比例 西安海天天线科技股 14,600,000.00 14,600,000.00 14,600,000.00 15.45% 份有限公司 申银万国证券股份有 200,000.00 200,000.00 200,000.00 0.0038% 限公司 中国改革实业股份有 75,000.00 75,000.00 75,000.00 0.063% 限公司 上海宝鼎投资股份有 5,751.00 5,751.00 5,751.00 0.0079% 限公司 西安市商业银行股份 59,000,000.00 59,000,000.00 59,000,000.00 3.76% 有限公司 第 64 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 合计 73,880,751.00 73,880,751.00 73,880,751.00 （4）按权益法核算的长期股权投资 单位：元 投资 被投资单位 初始投资金额 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 比例 杨凌科森生物医药有限公司 15,000,000.00 14,202,429.81 310,022.71 13,892,407.10 30% 陕西三秦能源董东煤业有限公司 45,290,000.00 45,290,000.00 45,290,000.00 45% 合计 60,290,000.00 59,492,429.81 0.00 310,022.71 59,182,407.10 （5）本公司的长期股权投资未发生减值，无需计提减值准备。 8．固定资产 单位：元 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1．原价合计 586,416,213.77 9,173,492.92 9,609,497.36 585,980,209.33 其中：房屋、建筑物 449,933,035.70 583,664.34 7,496,167.42 443,020,532.62 通用设备 56,972,807.17 1,511,654.58 421,711.06 58,062,750.69 专用设备 65,310,248.87 83,530.88 65,226,717.99 运输设备 14,200,122.03 7,078,174.00 1,608,088.00 19,670,208.03 2．累计折旧合计 160,888,918.33 39,081,761.78 3,831,447.62 196,139,232.49 其中：房屋、建筑物 94,581,896.83 21,932,193.81 2,038,070.85 114,476,019.79 通用设备 28,042,805.94 7,819,579.29 415,682.08 35,446,703.15 专用设备 32,536,154.45 7,311,424.16 12,946.79 39,834,631.82 运输设备 5,728,061.11 2,018,564.52 1,364,747.90 6,381,877.73 3．固定资产减值准备累计 0.00 0.00 0.00 0.00 金额合计 其中：房屋、建筑物 0.00 通用设备 0.00 专用设备 0.00 运输设备 0.00 4．固定资产账面价值合计 425,527,295.44 0.00 0.00 389,840,976.84 其中：房屋、建筑物 355,351,138.87 328,544,512.83 通用设备 28,930,001.23 22,616,047.54 专用设备 32,774,094.42 25,392,086.17 运输设备 8,472,060.92 13,288,330.30 第 65 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 (1) 固定资产减值准备 因本报告期无账面价值高于预计可收回金额的资产，所以未提取固定资产减值 准备。 (2) 本公司控股子公司西安开元商城有限公司以部分自有房产抵押借入短期借 款30,000万元、长期借款10,829.71万元。 (3) 此外本公司固定资产无出售、抵押或担保。 9．在建工程 单位：元 西安开元控股集团股份有限公 西安开元商业地产发展有 宝鸡市九华城建投资发 工程项目名称 合计 司家属楼改造安置项目 限公司商业地产项目 展有限公司商业项目 预算数 期初数 75,818,971.92 54,507,714.59 130,326,686.51 本期增加 5,456,296.94 30,658,553.77 186,572,301.62 222,687,152.33 其中：资本化利息 9,004,091.80 9,004,091.80 资本化率 9.95% 本期转入固定资产 0.00 其他减少数 17,881,680.00 20,000,000.00 37,881,680.00 期末数 5,456,296.94 88,595,845.69 221,080,016.21 315,132,158.84 资金来源 自筹及政府安置 自筹 自筹及项目贷款 工程预算比例 （1）本公司部分家属楼所在地属西安市政府城中村（棚户区）改造区域内，被市 政府统一改造安置，故本期从固定资产转入在建工程，待改造安置完成后重新确认安 置房产成本。 （2）本公司控股子公司西安开元商业地产发展有限公司所建项目本期减少数的主 要原因系开发项目按照使用用途将外售房地产项目对应的土地使用权转入房地产开发 成本；将自用项目对应土地使用权转入无形资产所致。 （3）本公司控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司所建项目本期减少数的 主要原因是将自用的商业广场项目对应的土地使用权转入无形资产所致。 第 66 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 （4）本公司控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司以商业广场项目抵押借 入长期借款 7,000.00 万元。 10．无形资产 单位：元 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1．