ST道博(600136)2007年年度报告摘要(修订版)

武汉道博股份有限公司 2007 年度报告摘要 武汉道博股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http//www.sse.com.cn。投资者欲 了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 武汉众环会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人杜晓玲女士，主管会计工作负责人冯琳女士及会计机构负责人（会计主管人员） 柯平平女士应当声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 道博 股票代码 600136 上市交易所 上海证券交易所 武汉市东湖开发区关凤大道特二号当代国际花园 C 座 注册地址和办公地址 3-2F 邮政编码 430205 公司国际互联网网址 http//www.china-double.com 电子信箱 double@public.wh.hb.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 廖可亚女士 周家敏先生 武汉市东湖开发区关凤大道特二号当代 武汉市东湖开发区关凤大道特二号当代 联系地址 国际花园 C 座 3-2F 国际花园 C 座 3-2F 电话 027－81732221 027－81732221 传真 027－81732230 027－81732230 电子信箱 dbboard@public.wh.hb.cn zhoujiamin0716@126.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 158,144,475.84 57,243,685.43 176.27 38,557,909.59 利润总额 33,775,372.54 34,614,622.33 34.56 -50,087,895.81 归属于上市公司股东的净利润 27,148,294.14 33,411,399.97 19.58 -48,246,637.06 归属于上市公司股东的扣除非经常 21,691,103.71 -5,421,977.17 500.06 -66,769,395.94 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 102,495,589.17 -37,153,226.11 375.87 4,498,679.63 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 222,559,317.23 346,945,716.91 -35.85 420,832,034.83 所有者权益（或股东权益） 44,380,945.76 4,429,135.68 902.02 1,289,443.04 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.26 0.32 18.75 -0.46 稀释每股收益 0.26 0.32 18.75 -0.46 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.21 -0.05 520.00 -0.64 2 全面摊薄净资产收益率 61.17 754.35 减少 693.18 个百分点 加权平均净资产收益率 111.24 -371.96 增加 483.2 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 48.87 -122.42 171.29 个百分点 率 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 88.88 60.36 增加 28.52 个百分点 益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.98 -0.36 372.22 2007 年 2006 年 本年末比上年末增减 2005 年 末 末 (%) 末 归属于上市公司股东的每股净资产 0.42 0.04 950 0.01 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 3，872，951.92 债务重组损益 1,584,238.50 合计 5，457，190.42 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 3 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 3、其他内资 59,427,600 56.90 -21,269,473 -21,269,473 38,158,127 36.53 持股 其中： 境内法人持 59,427,600 56.90 -21,269,473 -21,269,473 38,158,127 36.53 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 59,427,600 56.90 -21,269,473 -21,269,473 38,158,127 36.53 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 45,016,400 43.10 21,269,473 21,269,473 66,285,873 63.47 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 45,016,400 43.10 21,269,473 21,269,473 66,285,873 63.47 计 三、股份总数 104,444,000 100 104,444,000 100 4 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本年增 年初限售 本年解除 年末限售 解除限 股东名称 加限售 限售原因 股数 限售股数 股数 售日期 股数 (1)股改方案实施之日起 36 个 2009 年 武汉新星汉宜化 19,783,100 448,064 20,231,164 月内不上市交易，(2)履行完 10 月 16 工有限公司 毕股改业绩承诺 日 在禁售期满后的 12 个月内出 2009 年 武汉市夏天科教 售股份数量占公司股份总数 16,736,500 5,222,200 379,063 11,893,363 10 月 16 发展有限公司 的比例不超过 5％，24 个月内 日 不超过 10％ (1)在禁售期满后的 12 个月内 出售股份数量占公司股份总 2008 年 武汉合信实业有 数的比例不超过 5％，(2)向第 8,800,000 5,222,200 3,577,800 10 月 16 限公司 一二大股东支付代其垫付的 日 股改对价或者征得第一二大 股东的同意 (1)在禁售期满后的 12 个月内 出售股份数量占公司股份总 2008 年 武汉远洲生物工 数的比例不超过 5％，(2)向第 7,308,000 5,222,200 2,085,800 10 月 16 程有限公司 一二大股东支付代其垫付的 日 股改对价或者征得第一二大 股东的同意 2007 年 武汉银峰综合开 1,800,000 1,800,000 10 月 16 发公司 日 招商局物流集团 2007 年 有限公司(原：深 1,200,000 985,626 10 月 16 圳市招商安达实 日 业有限公司) 北京新恒基投资 2007 年 管理集团有限公 1,100,000 903,491 10 月 16 司 日 其他 2,330,000 1,913,756 2007 年 5 10 月 16 日 合计 59,427,600 21,269,473 827,127 38,158,127 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,912 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股份数量 量 