*ST建机(600984)2007年年度报告摘要（修订版）

陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司董事侯梦春女士因公务原因未能出席公司第二届第二十五次董事会会议，书面委托独立 董事李国伟先生行使表决权。 1.3 西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人高峰先生，主管会计工作负责人谢荪强先生及会计机构负责人（会计主管人员） 黄明先生应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 建机 股票代码 600984 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 西安市金花北路 418 号 邮政编码 710032 公司国际互联网网址 www.scmc-xa.com 电子信箱 zqc_scmc_s@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 白海红 李晓峰 联系地址 西安市金花北路 418 号 西安市金花北路 418 号 电话 029-82592288 029-82592288 传真 029-82522830 029-82522830 电子信箱 zqc_scmc_s@163.com zqc_scmc_s@163.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 1 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 423,192,133.09 366,460,107.56 15.48 401,172,430.82 利润总额 2,294,358.65 -59,674,622.33 103.84 -49,078,709.60 归属于上市公司股东的净利润 3,113,274.23 -59,325,022.32 105.25 -49,648,412.27 归属于上市公司股东的扣除非经常 2,977,376.10 -55,098,117.02 105.40 -49,893,067.18 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 50,529,072.02 68,468,317.78 -26.20 -71,243,251.39 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 727,216,355.38 701,999,241.69 3.59 807,046,717.30 所有者权益（或股东权益） 352,953,148.64 349,839,874.41 0.89 403,958,845.36 3.2 主要财务指标 单位:元 本年比上年增减 主要财务指标 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 基本每股收益 0.022 -0.42 105.24 -0.35 稀释每股收益 0.022 -0.42 105.24 -0.35 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.021 -0.39 105.38 -0.35 全面摊薄净资产收益率 0.882 -16.96 增加 17.842 个百分点 -12.29 加权平均净资产收益率 0.882 -15.95 增加 16.832 个百分点 -11.27 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 0.844 -15.75 -12.35 增加 16.594 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 0.844 -14.99 -11.32 增加 15.834 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.357 0.484 -26.24 -0.50 本年末比上年末增 2007 年末 2006 年末 2005 年末 减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 2.49 2.47 0.81 2.85 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置固定资产收益 39,892.99 其他非经常性营业外净收入 96,005.14 合计 135,898.13 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 2 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 49,771,875 35.15 -14,155,600 -14,155,600 35,616,275 25.16 2、国有法人持股 35,312,883 24.95 -7,077,800 -7,077,800 28,235,083 19.95 3、其他内资持股 1,271,242 0.90 -1,271,242 -1,271,242 0 0 其中： 境内法人持股 276,357 0.20 -276,357 -276,357 0 0 境内自然人持股 994,885 0.70 -994,885 -994,885 0 0 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 86,356,000 61.00 -22,504,642 -22,504,642 63,851,358 45.11 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 55,200,000 39.00 22,504,642 22,504,642 77,704,642 54.89 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合 55,200,000 39.00 22,504,642 22,504,642 77,704,642 54.89 计 三、股份总数 141,556,000 100 141,556,000 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限 年末限售股 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 售股数 数 陕西建设机械（集 35,312,883 7,077,800 28,235,083 股权分置改革 2007 年 8 月 1 日 团）有限责任公司 中国华融资产管理 25,424,833 7,077,800 18,347,033 股权分置改革 2007 年 8 月 1 日 公司 中国信达资产管理 24,347,042 7,077,800 17,269,242 