原价合计 130,387,645.31 28,290,411.76 34,500,000.00 124,178,057.07 其中： 公司土地使用权 1,610,000.00 1,610,000.00 开元商城土地使用权 94,277,645.31 94,277,645.31 陕西紫阳苗河板岩矿采矿权 34,500,000.00 34,500,000.00 0.00 开元商业地产土地使用权 8,290,411.76 8,290,411.76 宝鸡九华城建土地使用权 20,000,000.00 20,000,000.00 2．累计摊销额合计 23,798,703.42 3,819,485.42 0.00 27,618,188.84 其中： 公司土地使用权 627,229.78 40,250.04 667,479.82 开元商城土地使用权 23,171,473.64 3,047,407.32 26,218,880.96 陕西紫阳苗河板岩矿采矿权 0.00 开元商业土地使用权 211,220.68 211,220.68 宝鸡九华土地使用权 520,607.38 520,607.38 3．无形资产减值准备累计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中： 公司土地使用权 0.00 开元商城土地使用权 0.00 陕西紫阳苗河采矿权 0.00 开元商业土地使用权 0.00 宝鸡九华土地使用权 0.00 4．无形资产账面价值合计 106,588,941.89 24,470,926.34 34,500,000.00 96,559,868.23 其中： 公司土地使用权 982,770.22 -40,250.04 0.00 942,520.18 开元商城土地使用权 71,106,171.67 -3,047,407.32 0.00 68,058,764.35 陕西紫阳苗河采矿权 34,500,000.00 0.00 34,500,000.00 0.00 开元商业土地使用权 0.00 8,079,191.08 0.00 8,079,191.08 宝鸡九华土地使用权 0.00 19,479,392.62 0.00 19,479,392.62 （1）2006 年 10 月公司根据协议受让榆林市昊腾商贸有限公司持有的陕西紫阳县 第 67 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 苗河板岩采矿权，2007 年 12 月公司将所持有的陕西紫阳县苗河板岩采矿权转让给西安 百德龙科技咨询有限公司，转让价款 4150 万元，在本报告期内已收回全部转让款。 （2）本期无形资产增加的主要原因为本公司控股子公司西安开元商业地产发展有 限公司和宝鸡市九华城建投资发展有限公司将自用项目对应的土地使用权转入无形资 产。 （3）本公司控股子公司西安开元商城有限公司以部分土地使用权为长期借款 10,829.71 万元作抵押。 （4）本公司控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司以商业广场项目土地使 用权为长期借款 7000 万作抵押。 11．商誉 单位：元 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 开元商城合并商誉 20,000,000.00 20,000,000.00 宝鸡九华合并商誉 1,528,098.87 1,528,098.87 合计 21,528,098.87 21,528,098.87 12．长期待摊费用 单位：元 项 目 期末余额 年初余额 咸阳店装修费用 8,927,457.82 6,214,869.00 柜台制作费 330,705.78 合 计 9,258,163.60 6,214,869.00 长期待摊费用按照受益年限分期摊销。 13．递延所得税资产和递延所得税负债 单位：元 项 目 期末余额 年初余额 1．递延所得税资产 第 68 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 应收账款坏账 279,946.83 150,750.00 其他应收款坏账 577,631.61 303,734.17 应付职工薪酬 1,992,160.40 492,160.40 可弥补亏损 3,410,707.75 998,799.73 合 计 6,260,446.59 1,945,444.30 项 目 期末余额 年初余额 2．递延所得税负债 合 计 0.00 0.00 14．资产减值准备 单位：元 本期减少额 项 目 年初余额 本期计提额 期末余额 转回 转销 1．坏帐准备 3,074,585.24 1,492,921.32 89,860.27 299.99 4,477,346.30 其中:应收账款 693,575.22 330,666.73 0.00 0.00 1,024,241.95 其他应收款 2,381,010.02 1,162,254.59 89,860.27 299.99 3,453,104.35 2．存货跌价准备 3．可供出售金融资产减值准备 4．持有至到期投资减值准备 5．长期股权投资减值准备 6．投资性房地产减值准备 7．固定资产减值准备 8．工程物质减值准备 9．在建工程减值准备 10．无形资产减值准备 11．商誉减值准备 合 计 3,074,585.24 1,492,921.32 89,860.27 299.99 4,477,346.30 15．所有权受到限制的资产 （1）资产所有权受到限制的原因 公司的控股子公司西安开元商城有限公司用部分自有营业房产及部分土地使 用权抵押向金融企业贷款；控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司用商业 第 69 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 广场项目抵押向金融企业贷款，以上两项资产受到贷款期限以及到期是否有偿还 能力的限制。 （2）所有权受到限制的资产明细 单位：元 所有权受到限制资产类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1．用于担保的资产 390,531,352.04 64,397,105.38 454,928,457.42 开元商城营业用房 240,531,352.04 64,397,105.38 304,928,457.42 宝鸡商业广场项目 150,000,000.00 150,000,000.00 2．其他原因造成所有权受到 限制的资产 合 计 390,531,352.04 64,397,105.38 0.00 454,928,457.42 16． 