武汉新星汉宜化工有 境内非国有法人 19.37 20,231,164 20,231,164 质押 19,783,100 限公司 武汉市夏天科教发展 境内非国有法人 13.05 13,627,363 11,893,363 质押 7,322,200 有限公司 武汉合信实业有限公 境内非国有法人 8.43 8,800,000 3,577,800 质押 3,577,800 司 武汉远洲生物工程有 境内非国有法人 7.00 7,308,000 2,085,800 质押 5,208,000 限公司 招商局物流集团有限 其他 0.94 985,626 0 公司 北京新恒基投资管理 其他 0.87 903,491 0 集团有限公司 王品文 境内自然人 0.54 564,600 0 武汉宇宸不动产代理 境内非国有法人 0.40 420,000 0 有限公司 孙鹰 境内自然人 0.33 345,100 0 刘丽芳 境内自然人 0.32 332,000 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 武汉远洲生物工程有限公司 5,222,200 人民币普通股 武汉合信实业有限公司 5,222,200 人民币普通股 武汉市夏天科教发展有限公司 1,734,000 人民币普通股 招商局物流集团有限公司 985,626 人民币普通股 北京新恒基投资管理集团有限公司 903,491 人民币普通股 王品文 564,600 人民币普通股 武汉宇宸不动产代理有限公司 420,000 人民币普通股 6 孙鹰 345,100 人民币普通股 刘丽芳 332,000 人民币普通股 李光亮 270,000 人民币普通股 上述股东中，在本公司知情范围内相互之间不存在关联关系，也无《上市 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司股东持股变动信息披露办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新控股股东名称 武汉新星汉宜化工有限公司 新实际控制人名称 陈小燕 变更日期 2007 年 12 月 21 日 2007 年 12 月 27 日《中国证券报》、《上海 刊登日期和报刊 证券报》、《证券时报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：武汉新星汉宜化工有限公司 法人代表：龚明山 注册资本：5,357 万元 成立日期：2000 年 9 月 15 日 主要经营业务或管理活动：房地产中介服务（涉及许可证的凭证经营），农副产品的批发兼零售； 矿产品（不含煤及石油制品），化工产品（不含有毒有害易燃易爆危险品） (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：陈小燕 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:无 7 最近五年内职业：曾就职于武汉汉口电池厂、武汉新星汉宜化工有限公司（原武汉洪山新星商贸 有限公司） 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股 是否 报告期 权激励情况 在股 年 年 变 内从公 期 东单 初 末 可 已 性 年 动 司领取 末 位或 姓名 职务 任期起止日期 持 持 行 行 行 别 龄 原 的报酬 股 其他 股 股 权 权 权 因 总额 票 关联 数 数 股 数 价 (万元) 市 单位 数 量 价 领取 杜晓玲 董事长 女 44 2007 年 4 月 20 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 12.25 否 陈海淳 董事、总经理 男 43 2006 年 2 月 17 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 15 否 曾磊光 董事 男 53 2006 年 2 月 17 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 1.8 是 刘家清 董事 男 45 2005 年 6 月 30 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 3.6 是 秦前红 独立董事 男 43 2005 年 6 月 30 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 6 是 8 芦 俊 独立董事 男 47 2005 年 6 月 30 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 6 是 刘性辉 独立董事 男 42 2005 年 12 月 28 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 6 是 监事会召集 许欣平 男 63 2005 年 6 月 30 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 14 否 人 龚明山 监事 男 54 2006 年 2 月 17 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 3.6 是 郑文舫 监事 男 39 2005 年 6 月 27 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 9.38 否 副总经理、财 冯琳 女 36 2007 年 8 月 30 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 7.14 否 务总监 戎兆平 副总经理 男 58 2002 年 7 月 15 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 14.4 否 周栋 副总经理 男 28 2007 年 8 月 30 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 3.2 否 副总经理、董 廖可亚 女 32 2004 年 6 月 27 日～2008 年 6 月 30 日 0 0 10.35 否 事会秘书 合计 / / / / / 112.72 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 1、报告期总体经营情况 （1）、报告期内公司经营情况回顾 2007 年是公司重大资产重组、产业结构调整、以新的主营业务开展经营的第一年。这一年里， 在实现主营业务转型的同时，重组项目在改善公司财务状况，提高公司资产质量和盈利能力方面 的效果得以充分体现。截止 2007 年 12 月 31 日，公司总资产为 22255.93 万元、归属于母公司的 股东权益为 4438.09 万元，2007 年度实现主营业务收入 15814.45 万元、归属于母公司所有者的 净利润 2714.83 万元、扣除非经常性损益后的净利润 2169.11 万元。 （2）、公司主营业务及其经营情况 1）主营业务分行业情况 单位：元 币种：人民币 分行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 利 润 率 收入比上 成本比上 利润率比 （％） 年 增 减 年 增 减 上年增减 9 （％） （％） （％） 房地产开发与 商品房销售 134,171,434.81 85,930,382.97 29.75 学生公寓的租 赁及运营管理 12,072,000.00 5,104,770.40 57.71 300 311.43 -1.18 电子产品的 生产与销售 11,901,041.03 9,385,651.99 20.64 -76.09 -76.43 1.41 2）主营业务分地区情况 单位：元 币种：人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 省内 158,144,475.84 176.27 3）公司主营业务构成、主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因 单位：元 币种：人民币 本年度金 上年度金 本年 占比 上年度 毛利率 额占主营 额占主营 度毛 项 目 本年度金额 上年度金额 增减 毛利率 增减 业务收入 业务收入 利率 (%) (%) (%) 比例(%) 比例(%) (%) 1．