股权分置改革 2007 年 8 月 1 日 公司 王 永 552,714 552,714 0 股权分置改革 2007 年 8 月 1 日 王志强 442,171 442,171 0 股权分置改革 2007 年 8 月 1 日 北京新建设机械设 276,357 276,357 0 股权分置改革 2007 年 8 月 1 日 备有限责任公司 合计 86,356,000 22,504,642 63,851,358 — — 3 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 6,407 前十名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 份数量 份数量 陕西建设机械（集团）有限 质 国有法人 24.95 35,312,883 28,235,083 责任公司 押 13,800,000 中国信达资产管理公司 国家 17.2 24,347,042 17,269,242 未知 中国华融资产管理公司 国家 12.964 18,352,033 18,347,033 未知 恒泰证券有限责任公司 其他 3.57 5,054,010 0 未知 乌克学 其他 0.88 1,250,606 0 未知 翁楚娟 其他 0.84 1,189,650 0 未知 新时代信托投资股份有限公 其他 0.81 1,141,527 0 未知 司 湖南九合投资有限公司 其他 0.68 963,000 0 未知 卫平凤 其他 0.64 909,892 0 未知 黄东升 其他 0.63 890,726 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 陕西建设机械（集团）有限责任公司 7,077,800 人民币普通股 中国信达资产管理公司 7,077,800 人民币普通股 恒泰证券有限责任公司 5,054,010 人民币普通股 乌克学 1,250,606 人民币普通股 翁楚娟 1,189,650 人民币普通股 新时代信托投资股份有限公司 1,141,527 人民币普通股 湖南九合投资有限公司 963,000 人民币普通股 卫平凤 909,892 人民币普通股 黄东升 890,726 人民币普通股 梁付华 783,080 人民币普通股 本公司前十名股东中，发起人股东相互之间及与其他股东无关联关系，亦 不存在一致行动的情况。公司未知其他社会股东之间是否存在关联关系， 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 也未知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 陕西建设机械（集团）有限责任公司为本公司控股股东，持有公司股份 3,531.28 万股，占公司总 股本的 24.95%。该公司前身建筑工程部西北金属结构工厂创建于 1954 年，1996 年 11 月经陕西省人民 政府批准，改制为陕西建设机械（集团）有限责任公司。目前公司注册资本为 13,920 万元，法定代表 人程震，注册地为西安市长缨西路四合窑 55 号，经济性质为国有独资有限责任公司，主要业务为汽车 运输、机械租赁、物业管理等。 陕西煤业化工集团有限责任公司为本公司实际控制人，本公司控股股东陕西建设机械（集团）有 限责任公司为其全资子公司。陕西煤业化工集团有限责任公司是隶属于省国资委的国有独资公司，注 册资本 355,000 万元，法定代表人华炜，公司注册地址为陕西省西安市太乙路 182 号。主要经营范围： 煤炭开采、销售、加工和综合利用；煤化工产品、化学肥 料和精细化工产品的研发、生产及销售；电 4 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 力生产与供应；煤炭铁路运输；机械加工，煤矿专用设备、仪器及配件制造与修理；煤炭、化工、煤 机的科研设计；煤田地质勘探；咨询服务。 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新实际控制人名称 陕西煤业化工集团有限责任公司 变更日期 2007 年 8 月 22 日 2007 年 3 月 26 日《中国证券报》、《证券时 刊登日期和报刊 报》、《上海证券报》 4.3.2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 陕西煤业化 100% 24.95% 陕西省 陕西建设机械（集 陕西建设机 国资委 工集团有限 团）有限责任公司 械股份有限 责任公司 公 司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内 是否在股 年 年 从公司领 东单位或 初 末 性 年 取的报酬 其他关联 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 别 龄 总额(万 单位领取 股 股 元)（税 报酬、津 数 数 前） 贴 高 峰 董事长 男 57 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 9.36 否 李建中 副董事长 男 55 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 0 是 金敬涛 董事 男 60 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 5.58 否 孟昭彬 董事 男 52 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 4.92 否 侯梦春 董事 女 40 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 0 是 黄 明 董事 男 38 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 4.86 否 张晓明 独立董事 女 53 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 2 是 周永亮 独立董事 男 45 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 2 是 李国伟 独立董事 男 53 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 2 是 监事会主 刘建华 女 53 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 0 是 席 宁光高 监事 男 45 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 0 是 王子敬 监事 男 58 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 4.86 否 丁国平 监事 男 54 