短期借款 （1）借款类别 单位：元 项目 期末余额 年初余额 信用借款 抵押借款 300,000,000.00 240,000,000.00 保证借款 100,000,000.00 11,400,000.00 抵押＼保证借款 20,000,000.00 合 计 400,000,000.00 271,400,000.00 （2）借款明细 单位：元 借款单位 金额 借款日 约定还款日 年利率％ 借款条件 华夏银行经济技术开发区支行 30,000,000.00 2008-9-26 2009-8-21 7.200 抵押 华夏银行经济技术开发区支行 40,000,000.00 2008-9-26 2009-9-21 7.200 抵押 工行东大街支行 40,000,000.00 2008-1-18 2009-1-15 7.470 抵押 工行东大街支行 50,000,000.00 2008-4-10 2009-4-9 7.470 抵押 工行东大街支行 50,000,000.00 2008-7-10 2009-7-9 7.470 抵押 农行钟楼支行 20,000,000.00 2008-7-11 2009-7-10 7.470 抵押 招行城东支行 20,000,000.00 2008-3-24 2009-3-23 7.470 抵押 建行新城支行 50,000,000.00 2008-12-26 2009-12-25 5.310 抵押 第 70 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 浙商银行西安分行 50,000,000.00 2008-11-17 2009-2-16 6.600 保证 商行火车站支行 20,000,000.00 2008-6-20 2009-6-19 9.780 保证 商行火车站支行 30,000,000.00 2008-12-31 2009-12-30 6.138 保证 合计 400,000,000.00 17．应付职工薪酬 单位：元 项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,050,660.21 53,882,091.78 47,918,170.38 8,014,581.61 二、职工福利费 0.00 2,904,414.17 2,904,414.17 0.00 三、社会保险费 208,875.50 143,713.15 121,034.90 231,553.75 其中：1.医疗保险费 191,962.32 29,938.60 23,844.90 198,056.02 2.基本养老保险费 14,700.43 99,519.20 84,654.00 29,565.63 3.年金交费 0.00 4.失业保险费 2,034.25 12,186.35 10,436.50 3,784.10 5.工伤保险费 89.25 1,034.50 1,049.75 74.00 6.生育保险费 89.25 1,034.50 1,049.75 74.00 四、住房公积金 9,180.50 38,396.00 28,400.00 19,176.50 五、工会经费 809,051.67 998,987.66 935,885.63 872,153.70 六、职工教育经费 3,166,089.63 723,722.90 93,933.78 3,795,878.75 七、非货币性福利 0.00 八、因解除劳动关系给与的补偿 0.00 九、其他 0.00 其中：以现金结算的股份支付 0.00 合 计 6,243,857.51 58,691,325.66 52,001,838.86 12,933,344.31 18．应交税费 单位：元 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 18,928,292.14 24,465,780.12 营业税 2,779,000.96 465,702.13 消费税 1,119,903.56 927,601.56 第 71 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 城市维护建设税 1,677,833.22 1,907,697.92 企业所得税 11,531,436.51 18,670,128.15 个人所得税 1,718,272.95 2,671,853.48 房产税 209,059.05 159,969.19 印花税 5,881.50 教育费附加 719,073.82 817,585.18 水利建设基金 215,257.73 429,169.99 土地增值税 526,053.62 合 计 39,424,183.56 50,521,369.22 19．应付股利 单位：元 投资单位名称 期末余额 年初余额 应付股利 5,267,901.54 5,564,629.86 合 计 5,267,901.54 5,564,629.86 期末余额为应付以前年度限售流通股股利。 20．其他流动负债 单位：元 项 目 期末余额 年初余额 应付票据 30,800,000.00 51,450,000.00 应付账款 200,819,546.26 150,774,548.58 预收款项 65,124,991.29 90,370.00 其他应付款 112,654,856.29 82,498,262.19 合 计 409,399,393.84 284,813,180.77 (1) 公司无账龄超过三年的大额应付账款、预收款项及其他应付款。 (2) 无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 (3) 应付票据到期日及金额 单位：元 第 72 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 到期日 票据类别 到期金额 2009 年 1 月 银行承兑 4,300,000.00 2009 年 2 月 银行承兑 3,600,000.00 2009 年 3 月 银行承兑 7,500,000.00 2009 年 4 月 银行承兑 2,600,000.00 2009 年 5 月 银行承兑 2,000,000.00 2009 年 6 月 银行承兑 10,800,000.00 合 计 30,800,000.00 （4）预收账款主要为本公司控股子公司西安开元商业地产发展有限公司开发的商 品住宅所收到的预售商品房房款。 21．