房地产销售及相 134,171,434.81 84.84 0.00 84.84 35.95 关业务 2．电子产品的生产 11,901,041.03 49,780,727.87 7.53 86.96 －79.43 21.14 20 1.14 与销售 3．学生公寓的租赁 12,072,000.00 3,018,000.00 7.63 5.27 2.36 57.71 58.89 -1.18 及运营管理 原因分析： z 占主营业务中的比例分析：本年度房地产销售及相关业务的比例上升是由于公司本年度 开始将凤凰花园二、三期房地产项目部作为公司控制下的特殊目的主体纳入合并报表范 围及凤凰花园二、三期房地产项目收入增加所致；电子产品的生产与销售业务比例下降 是因为公司在 2007 年 4 月将持有武汉恒亿电子科技发展有限公司股权予以出售所致； 学生公寓的租赁及运营管理业务比例上升是因为公司上年度武汉健坤物业有限公司纳 入合并报表范围的时间为重大资产重组实施完成之后，合并时间不足一年所致。 z 毛利率分析：房地产销售及相关业务因上年度未纳入合并报表范围，毛利率增减变化未 作比较；房地产销售及相关业务和学生公寓的租赁及运营管理业务本年度毛利率与上年 10 度比较无明显变化。 4）公司主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 项 目 金 额 占总额的比例（％） 前五名供应商采购金额合计 1,436,531.29 1.67 前五名销售客户销售金额合 19,343,914.30 12.23 计 5）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位：元 币种：人民币 项目名称 本期数 上年同期数 增减额 增减幅度（％） 主营业务收入 158,144,475.84 57,243,685.43 100,900,790.41 176.27 主营业务利润 49,346,580.97 11,922,980.22 37,423,600.75 313.88 投资收益 3，832，971.92 36,373,072.77 -32，540，100.85 -89.26 净利润 27，148，294.14 33,411,399.97 6,263,105.83 -18.75 变动原因分析： 主营业务收入和主营业务利润较上年增加、投资收益较上年减少均是因为本报告期内将上年 度列入长期股权投资的凤凰花园二、三期房地产项目部纳入了合并报表范围所致； 净利润较上年度减少是因为上年合并子公司武汉健坤物业有限公司调增营业外收入 37,549,079.90 元，导致 2006 年净利润增加所致。 （3）、公司重大资产构成变化原因分析 单位：元 币种：人民币 项 目 本报告期末数 上年同期数 本报告期占总 上年同期占总 本报告期比上 资产比例(%) 资产比例(%) 年同期增减(%) 总资产 222,559,317.23 346,945,716.91 应收款项 52,399,553.40 70,587,918.35 23.54 20.35 3.19 存货 0.00 16,699,244.61 0.00 4.81 -4.81 长期股权投资 0.00 141,745,533.54 0.00 40.86 -40.86 固定资产 107,303,273.85 112,269,953.34 48.21 32.36 15.85 在建工程 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 短期借款 0.00 8,550,000.00 0.00 2.46 -2.46 长期借款（含一年内 22.24 39.34 -17.10 到期的长期负债） 49,500,000.00 136,500,000.00 11 变化原因分析： 存货本期数减少为零是因为本期股权转让合并范围不再包含武汉恒亿电子科技发展有限公 司、武汉道博营销有限公司所致； 长期股权投资本期数减少为零是因为上年度列入长期股权投资的凤凰花园二、三期房地产项 目部在本报告期内纳入了合并报表范围，从而不再继续在长期股权投资中反映所致； 固定资产占总资产的比例上升是由于总资产的绝对金额本期较去年同期减少所致，固定资产 的绝对数并未减少； 长期借款（含一年内到期的长期负债）占总资产的的比例下降是因为公司本年度偿还部分银行 借款所致。 （4）、报告期内公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据分析 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 本年度比上年度增减 （％） 营业费用 2,990,184.95 3,788,490.11 -21.07 管理费用 7,128,205.78 9,643,663.56 -26.08 财务费用 9,187,879.59 15,100,924.80 -39.16 所得税 6,641,486.02 357,735.87 1,756.53 原因分析： 营业费用较上年有所减少是因为上年度公司的电子产品生产和销售所需销售费用较大所致； 管理费用较上年有所减少是因为公司本年度合并范围变更所致； 财务费用较上年有所减少是因为公司本年度内偿还部分银行借款导致利息支出减少所致； 所得税较上年度幅增加是因为公司本年度利润总额远远高于去年所致。 （5）、公司现金流量表相关数据分析 单位：元 币种：人民币 本年度比上年 项目 本年度金额 上年度金额 变动原因 度增减（％） 经营活动产生的现金 本年度凤凰花园项目转为子公司 流量净额 102,495,589.17 -37,153,226.11 375.87 核算所致 投资活动产生的现金 2006 年度转让多家子公司股权， 流量净额 8,510,627.68 81,166,130.26 -89.51 收回投资成本所致 12 筹资活动产生的现金 本年度偿还银行贷款多于上一年 不适用 流量净额 -103,398,207.13 -40,332,000.98 度所致 （6）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 币种：人民币 注册资 主要产品或服 净利润 公司名称 业务性质 本(万 资产规模（元） 务 （元） 元) 凤凰花园二、三期房地 房地产销售 凤凰花园二、三 30,640,022.03 产项目部 及相关业务 期房地产 学生公寓开发； 物业开发 武汉健坤物业有限公司 房屋租赁、物业 10,646 131,806,769.24 6,807,630.01 及管理 管理 净利润来源或投资收益对净利润影响达到 10％以上的子公司分析 单位：元 公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 凤凰花园二、三期房地 134,171,434.81 30,640,022.03 产项目部 39,922,422.88 武汉健坤物业有限公司 12,072,000.00 6,967,229.60 6,807,630.01 （7）、公司控制下的特殊目的主体 公司控制下的特殊目的主体为凤凰花园二、三期房地产项目部，该项目系重大重组中由公司 第一大股东武汉新星汉宜化工有限公司（原：武汉洪山新星商贸有限公司）置换给公司、由公司 与武汉藏龙房地产开发有限公司联合共建房地产项目，公司对凤凰花园二、三期项目销售收入（扣 除营业税及附加后）享有 93%的收益，公司通过主导项目管理、销售管理、财务管理行使控制权。 2、公司面临的风险因素分析 资产重组已取得良好的效果，公司恢复了盈利能力，债务危机得到化解，广大股东及债权人 的利益得到了充分的保障。但是，在公司基本面获得良好改观的同时，也因沉重的历史问题大量 消耗了重组的成果。公司现有的房地产项目在 2008 年度将基本开发完毕，重组收益及现金流大 多用于或将要用于历史债务的清偿，公司难以形成土地的有序储备以及项目梯次开发的良性发展 格局，单纯通过自身积累将错过发展时机。 