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 4.86 否 高殿林 监事 男 61 2004 年 10 月 21 日 2007 年 10 月 21 日 - - 4.16 否 副总经理 申占东 兼经营部 男 45 2004 年 11 月 24 日 2007 年 11 月 24 日 - - 5.24 否 部长 谢荪强 财务总监 男 59 2004 年 11 月 24 日 2007 年 11 月 24 日 - - 4.86 否 任永全 副总经理 男 56 2007-04-03 2007-11-24 - - 4.86 否 5 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司董事 会秘书、 白海红 男 44 2004 年 11 月 24 日 2007 年 11 月 24 日 - - 4.86 否 企业发展 部部长 总经理助 贺照东 理兼办公 男 48 2004 年 11 月 24 日 2007 年 11 月 24 日 - - 4.86 否 室主任 合计 / / / / / 64.42 / §6 董事会报告 (一)管理层讨论与分析 2007 年，本公司几项主导产品中，摊铺机销售收入较 2006 年微降 0.5%，稳拌机的销售收入较 2006 年增加了 45.87%，同时，公司钢结构产品和租赁业务取得了较为快速的增长，分别较 2006 年度增长 38.39%和 193.12%。受上述因素影响，2007 年度，公司实现主营业务收入 41,862 万元，较上年同期上 涨了 15.58%；营业利润 215.85 万元，较上年上涨 103.9%，报告期内公司实现净利润为 311.33 万元。 2007 年度公司扭亏为盈，主要归结于以下几个方面： 1、公司紧紧抓住高速铁路快速发展的机遇，坚持道路机械和高铁运架设备同时并举并相互补充的 经营策略，公司钢结构产品，尤其是桥梁机械产品业务得到了不断拓展，使得公司 2007 年钢结构产品 收入较 2006 年增长 38.39%。 2、公司材料采购、库存管理、工艺设计、生产现场管理等方面不断加强，在促销的基础上强化清 欠压库力度，控制成本，降低各项费用开支，合理地配置生产要素，提高了运营效率。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币 分行业或分 营业利润 营业收入比 营业成本比上 营业利润率比上 营业收入 营业成本 产品 率（%） 上年增减(%) 年增减(%) 年增减(%) 行业 工程机械行业 26,049.66 20,543.15 21.14 12.99 6.07 增加 5.15 个百分点 桥梁结构产品 15,812.34 13,732.49 13.15 40.05 19.18 增加 15.21 个百分点 产品 摊铺机 19,982.40 16,267.80 18.59 -0.50 -4.50 增加 3.41 个百分点 钢结构产品 15,812.34 13,732.49 13.15 40.05 19.18 增加 15.21 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 东北区 660 -33.40 华北区 3,920 -41.73 华东区 13,867 8.12 华中区 1,238 -85.79 6 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 华南区 9,894 313.11 西北区 1,212 -69.39 西南区 11,071 1,720.89 合 计 41,862 15.58 3、主营业务分盈利能力的变化情况 单位：万元 主营业务收入 毛利率 产品名称 变化幅度 2007 年度 2006 年度 变化幅度（%） 2007 年度 2006 年度 （%） 摊铺机系列 19,982 20,082 -0.5 18.59 15.18 22.46 稳拌机系列 1,148 787 45.87 13.01 16.12 -19.29 翻斗车系列 245 376 -34.84 10.95 3.57 206.72 租赁业务 4,391 1,498 193.12 1,518.00 42.49 3,472.61 钢结构产品 15,624 11,290 38.39 13.01 -2.06 731.55 其他产品 472 2,187 -78.42 28.32 23.46 20.72 合 计 41,862 36,220 15.58 19.01 11.33 67.78 报告期内，公司主导产品为摊铺机系列产品及钢结构产品，摊铺机系列产品市场需求与上年基本 持平，因此销售收入较上年变化幅度不大，加强销售管理后，毛利率较上年略有上升。公司钢结构产 品中的桥梁机械产品业务增长较快，今年取得了显著的效果，而且生产组织及加工工艺处于较去年更 为成熟，因此生产效率不断提高，毛利率较上年度大幅提高。 经营中出现的问题与困难及解决方法 1、近年来，道路工程机械产品市场不断下滑，尤其是竞争不断加剧，使得公司该项业务的拓展受 到较大的影响，为了拓展公司业务，化解产品单一风险，公司今后将重点放在新产品的开发上，并结 合煤炭化工机械市场，力争推出更多具有竞争力的产品。 2、2007 年的工程机械市场是以一个较为平稳的状态下发展，但是市场内部的竞争依然剧烈，公 司 2006 年底同英格索兰公司签订了 OEM 协议，但是由于英格索兰公司于 2007 年将道路发展部门整体 出售给了沃尔沃公司，受沃尔沃公司销售体系整合的影响，公司的 OEM 协议未能如期执行完毕，公司 正采取积极措施以解决合同的履约问题。 3、2007 年公司应收账款结构得到了很大改善，但由于进口件采购周期延长，钢结构产品付款特 点，对公司资金周转效率有一定影响，公司将采取优化配套方案提高资金使用效率，同时，公司将继 续加大在桥梁设备方面的投入力度，提高公司产品销售收入。 面对市场、资金、成本等方面的不利因素，公司将积极采取针对性措施，力争尽快改善公司的经 营局面。 (三) 公司未来发展展望 7 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 1、道路工程机械中占公司收入比重较大的摊铺机产品，公司的主力机型自 2007 年以来执行 OEM 的销售方式，根据行业预测，大型摊铺机的市场稳中有升，公司的订单风险受制于沃尔沃公司在中国 市场的开拓力度。正因为 OEM 销售方式存在大量不确定因素，可能会对公司主营收入产生较大的经营 风险，近年来，公司已着手加大自主产品的研发及商品化进程，特别是对于公路养护设备，包括路面 铣刨机、沥青洒布机、沥青冷再生设备等都在样机的考核取得较大进展，有望近期进入批量化生产， 将对道路机械产品销售规模提升起到良好的补充作用。 2、“十一五”期间是大规模铁路建设的最关键阶段，建设规模之大、建设标准之高、投资额度之 高都是前所未有的，总投资将比“十五”期间增加 357％，不少行业将从中获益匪浅。