长期借款 （1）借款类别 单位：元 项目 期末余额 年初余额 信用借款 抵押借款 178,297,082.26 196,622,034.21 担保借款 4,800,000.00 4,800,000.00 合 计 183,097,082.26 201,422,034.21 （2）借款明细 单位：元 借款单位 金额 借款日 年利率％ 借款条件 东亚银行 108,297,082.26 2007.7.10-2017.7.9 8.33 抵押/担保 陈仓区信用社 4,800,000.00 2007.7.31-2009.3.28 9.792 担保 农行经二路支行 70,000,000.00 2007.8.31-2009.12.20 10.368 抵押 合计 183,097,082.26 22．长期应付款 单位：元 项 目 期末余额 年初余额 改制前个人资金 99,597.00 99,597.00 合 计 99,597.00 99,597.00 第 73 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 23．股本 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 数量 送股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新股 转股 一、有限售条件股份 59,158,802 39.933 -8,995,538 -8,995,538 50,163,264 33.86 1、国家持股 2、国有法人持股 544,500 0.37 544,500 0.37 3、其他内资持股 58,614,302 39.563 -8,995,538 -8,995,538 49,618,764 33.49 其中： 58,609,325 39.56 -8,995,538 -8,995,538 49,613,787 33.487 境内法人持股 境内自然人持股 4,977 0.003 4,977 0.003 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 88,996,720 60.07 +8,995,538 +8,995,538 97,992,258 66.14 1、人民币普通股 88,996,720 60.07 +8,995,538 +8,995,538 97,992,258 66.14 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 148,155,522 100 0 0 148,155,522 100 24．资本公积 第 74 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 单位：元 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 88,558,044.16 88,558,044.16 其他资本公积 64,176,933.51 64,176,933.51 合 计 152,734,977.67 0.00 0.00 152,734,977.67 25．盈余公积 单位：元 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 38,827,062.35 38,827,062.35 合计 38,827,062.35 38,827,062.35 26．未分配利润 单位：元 项 目 本年发生数 提取比例% 备注 年初未分配利润 197,976,628.74 加：本年母公司享有净利润 59,167,099.21 加：其他转入 0.00 减：提取法定公积金 减：应付普通股股利 年末未分配利润 257,143,727.95 27．营业收入 （1）营业收入分类 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 主营业务收入 2,003,323,111.30 1,727,227,528.53 其他业务收入 37,994,042.94 45,299,683.62 合 计 2,041,317,154.24 1,772,527,212.15 （2）主营业务收入按行业分类 第 75 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 零售业 1,997,023,288.97 1,704,609,071.42 煤矿采选业 17,564,452.11 其他社会服务业 6,299,822.33 5,054,005.00 合 计 2,003,323,111.30 1,727,227,528.53 （3）主营业务收入按地区分类 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 西安地区 1,895,867,445.17 1,700,361,123.92 西安以外地区 107,455,666.13 26,866,404.61 合 计 2,003,323,111.30 1,727,227,528.53 28．营业成本 （1）营业成本分类 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 主营业务成本 1,706,744,648.40 1,469,190,488.32 其他业务成本 2,816,391.38 5,049,143.71 合 计 1,709,561,039.78 1,474,239,632.03 （2）主营业务成本按行业分类 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 零售业 1,706,725,577.87 1,456,202,926.35 煤矿采选业 0.00 12,987,561.97 其他社会服务业 19,070.53 合 计 1,706,744,648.40 1,469,190,488.32 （3）主营业务成本按地区分类 单位：元 第 76 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 项 目 本期金额 上期金额 西安地区 1,611,174,854.46 1,448,194,487.38 西安以外地区 95,569,793.94 20,996,000.94 合 计 1,706,744,648.40 1,469,190,488.32 29．营业税金及附加 单位：元 税 金 本期金额 上期金额 计缴标准 消费税 12,086,903.60 9,528,832.52 5% 营业税 1,456,774.42 252,700.25 5% 城市维护建设税 6,347,925.26 4,686,616.97 7% 教育费附加 2,720,539.33 2,008,550.16 3% 资源税 0.00 91,335.15 合计 22,612,142.61 16,568,035.05 30．