13 3、公司 2008 年的发展展望 重大资产重组后的道博股份未来将立足于参与武汉•中国光谷的建设，将确立光谷房地产开发、 公共设施建设及园区经营管理的品牌与优势作为公司长远发展的战略规划。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 14 经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计，公司 2007 年度实现净利润 22,931,642.85 元， 加上年初未分配利润 -135,476,552.26 元，本年度可供股东分配利润为 -112,544,909.41 元。 公司董事会根据《企业会计制度》、《公司章程》对利润分配的规定，拟定 2007 年度不进行利 润分配，也不进行资本公积金转赠股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原 公司未分配利润的用途和使用计划 因 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 是否为关 所涉及 所涉及 本年初起至出售日 联交易 的资产 的债权 出售 出售产生的损 交易对方 被出售资产 出售价格 该出售资产为公司 （如是， 产权是 债务是 日 益 贡献的净利润 说明定价 否已全 否已全 原则） 部过户 部转移 武汉恒亿电 2007 陈勇（自然 子科技发展 年4月 11,600,000 -334,578.26 3,829,191.92 否 是 是 人） 有限公司 55% 27 日 股权 武汉市精诚 武汉道博营 2007 建筑装饰有 销有限公司 年4月 0 -3,780.00 3，780.00 否 是 是 限责任公司 80%股权 27 日 15 1)、2007 年 4 月 27 日，本公司向陈勇（自然人）转让武汉恒亿电子科技发展有限公司 55%股权， 该资产的账面价值为 5,500,000.00 元，年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为 -334,578.26 元，实际出售金额为 11,600,000 元，产生损益 3,829,191.92 元。本次出售价格的 确定依据是根据交易股权的帐面值结合恒亿电子的品牌知名度、未来发展前景等因素协商确定。 该事项已于 2007 年 4 月 28 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。目前 该转让事项已完成。 2)、2007 年 4 月 27 日，本公司向武汉市精诚建筑装饰有限责任公司转让武汉道博营销有限公司 80%股权，该资产的账面价值为 0 元， 年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润为-3,780.00 元，实际出售金额为 0 元，产生损益 3，780.00 元。该事项已于 2007 年 12 月 25 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。目前该转让事项已完成。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 为关 发生日期 是否 联方 担保对象 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保 名称 日） 完毕 （是 或 否） 万鸿集团 2002 年 12 月 连带责任 2002 年 12 月 20 日～ 股份有限 1,000 否 否 20 日 担保 2003 年 12 月 20 日 公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 1,000 16 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0 报告期末对子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1,000 担保总额占公司净资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 1,000 担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 1,000 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 武汉绿之源生物工程有 0 2,575.94 限责任公司 通辽市道博羊绒有限公 0 6,953.61 司 合计 9,529.55 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元，余额 0 元。 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 17 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 武汉新星汉宜化工有限公司（以下简称"新星公司"）在与公司签订的《资产置换协议》中作出了 如下收益保证：①截止 2007 年 12 月 31 日，道博股份可以以现金方式收回置入资产对应的投资 成本；②截止 2007 年 12 月 31 日，置入资产将为道博股份产生 2,945.58 万元的投资收益；如果 经会计师对道博股份 2007 年度审计后，上述收益未能实现，新星公司保证于会计师出具道博股 份 2007 年度审计报告后 30 个工作日内，以现金方式向道博股份补足。 新星公司在《资产置换 协议》中承诺：置出资产交割后的 30 个工作日内，新星商贸将置出道博股份的长期投资股权（具 体为置出的武汉贵子山庄商务发展有限公司、武汉春之声娱乐发展有限公司和武汉英华庄园农业 科技发展有限公司的股权）质押给道博股份，作为上述收益保证的担保。 ①根据武汉众环会计师事务所对公司 2006、2007 年的审计报告，截止 2007 年 12 月 31 日，置入 资产已为公司累计分回业务收入 193,452,191.93 元，累计实现投资收益 59,513,083.77 元。② 新星公司已在工商行政管理部门办理完成长期股权的质押备案手续。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达 到原盈利预测及其原因作出说明 √适用 □不适用 18 盈利预测情况：公司在 2006 年度对凤凰花园二、三期房地产项目做的《盈利预测报告》显 示：该项目 2006 年、2007 年产生的投资收益分别为 1,122.77 万元和 1,822.81 万元。 实现情况：该项目 2006 年度实现收益 28,873,061.74 元；2007 年度实现收益 30,640,022.03 元。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 1、公司向交通银行股份有限公司武汉分行贷款人民币 860 万元，期限自 2003 年 12 月 23 日 至 2004 年 6 月 18 日，此项贷款由万鸿集团股份有限公司（以下简称“万鸿集团”）提供连带责 任保证担保。2004 年 6 月公司归还贷款本金 5 万元。因公司逾期未履行偿还借款义务。2006 年 6 月交通银行武汉分行提起诉讼，2006 年 7 月 10 日，湖北省武汉市中级人民法院开庭审理此案并 发出（2006）武民商初字第 131 号《民事判决书》，判决如下：（1）、公司应于判决生效之日 起十日内向交通银行股份有限公司武汉分行偿还借款本金人民币 855 万元及逾期利息（从 2004 年 6 月 20 日起至本金还清之日止按人民银行规定的同期逾期罚息利率计算）；（2）、万鸿集团 对上述判项中武汉道博股份有限公司应偿还的贷款本息承担连带清偿责任。本案案件受理费 52760 元，保全费 43270 元，均由公司负担。 《民事判决书》下达后，公司与交通银行股份有限公司武汉分行经协商达成调解，并一次性 向其支付了 8,699,906 元。2007 年 1 月 31 日，武汉市中级人民法院下发了（2007）武执字第 00201 号《案件执行结束通知书》，公司依据武民商初字第 131 号民事判决确定的义务已经全部履行完 毕，双方债权债务清结，本案执行结束。 