公司与中铁工 程机械研究设计院有限公司、郑州大方桥梁机械有限公司联合设计开发的 900 吨级运架成套设备经过 实地建设运行，已成为了目前中国高速铁路桥梁建设的主要设备提供商，根据国家“十一五”铁路规 划，预测桥梁设备销售额将以较快的速度递增，该系列产品的主要风险：一是产品质量风险，由于施 工条件及环境要求,一旦发生设备安全运行事故，其危害性影响及其造成的损失较大，公司应对安全质 量风险，加大自检力度，同时，设备出厂前都由陕西质量监督管理局进行质量鉴定。二是成本风险， 该系列产品外购材料和产品配套件占总成本比重较大，成本上升将对企业的利润产生较大冲击，特别 是配套件的进口将存在一定的汇兑风险。 3、随着公司实际控制人的变更，也为公司产品进入煤化工领域创造了机会，根据煤炭行业的“十 一五”发展规划，2010 年我国大型煤矿采掘机械化程度将达到 95％以上，中型煤矿达到 80％以上， 小型煤矿机械化程度达到 40％以上，因此未来几年我国对煤炭机械的需求将有较大的增幅，年需求将 达到 300—500 亿元，有着比较大的发展空间,公司已将煤化工产品的研发作为企业战略布局的方向。 (四)公司 2008 年工作计划 鉴于道路机械近几年在宏观调控的作用下，市场虽然趋于平缓，竞争不断加剧，但依据国家公路 “十一五”规划，市场发展的潜力依然较大；与此同时，道路养护设备出现了明显上升态势，且前景 看好；高速铁路的快速发展也给高铁运架设备带来了较大的发展机遇。 根据行业发展趋势并结合企业的实际情况，2008 年公司将围绕以下几个重点方面开展工作： 1、提高营业收入 2007 年公司将进一步加强道路工程机械产品的研发工作，通过产品技术升级，提高产品市场竞争 力；在钢结构产品方面，经过两年来的市场拓展，由建设机械制造的运架设备已得到用户的青睐和市 场的广泛认同。2008 年公司在高铁运架设备及非标钢结构的业务调整取得了重大突破，为此公司将进 一步加大投入，在提高工效、工艺挖潜、降低消耗、控制成本方面进一步挖掘潜力，在盈利水平方面 得到最大限度地体现；结合煤化工产品的快速发展，公司将积极开展煤化工机械产品的研发，寻求新 的经济增长点。2008 年，公司力争实现营业收入 5.2 亿元。 2、精细管理，挖掘降本增效的潜力 8 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 根据桥梁设备产品生产的特殊性，材料采购、库存管理、工艺设计、生产现场等方面对于产品成 本有着很大的影响，因此，2008 年，公司将采取精细管理，通过优化生产计划安排，提高任务均衡度， 进一步提高加工熟练程度和材料利用率，力争实现综合毛利 15.6%，同时将期间费用发生额控制在 7,500 万元左右。 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 报告其内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 报告期内，公司其他项目投资总额为 201.90 万元，主要用于其他技改工程。“其他技改工程”是 指对生产车间进行的一般性技术改造工程，改造的内容包括对生产工艺的调整和添制、更新设备等。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 公司未分配利润的 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 用途和使用计划 依据希格玛有限责任会计师事务所出具的审计报告，公司 2007 年度实现净 利润 3,113,274.23 元，本年不记提法定公积金和任意公益金；加上年未分 — 配利润-66,084,441.37 元，2007 年度公司可供分配利润为负值，公司本年 度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 9 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 是否 发生日期 联方 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 履行 （协议签署日） 担保 完毕 （是 或否） 宁波浙建机械 2006 年 6 月 8 日～ 2006 年 6 月 9 日 2,000 连带责任担保 否 否 贸易有限公司 2008 年 6 月 8 日 宁波浙建机械 2006 年 9 月 18 日～ 2006 年 9 月 19 日 1,000 连带责任担保 否 否 贸易有限公司 2008 年 9 月 18 日 宁波德力机械 2006 年 9 月 18 日～ 2006 年 9 月 19 日 2,000 连带责任担保 否 否 有限公司 2008 年 9 月 18 日 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 5,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 报告期末对子公司担保余额合计 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 5,000 担保总额占公司净资产的比例 14.17% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金 占同类交易金额的 交易金 占同类交易金额的 额 比例 额 比例 陕西建设机械（集团）有限责任 — — 123 — 公司 陕煤集团神木红柳矿业有限公司 1,170 — — — 10 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 陕西煤业化工集团 间接控股股东 — — 11,000 11,000 合计 / — — 11,000 11,000 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 公司全体非流通股股东严格履行了其在股权分置改革时做出的承诺——遵守法律、法规和规章的 规定，履行《上市公司股权分置改革管理办法》规定的股份限售义务。持有公司股份总数百分之五以 上的原非流通股股东,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占该公司股份总数的比 例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达 到原盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 11 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见□非标意见 审计意见全文 审计报告 希会审字(2008 )0359 号 陕西建设机械股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的陕西建设机械股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 12 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 我们认为，陕西建设机械股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规 定编制，在所有重大方面公允反映了 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金 流量。 