销售费用、管理费用 本期金额187,180,230.33元，较上期金额166,946,283.81元,增加20,233,946.52 元。其中：本期销售费用支出66,194,469.58元,比上年同期减少4.62%；本期管理费用 120,985,760.75元,比上年同期增加24.03%,增加的主要原因是两家子公司全面开业各 项费用增加等因素影响。 31．财务费用 单位：元 类别 本期金额 上期金额 利息支出 31,032,451.60 29,072,050.71 减：利息收入 4,422,213.94 2,197,699.85 汇兑损失 减：汇兑收益 其 他 -2,622,889.89 -3,241,208.16 合计 23,987,347.77 23,633,142.70 第 77 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 32．资产减值损失 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、坏账损失 1,465,121.36 341,566.89 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产损失 四、持有至到期资产减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、固定资产减值损失 七、无形资产减值损失 八、商誉减值损失 合计 1,465,121.36 341,566.89 33．投资收益 单位：元 产生投资收益的来源 本期金额 上期金额 短期投资收益 股权投资收益 -309,160.06 1,453,441.56 股权转让收益 34,619,449.00 联营或合营公司分配来利润 长期股权投资差额摊销 合 计 -309,160.06 36,072,890.56 公司投资收益汇回不存在重大限制。 34．营业外收入 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 1．非流动资产处置利得合计 4,728,200.37 0.00 其中;固定资产处置利得 1,528,200.37 无形资产处置利得 3,200,000.00 2．其他收入合计 43,099.41 404,468.91 第 78 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 其中：废旧收入 31,717.00 罚款收入 11,380.00 36,100.00 固定资产清理收益 其他收入 31,719.41 336,651.91 合 计 4,771,299.78 404,468.91 1、2006 年 10 月公司根据协议受让榆林市昊腾商贸有限公司持有的陕西紫阳县苗 河板岩采矿权，2007 年 12 月公司将所持有的陕西紫阳县苗河板岩采矿权转让给西安百 德龙科技咨询有限公司，转让价款 4150 万元，在本报告期内已收回全部转让款，收益 320 万元。 2、固定资产处置利得为公司在西安市唐大明宫遗址内的库房，由于西安市政府建 设保护区被拆迁所给予的拆迁补偿收益。 35．营业外支出 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 1．非流动资产处置损失合计 126,436.17 0.00 其中;固定资产处置损失 126,436.17 无形资产处置损失 2．流动资产处置损失合计 4,617,245.29 245,498.29 其中：保洁费支出 34,200.00 公益性支出 4,545,387.50 30,000.00 项目引进支出 赔偿支出 1,200.00 其他支出 71,857.79 180,098.29 合 计 4,743,681.46 245,498.29 36．所得税费用 单位：元 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 29,729,477.88 38,557,662.29 第 79 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 递延所得税费用 -4,315,002.29 -310,999.89 所得税费用 25,414,475.59 38,246,662.40 37．少数股东权益 单位:元 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担 少数股东权益中用于冲 子公司名称 少数股东权益 的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有 减少数股东损益的金额 者权益中所享有份额后的余额 西安开元商城有限公司 72,963,891.20 0.00 陕西汇华典当行有限责任公司 5,740,737.21 0.00 宝鸡市九华城建投资发展有限公司 25,246,705.98 0.00 西安市新开元商业开发有限公司 2,446,827.03 合 计 106,398,161.42 0.00 0.00 38．收到或支付的其他与经营活动有关的现金 （1）收到的其它与经营活动有关的现金94,446,792.93元，主要是收到的合同保 证金及控股子公司陕西汇华典当行有限责任公司收回贷款等。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项 目 本期金额 退还客户＼支付保证金等 854,435.21 支付手续费、信用卡佣金 7,405,020.91 水电费 26,351,761.37 广告宣传费 14,949,488.42 保险费 880,933.32 修理费 4,324,286.66 审计及公证咨询服务费 2,031,647.00 租赁仓储运输物业费 7,742,362.89 业务招待费 3,036,522.08 差旅费用 4,714,881.67 装修费 1,373,118.00 典当业务款 80,000,000.00 制作工装及退工装押金 1,683,015.00 质押存款增加 5,000,000.00 其他费用 2,708,788.46 第 80 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 合 计 163,056,260.99 39．