以上事项详见 2006 年 6 月 6 日、2006 年 10 月 17 日、2007 年 2 月 6 日《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》的公司相关公告。 2、公司于 2002 年 8 月 13 日向中国银行湖北省分行贷款人民币 12000 万元，并由中泰信用 担保有限公司提供全额连带责任保证，此笔贷款已于 2005 年 8 月 13 日全部到期，由于公司财务 状况恶化，一直无力偿还。2006 年 7 月，中国银行湖北省分行向法院提起诉讼。2006 年 9 月， 公司收到湖北省高级人民法院发出的［2006］鄂民二初字第 00014 号《民事裁定书》，裁定如下： 查封公司、中泰信用担保有限公司名下现金人民币 12,000 万元或其它等值资产。2007 年 7 月 20 日，在公司向中国银行股份有限公司湖北省分行（以下简称“中行湖北省分行”）偿还 3350 万 元借款本金基础上，公司与中行湖北省分行及相关当事人在湖北省高级人民法院的调解下，签署 19 了《和解协议》。《和解协议》约定：公司将在协议签署之日起 5 个工作日内偿还本金人民币 1000 万元及甲方已垫付的诉讼费、保全费；在 2007 年 9 月 30 日前偿还本金人民币 3000 万元；在 2007 年 10 月至 2008 年 12 月 31 日按月平均偿还剩余部分本金及应付利息直至全部偿清借款本金 8650 万元和应付利息。本次借款事项的担保方中泰信用担保有限公司继续承担连带保证责任。公司第 一大股东武汉新星汉宜化工有限公司为公司在《和解协议》项下义务的履行提供连带责任保证， 公司第二大股东武汉市夏天科教发展有限公司以其所持有的部分公司的股权为公司在《和解协 议》项下义务的履行提供质押担保。在满足上述所列全部前提条件后，中行湖北省分行同意减免 公司截至 2006 年 12 月 31 日所欠利息人民币 23,570,475.75 元。 《和解协议》签署后至本报告期末，公司已继续向中行湖北省分行偿还借款本金 5400 万元。 以上事项详见 2006 年 9 月 23 日、2007 年 6 月 25 日、2007 年 7 月 24 日《中国证券报》、《上 海证券报》、《证券时报》的公司相关公告。 3、万鸿集团分别于 2002 年 12 月 20 日和 2002 年 12 月 23 日向中国银行武汉市汉口支行贷 款人民币 500 万元，合计贷款人民币 1000 万元，本公司为该合计贷款提供了连带保证责任担保， 万鸿集团逾期未履行偿还借款义务。2004 年 6 月，该项债权被转让给中国信达资产管理公司武汉 办事处（以下简称“信达武汉办”）。 2006 年 10 月，公司收到武汉市中级人民法院发出的（2006）武民商初字第 214 号传票，信 达武汉办向武汉市中级人民法院提请诉讼。武汉市中级人民法院已于 2006 年 11 月 27 日开庭审 理本案，公司于 2007 年 2 月收到的（2006）武民商初字第 214 号《民事判决书》判决如下： （1）、万鸿集团偿还信达武汉办 2002 年 12 月 20 日和 2002 年 12 月 23 日两份借款合同的 借款本金共计 1000 万； （2）、万鸿集团支付信达武汉办 2002 年 12 月 20 日借款合同的借款利息 724882.74 元（截 止到 2005 年 12 月 20 日），并支付自 2005 年 12 月 21 日起至本息结清之日止的利息（以日万分 之二点一的罚息利率标准计算）；同时万鸿集团还应支付信达武汉办 2002 年 12 月 23 日借款合 同的借款利息 387527.89 元（截止到 2005 年 12 月 20 日），并支付自 2005 年 12 月 21 日起至本 息结清之日止的利息（以万分之一的罚息利率标准计算）。 以上给付款项，被告万鸿集团应于本判决生效之日起十日内清偿完毕； （3）、被告道博公司对万鸿集团以上的债务承担连带清偿责任。保证人道博公司向信达武 汉办履行保证义务后，有权向债务人万鸿集团追偿。 目前该判决尚未执行。但考虑到万鸿集团现金支付极度困难的现实，公司 2006 年度已根据 法院判决计提了预计负债 11,767,018.42 元。 20 以上事项详见 2006 年 10 月 17 日、2007 年 2 月 10 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》的公司相关公告。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 公司董事会对公司内部控制出具了自我评估报告，审计机构出具了评价意见，详见公司 2007 年年度报告全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和 关联交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 21 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 众环审字（2008）009 号 武汉道博股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉道博股份有限公司（以下简称“道博公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2007 年度的利润表和合并的利润表、股东权益变动表和 合并的股东权益变动表、现金流量表和合并的现金流量表，以及财务报表附注和合并的财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是道博公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，道博公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了道 博公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国 武汉 2008 年 1 月 28 日 22 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 武汉道博股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 13,023,619.80 5,415,610.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 149,950.21 7,107,316.58 预付款项 39,405,000.00 215,557.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 12,844,603.19 63,265,044.77 买入返售金融资产 存货 0 16,699,244.61 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 70,346.00 流动资产合计 65,423,173.20 92,773,119.04 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 141,745,533.54 投资性房地产 固定资产 107,303,273.85 112,269,953.34 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 49,832,870.18 124,999.87 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 32,111.12 其他非流动资产 非流动资产合计 157,136,144.03 254,172,597.87 资产总计 222,559,317.23 346,945,716.91 23 流动负债： 短期借款 8,550,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 9,611,996.65 预收款项 59,007,518.70 1,999,669.83 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 817,434.29 2,710,008.41 应交税费 16,448,126.68 5,239,126.19 应付利息 31,090,918.42 24,843,745.35 其他应付款 4,119,128.14 129,494,448.