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国注册会计师：冯 慧 中国 西安市 中国注册会计师：曹爱民 二○○八年三月二十五日 13 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 陕西建设机械股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 七、1 62,035,253.95 10,508,308.61 交易性金融资产 应收票据 七、2 10,535,000.00 2,280,000.00 应收账款 七、3 200,589,928.20 168,827,971.27 预付款项 七、5 29,007,787.18 28,848,776.40 应收利息 应收股利 其他应收款 七、4 16,847,079.23 9,902,037.93 存货 七、6 150,502,250.87 214,092,837.23 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 469,517,299.43 434,459,931.44 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 81,600.00 81,600.00 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 七、7 235,100,167.73 242,487,675.44 在建工程 七、8 12,469,083.47 14,867,903.69 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、9 2,975,320.79 3,673,039.74 开发支出 长期待摊费用 698,317.00 873,440.00 递延所得税资产 七、10 6,374,566.96 5,555,651.38 其他非流动资产 非流动资产合计 257,699,055.95 267,539,310.25 资产总计 727,216,355.38 701,999,241.69 14 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产负债表（续） 项目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 七、12 249,000,000 215,700,000 交易性金融负债 应付票据 应付账款 七、13 70,607,752.75 66,891,385.73 预收款项 七、15 19,503,787.11 25,735,266.86 应付职工薪酬 七、14 4,429,677.67 4,973,660.43 应交税费 七、16 2,391,619.46 3,630,433.34 应付利息 应付股利 七、17 2,291,500.00 4,291,500.00 其他应付款 七、18 25,686,716.87 30,937,120.92 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 373,911,053.86 352,159,367.28 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 352,152.88 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 352,152.88 负债合计 374,263,206.74 352,159,367.28 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 七、19 141,556,000.00 141,556,000.00 资本公积 七、20 257,869,780.32 257,869,780.32 减：库存股 盈余公积 七、21 16,498,535.46 16,498,535.46 未分配利润 七、22 -62,971,167.14 -66,084,441.37 所有者权益（或股东权益）合计 352,953,148.64 349,839,874.41 负债和所有者权益（或股东权益） 727,216,355.38 701,999,241.69 总计 公司法定代表人:高峰 主管会计工作负责人:谢荪强 会计机构负责人:黄明 15 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 陕西建设机械股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 七、23 423,192,133.09 366,460,107.56 减：营业成本 七、24 344,999,959.96 322,462,294.72 营业税金及附加 七、25 4,239,678.11 3,110,397.88 销售费用 七、27 12,864,862.02 34,763,395.53 管理费用 30,053,773.90 37,697,440.94 财务费用 七、28 23,191,339.90 21,678,905.90 资产减值损失 七、26 5,684,058.68 2,195,389.62 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,158,460.52 -55,447,717.03 加：营业外收入 187,529.12 514,306.32 减：营业外支出 七、29 51,630.99 4,741,211.62 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,294,358.65 -59,674,622.33 减：所得税费用 七、30 -818,915.58 -349,600.01 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,113,274.23 -59,325,022.32 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.022 -0.42 （二）稀释每股收益 0.022 -0.42 公司法定代表人:高峰 主管会计工作负责人:谢荪强 会计机构负责人:黄明 16 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 陕西建设机械股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 439,449,709.36 455,717,937.42 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 439,449,709.36 455,717,937.42 购买商品、接受劳务支付的现金 280,017,657.48 264,087,395.86 支付给职工以及为职工支付的现金 45,088,600.98 34,866,645.39 支付的各项税费 37,549,060.91 25,446,848.63 支付其他与经营活动有关的现金 七、31 26,265,317.97 62,848,729.76 经营活动现金流出小计 388,920,637.34 387,249,619.64 经营活动产生的现金流量净额 50,529,072.02 68,468,317.