母公司会计报表主要项目注释 （1） 应收账款账龄分析： 单位：元 期末余额 账龄 金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 5% 1—2 年（含 2 年） 10% 2—3 年（含 3 年） 20% 3—5 年（含 5 年） 50% 5 年以上 23,575.22 100.00 100% 23,575.22 合 计 23,575.22 100.00 23,575.22 年初余额 账龄 金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 5% 1—2 年（含 2 年） 10% 2—3 年（含 3 年） 20% 3—5 年（含 5 年） 50% 5 年以上 23,575.22 100.00 100% 23,575.22 合 计 23,575.22 100.00 23,575.22 （2）应收账款分类结构 单位：元 期末余额 分类 金额(元) 占总额比例% 坏账准备 第一类 第二类 23,575.22 100.00 23,575.22 第三类 合 计 23,575.22 100.00 23,575.22 年初余额 分类 金额(元) 占总额比例% 坏账准备 第一类 第 81 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 第二类 23,575.22 100.00 23,575.22 第三类 合 计 23,575.22 100.00 23,575.22 第一类为单项金额重大的应收账款：指期末余额在 100 万元以上的应收账款。 第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：指 期末余额在100万元以下，年限在5年以上的应收账款。第三类为其他不重大应收账款。 （3）其他应收款账龄分析： 单位：元 期末余额 账龄 金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 293,697,648.53 99.65 5% 16,638.98 1—2 年（含 2 年） 10% 2—3 年（含 3 年） 20% 3—5 年（含 5 年） 1,500.00 0.00 50% 750.00 5 年以上 1,022,857.31 0.35 100% 1,022,857.31 合 计 294,722,005.84 100.00 1,040,246.29 年初余额 账龄 金额(元) 占总额比例% 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 73,364,869.00 98.46 5% 1—2 年（含 2 年） 10% 2—3 年（含 3 年） 1,500.00 0.00 20% 300.00 3—5 年（含 5 年） 129,727.71 0.17 50% 64,863.86 5 年以上 1,022,857.31 1.37 100% 1,022,857.31 合 计 74,518,954.02 100.00 1,088,021.17 （4）其他应收款分类结构 单位：元 期末余额 分类 金额(元) 占总额比例% 坏账准备 第一类 293,364,869.00 99.54 第二类 1,022,857.31 0.35 1,022,857.31 第三类 334,279.53 0.11 17,388.98 第 82 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 合 计 294,722,005.84 100.00 1,040,246.29 年初余额 分类 金额(元) 占总额比例% 坏账准备 第一类 73,364,869.00 98.45 第三类 1,022,857.31 1.37 1,022,857.31 第二类 131,227.71 0.18 65,163.86 合 计 74,518,954.02 100.00 1,088,021.17 第一类为单项金额重大的其他应收款：指期末余额在 100 万元以上的其他应收 款。第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收 款：指期末余额在100万元以下，年限在5年以上的其他应收款。第三类为其他不重大 其他应收款。 第一类单项金额重大的其他应收款全部为本公司与下属控股子公司的往来款项， 因此按照本公司的会计政策未计提坏账准备。 上述其他应收款无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 （5） 长期股权投资 单位：元 被投资单位 期末余额 年初余额 中国改革实业有限公司 75,000.00 75,000.00 上海申银万国证券有限公司 200,000.00 200,000.00 西安海天天线科技股份有限公司 14,600,000.00 14,600,000.00 上海宝鼎投资有限公司 5,751.00 5,751.00 扬凌科森生物医药有限公司 13,892,407.10 14,202,429.81 西安开元商城有限公司 190,000,000.00 190,000,000.00 西安市商业银行股份有限公司 59,000,000.00 59,000,000.00 西安开元商务培训学院 500,000.00 500,000.00 陕西汇华典当行有限责任公司 34,800,000.00 34,800,000.00 西安开元商业地产发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 陕西三秦能源董东煤业有限公司 45,290,000.00 45,290,000.00 宝鸡市九华城建投资发展有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 开元商城安康有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 开元商城咸阳有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 第 83 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 合 计 448,363,158.10 448,673,180.81 （6）投资收益 单位：元 产生投资收益的来源 本期金额 上年金额 短期投资收益 股权投资收益 -309,160.06 股权转让收益 33,560,610.49 联营或合营公司分配来利润 合 计 -309,160.06 33,560,610.49 公司投资收益汇回不存在重大限制。 附注 九 或有事项 1.