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 49,500,000.00 136,500,000.00 其他流动负债 1,777,096.00 1,777,096.00 流动负债合计 162,760,222.23 320,726,090.50 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 13,127,915.41 13,127,915.41 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,127,915.41 13,127,915.41 负债合计 175,888,137.64 333,854,005.91 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 104,444,000.00 104,444,000.00 资本公积 109,769.27 109,769.27 减：库存股 盈余公积 6,943,130.06 6,943,130.06 一般风险准备 未分配利润 -67,115,953.57 -94,264,247.71 未确认投资损失 -12,803,515.94 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 44,380,945.76 4,429,135.68 少数股东权益 2,290,233.83 8,662,575.32 所有者权益合计 46,671,179.59 13,091,711.00 负债和所有者权益总计 222,559,317.23 346,945,716.91 公司法定代表人:杜晓玲 主管会计工作负责人:冯 琳 会计机构负责人:柯平平 24 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 武汉道博股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 338,668.21 316,420.94 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 39,405,000.00 应收利息 应收股利 其他应收款 5,179,143.89 5,931,536.48 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 44,922,812.10 6,247,957.42 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 66,792,501.85 208,055,755.00 投资性房地产 固定资产 10,310,555.29 11,939,878.02 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 49,832,870.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 126,935,927.32 219,995,633.02 资产总计 171,858,739.42 226,243,590.44 流动负债： 短期借款 8,550,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 817,434.29 1,634,018.64 应交税费 1,538,050.61 1,518,380.61 应付利息 31,090,918.42 24,843,745.35 其他应付款 75,055,334.77 62,272,087.36 25 一年内到期的非流动负债 49,500,000.00 136,500,000.00 其他流动负债 1,777,096.00 1,777,096.00 流动负债合计 159,778,834.09 237,095,327.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 13,127,915.41 13,127,915.41 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 13,127,915.41 13,127,915.41 负债合计 172,906,749.50 250,223,243.37 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 104,444,000.00 104,444,000.00 资本公积 109,769.27 109,769.27 减：库存股 盈余公积 6,943,130.06 6,943,130.06 未分配利润 -112,544,909.41 -135,476,552.26 所有者权益（或股东权益）合计 -1,048,010.08 -23,979,652.93 负债和所有者权益（或股东权益） 171,858,739.42 226,243,590.44 总计 公司法定代表人:杜晓玲 主管会计工作负责人:冯 琳 会计机构负责人:柯平平 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 武汉道博股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 158,144,475.84 57,243,685.43 其中：营业收入 158,144,475.84 57,243,685.43 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 129,826,293.72 84,310,871.65 其中：营业成本 100,420,805.36 44,702,502.04 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8,377,089.51 618,203.17 销售费用 2,990,184.95 3,788,490.11 管理费用 7,128,205.78 9,643,663.56 26 财务费用 9,187,879.59 15,100,924.80 资产减值损失 1,722,128.53 10,457,087.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 3,832,971.92 36,373,072.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,151,154.04 9,305,886.55 加：营业外收入 1,624,218.50 37,549,079.90 减：营业外支出 12,240,344.12 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 33,775,372.54 34,614,622.33 减：所得税费用 6,641,486.02 357,735.