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 39,892.99 633,733.52 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 39,892.99 633,733.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 7,150,679.77 9,224,857.85 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,150,679.77 9,224,857.85 投资活动产生的现金流量净额 -7,110,786.78 -8,591,124.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 253,500,000.00 116,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 253,500,000.00 116,000,000.00 偿还债务支付的现金 220,200,000.00 179,340,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 25,191,339.90 24,282,905.90 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 245,391,339.90 203,622,905.90 筹资活动产生的现金流量净额 8,108,660.10 -87,622,905.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 51,526,945.34 -27,745,712.45 加：期初现金及现金等价物余额 10,508,308.61 38,254,021.06 六、期末现金及现金等价物余额 62,035,253.95 10,508,308.61 公司法定代表人:高峰 主管会计工作负责人:谢荪强 会计机构负责人:黄明 17 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 陕西建设机械股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末 141,556,000.00 257,869,780.32 16,498,535.46 -66,084,441.37 349,839,874.41 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 141,556,000.00 257,869,780.32 16,498,535.46 -66,084,441.37 349,839,874.41 余额 三、本年增减 变动金额（减 3,113,274.23 3,113,274.23 少以“－”号 填列） （一）净利润 3,113,274.23 3,113,274.23 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 4．其他 上述（一）和 3,113,274.23 3,113,274.23 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 141,556,000.00 257,869,780.32 16,498,535.46 -62,971,167.14 352,953,148.64 余额 18 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末 141,556,000.00 257,869,780.32 16,498,535.46 -6,759,419.05 409,164,896.73 余额 加：会计政策 变更 前期差错更正 二、本年年初 141,556,000.00 257,869,780.32 16,498,535.46 -6,759,419.05 409,164,896.73 余额 三、本年增减 变动金额（减 -59,325,022.32 -59,325,022.32 少以“－”号 填列） （一）净利润 -59,325,022.32 -59,325,022.32 （二）直接计 入所有者权益 的利得和损失 上述（一）和 -59,325,022.32 -59,325,022.32 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 141,556,000.00 257,869,780.32 16,498,535.46 -66,084,441.37 349,839,874.41 余额 公司法定代表人:高峰 主管会计工作负责人:谢荪强 会计机构负责人:黄明 19 陕西建设机械股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司自 2007 年 1 月 1 日起，根据财政部财会[2006]3 号文关于《印发〈企业会计准则第 1 号-存货〉等 38 项具体准则的通知》，中国证券监督管理委员会《 公开发行证券的公司信息披露规范 问答第 7 号― 新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10 号）、 中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关信息披露工作的通知》证监发〔2006〕136 号、 《关于印发的通知》财会〔2007〕14 号规定的原则，对相关会计政策进行 如下变更：公司所得税原采用应付税款法核算，根据新会计准则采用资产负债表债务法核算。将资产 账面价值小于资产计税基础或负债的账面价值大于计税基础的差额计算递延所得税资产，资产账面价 值大于资产计税基础或负债的账面价值小于计税基础的差额计算递延所得税负债，并追溯调整申报期 初的留存收益。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 陕西建设机械股份有限公司 董 事 长： 高 峰 二〇〇八年三月二十五日 20