本公司为控股子公司西安开元商城有限公司提供5000万元贷款担保。 2.本公司为控股子公司宝鸡市九华城建投资发展有限公司提供5000万元贷款担 保。 3.本公司为参股公司陕西三秦能源董东煤业有限公司向上海浦东发展银行西安分 行授信额度为17000万元的贷款提供担保。 4.截止2008年12月31日，本公司无重大未决诉讼事项及重大经济纠纷。 附注 十 资产负债表日后事项 2009 年 1 月 5 日，公司签订《股权转让协议》将持有的西安市商业银行股份有限 公司 3.76%的股份全部转让，转让价款总计为 82,332,848.00 元，截止本报告日已收到 2000 万转让金。 附注 十一 关联方关系及其交易 1．本公司的母公司有关信息 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本（万元） 西安市高新开发区 为患者提供诊疗、保健、及 西安高新医院有限公司 70000 团结南路 咨询服务 母公司持股份额 母公司持股比例％ 表决权比例％ 西安高新医院有限公司 30,129,000 20.34 20.34 第 84 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 2．本公司控制的子公司 期末实际 对子公司 本公司合 本公司合计享 注册资本 子公司名称 注册地 业务性质 经营范围 投资额 净投资余 计持股比 有的表决权比 （万元） (万元) 额 例 例 物业租赁、购 西安开元商城有 西安市解放 百货零售 物房地产开 20000 19000 19000 85.00 85.00 限公司 市场6号 发 西安开元商务培 西安市解放 商业经济管 委托教育 50 50 50 100.00 100.00 训学院 市场6号 理、市场营销 西安市高新 质押典当、房 陕西汇华典当行 区科技二路 地产典当、鉴 抵押贷款 4000 3480 3480 87.00 87.00 有限责任公司 创新信息大 定评估及咨 厦B区三层 询 西安开元蜂星通 西安市解放 移动通讯 通讯器材批 1000 1000 1000 100.00 85.00 讯器材有限公司 市场6号 器材批发 发零售 百货零售 西安开元商业地 西安市解放 国内商业及 及房产出 5000 5000 5000 100.00 86.50 产发展有限公司 市场6号 房地产开发 售 开元商城安康有 安康市兴安 百货零售 国内商业 500 500 500 100.00 100.00 限公司 中路54号 开元商城咸阳有 咸阳市人民 百货零售 国内商业 1000 1000 1000 100.00 100.00 限公司 东路50号 宝鸡市九华城建 宝鸡市渭滨 房地产开发、 投资发展有限公 区渭工路19 百货零售 9600 7000 7000 72.92 72.92 国内贸易 司 号 日用百货零 西安新开元商业 西安市科技 百货零售 售及房地产 500 255 255 51.00 43.35 开发有限公司 路48号 开发 3.其它关联公司 关联方名称 注册地 业务性质 注册资本（万元） 与本公司关系 陕西三秦能源董东煤业有限公司 陕西省澄城县 原煤开采销售 9500 参股公司 4．关联交易 （1）向关联方提供担保 关联方名称 向关联方提供担保（万元） 陕西三秦能源董东煤业有限公司 17000 陕西三秦能源董东煤业有限公司以全部经营收益为此次担保提供反担保。 （2）报告期内本公司于 2008 年 6 月 3 日向陕西三秦能源董东煤业有限公司暂借 周转金 100 万元，于 2008 年 6 月 27 日归还。 第 85 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 附注 十二补充资料 1．现金流量表补充资料 现金流量表补充资料 会企03表 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年度 单位：人民币元 行 项 目 合 并 母 公 司 次 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 70,815,255.06 -65,850.75 加: 资产减值准备 1,403,061.06 -47,774.88 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,081,761.78 789,502.51 无形资产摊销 3,819,485.42 40,250.04 长期待摊费用摊销 2,324,970.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -4,712,239.68 -4,712,239.68 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 31,032,451.60 投资损失(收益以“－”号填列) 309,160.06 309,160.06 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -4,315,002.29 11,779.69 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -3,300,298.73 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -7,548,501.28 -220,048,709.49 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 105,561,370.08 190,631,817.67 其他 经营活动中产生的现金流量净额 234,471,473.46 -33,092,064.83 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 398,694,240.31 8,984,165.17 减:现金的期初余额 342,839,396.00 7,633,010.67 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 55,854,844.31 1,351,154.50 第 86 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 现金流量表补充资料 会企03表 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2007年度 单位：人民币元 行 项 目 合 并 母 公 司 次 补充资料: 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 88,783,750.45 19,896,599.57 加: 资产减值准备 341,566.89 -93,024.