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,133,886.52 34,256,886.46 归属于母公司所有者的净利润 27,148,294.14 33,411,399.97 少数股东损益 -14,407.62 845,486.49 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.32 （二）稀释每股收益 0.26 0.32 公司法定代表人:杜晓玲 主管会计工作负责人:冯 琳 会计机构负责人:柯平平 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 武汉道博股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 116,570,405.00 减：营业成本 85,930,382.97 营业税金及附加 销售费用 管理费用 4,525,266.97 3,523,132.21 财务费用 9,220,960.50 12,017,735.89 资产减值损失 1,686,370.21 2,140,712.57 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 6,100,000.00 31,952,780.47 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,307,424.35 14,271,199.80 加：营业外收入 1,624,218.50 减：营业外支出 11,913,092.02 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,931,642.85 2,358,107.78 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 22,931,642.85 2,358,107.78 公司法定代表人:杜晓玲 主管会计工作负责人:冯 琳 会计机构负责人:柯平平 27 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 武汉道博股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 207,970,224.27 57,375,476.96 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 18,673,786.59 17,442,784.08 经营活动现金流入小计 226,644,010.86 74,818,261.04 购买商品、接受劳务支付的现金 56,924,710.51 45,355,984.45 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,309,816.26 6,406,589.61 支付的各项税费 1,121,291.71 3,273,683.66 支付其他与经营活动有关的现金 61,792,603.21 56,935,229.43 经营活动现金流出小计 124,148,421.69 111,971,487.15 经营活动产生的现金流量净额 102,495,589.17 -37,153,226.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,357,736.45 83,288,956.28 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 50,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,407,736.45 83,288,956.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 895,697.00 1,717,990.00 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,411.77 404,836.02 投资活动现金流出小计 897,108.77 2,122,826.02 投资活动产生的现金流量净额 8,510,627.68 81,166,130.26 三、筹资活动产生的现金流量： 28 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 95,550,000.00 38,090,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,868,207.13 2,242,000.98 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,980,000.00 筹资活动现金流出小计 103,398,207.13 40,332,000.98 筹资活动产生的现金流量净额 -103,398,207.13 -40,332,000.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,608,009.72 3,680,903.17 加：期初现金及现金等价物余额 5,415,610.08 1,734,706.91 六、期末现金及现金等价物余额 13,023,619.80 5,415,610.08 公司法定代表人:杜晓玲 主管会计工作负责人:冯 琳 会计机构负责人:柯平平 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 武汉道博股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 73,513,587.40 11,139,153.64 经营活动现金流入小计 73,513,587.40 11,139,153.64 购买商品、接受劳务支付的现金 39,405,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 1,518,089.30 1,521,798.41 支付的各项税费 240,532.20 134,120.85 支付其他与经营活动有关的现金 57,051,866.50 52,396,970.88 经营活动现金流出小计 98,215,488.00 54,052,890.14 经营活动产生的现金流量净额 -24,701,900.60 -42,913,736.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,600,000.00 83,288,956.28 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 50,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 116,570,405.00 投资活动现金流入小计 128,220,405.00 83,288,956.28 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 98,050.00 19,574.00 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 29 投资活动现金流出小计 98,050.00 19,574.00 投资活动产生的现金流量净额 128,122,355.00 83,269,382.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 95,550,000.00 38,090,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,868,207.13 2,242,000.98 支付其他与筹资活动有关的现金 1,980,000.00 筹资活动现金流出小计 103,398,207.13 40,332,000.98 筹资活动产生的现金流量净额 -103,398,207.13 -40,332,000.