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,245,234.87 816,586.78 无形资产摊销 3,087,657.36 40,250.04 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 29,072,050.71 投资损失(收益以“－”号填列) -36,072,890.56 -33,560,610.49 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -309,468.49 219,850.32 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 21,597,424.99 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 215,884,763.97 -54,407,627.45 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -129,927,607.35 -54,527,487.36 其他 经营活动中产生的现金流量净额 228,702,482.84 -121,615,462.81 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 342,839,396.00 7,633,010.67 减:现金的期初余额 112,174,723.44 510,032.21 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 230,664,672.56 7,122,978.46 第 87 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 现金及现金等价物 编制单位：西安开元控股集团股份有限公司 2008年度 金额单位：人民币元 项 目 本期金额 年初金额 一、现金 398,694,240.31 342,839,396.00 其中：库存现金 2,659,869.36 2,345,639.13 可随时用于支付的银行存款 392,601,566.84 334,229,632.14 可随时用于支付的其他货币资金 3,432,804.11 6,264,124.73 可用于支付的存放中央银行存款 存放同业存款 拆放同业存款 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及等价物余额 398,694,240.31 342,839,396.00 母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 8,500,000.00 3,500,000.00 四、期末货币资金 407,194,240.31 346,339,396.00 2．每股收益和净资产收益率 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息编报规则第9 号—净资产收益 率和每股收益的计算及披露》（2007 修订）的规定，本公司全面摊薄和加权平均计算的净资产收 益率及基本每股收益和稀释每股收益如下： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2008年1-12月 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 9.91 10.43 0.40 0.40 利润 扣除非经常性损益后归属于 9.83 10.35 0.40 0.40 公司普通股股东的净利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 2007年1-12月 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 14.74 15.63 0.53 0.53 利润 扣除非经常性损益后归属于 10.40 11.03 0.38 0.38 公司普通股股东的净利润 第 88 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 3．非经常性损益项目及金额 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号―非经常性损 益（2008）》的规定，本公司非经常性损益发生额情况如下： (收益为正数) 单位:元 项 目 金 额 非流动资产处置损益 4,601,764.20 营业外收入 43,099.41 营业外支出 4,617,245.29 非经常性损益合计 27,618.32 所得税影响金额 -23,979.58 对净利润影响金额 3,638.74 归属于公司普通股股东的非经常性损益净影响金额（扣 482,025.93 除所得税影响后） 归属于少数股东的非经常性损益净影响金额（扣除所得 -478,387.19 税影响后） 附注 十三 承诺事项 本报告期公司无需要披露的其他承诺事项。 附注 十四 债务重组事项 本报告期无需披露的债务重组事项。 附注 十五 其他重要事项 本报告期无需披露的其它重要事项。 附注 十六 财务报告批准 公司 2008 年年度财务报告经 2009 年 4 月 22 日第七届董事会二十二次会议批准报 出。 第 89 页 西安开元控股集团股份有限公司（000516） 2008 年年度报告 十一、备查文件目录 下列文件备置于公司总部，以供股东和有关管理部门查阅： １. 载有董事长亲笔签署的 2008 年年度报告正本。 ２. 载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的 2008 年度会计报表。 ３. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的 2008 年度审计 报告原件。 ４. 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 西安开元控股集团股份有限公司 董事长 王爱萍 二○○九年四月二十五日 第 90 页