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 22,247.27 23,644.80 加：期初现金及现金等价物余额 316,420.94 292,776.14 六、期末现金及现金等价物余额 338,668.21 316,420.94 公司法定代表人:杜晓玲 主管会计工作负责人:冯 琳 会计机构负责人:柯平平 30 武汉道博股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 编制单位: 武汉道博股份有限公司 2007 年 1-12 月 单 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或 减：库存 一般风险 资本公积 盈余公积 未分配利润 其 股本) 股 准备 一、上年年末余额 104,444,000.00 37,680,163.15 7,175,701.93 -132,084,874.58 加：会计政策变更 -37,570,393.88 -232,571.87 25,017,110.93 前期差错更正 其他 12,803,515.94 -12,803 二、本年年初余额 104,444,000.00 109,769.27 6,943,130.06 -94,264,247.71 -12,803 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 27,148,294.14 12,803, 填列） （一）净利润 27,148,294.14 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 12,803, 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 12,803, 上述（一）和（二）小计 27,148,294.14 12,803, （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 104,444,000.00 109,769.27 6,943,130.06 -67,115,953.57 31 武汉道博股份有限公司 2007 年度报告摘要 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或 一般风险 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 股本) 准备 一、上年年末余额 104,444,000.00 3,425,083.25 7,175,701.93 -138,114,286.48 加：会计政策变更 -21,313.98 -232,571.87 -2,364,877.14 前期差错更正 其他 2,618,762.99 -2,618,76 二、本年年初余额 104,444,000.00 3,403,769.27 6,943,130.06 -137,860,400.63 -2,618,76 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -3,294,000.00 43,596,152.92 -10,184,7 填列） （一）净利润 33,411,399.97 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -3,294,000.00 10,184,752.95 -10,184,7 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 -3,294,000.00 10,184,752.95 -10,184,7 上述（一）和（二）小计 -3,294,000.00 43,596,152.92 -10,184,7 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 104,444,000.00 109,769.27 6,943,130.06 -94,264,247.71 -12,803,5 公司法定代表人:杜晓玲 主管会计工作负责人:冯 琳 会计机构 32 武汉道博股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 编制单位: 武汉道博股份有限公司 2007 年 1-12 月 单 本期金额 项目 实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 本) 一、上年年末余额 104,444,000.00 37,680,163.15 6,943,130.06 -131,852, 加：会计政策变更 -37,570,393.88 -3,624, 前期差错更正 二、本年年初余额 104,444,000.00 109,769.27 6,943,130.06 -135,476, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 22,931, 填列） （一）净利润 22,931, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小计 22,931, （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 104,444,000.00 109,769.27 6,943,130.06 -112,544, 33 武汉道博股份有限公司 2007 年度报告摘要 上年同期金额 项目 实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 本) 一、上年年末余额 104,444,000.00 3,425,083.25 6,943,130.06 -137,881, 加：会计政策变更 -21,313.98 47, 前期差错更正 二、本年年初余额 104,444,000.00 3,403,769.27 6,943,130.06 -137,834, 三、本年增减变动金额（减少以“－”号 -3,294,000.00 2,358, 填列） （一）净利润 2,358, （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -3,294,000.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益 变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税 影响 4．其他 -3,294,000.00 上述（一）和（二）小计 -3,294,000.00 2,358, （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 104,444,000.00 109,769.27 6,943,130.06 -135,476, 公司法定代表人:杜晓玲 主管会计工作负责人:冯 琳 会计机构负 34 武汉道博股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 1、会计政策变更 本公司报告期首次执行新会计准则体系，按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、 《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7 号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和 披露》（证监会计字[2007]10号）、《企业会计准则解释第1号》（财会〔2007〕14号）、《企业会计准 则实施问题专家工作组意见》的规定，追溯调整的事项如下： （1）按照新会计准则及相关补充规定，公司增加武汉道博营销有限公司为合并报表范围，此项会计 政策变更采用追溯调整法，2007年的比较财务报表已重新表述。运用新会计政策追溯计算的会计政策变更 累积影响数为-12,803,515.94元。调减2006年期初股东权益2,618,762.99元；调减2006年度归属于母公司 所有者的股东权益发生额10,184,752.95元；调减2007年的期初股东权益12,803,515.94元。会计政策变更 对2007年度报告的损益无影响。 （2）按照新会计准则及相关补充规定，对子公司原账面核算的成本、原摊销的股权投资差额、按照 权益法确认的损益调整及股权投资准备等均进行追溯调整，但合并报表时按照权益法进行调整，此项会计 政策变更采用追溯调整法，2007年的比较财务报表已重新表述。运用新会计政策追溯计算的会计政策变更 累积影响数为37,570,393.88元。调增2006年期初留存收益21,313.98元；调增2006年度归属于母公司所有 者的净利润37,549,079.90元；调增2007年的期初留存收益37,570,393.88元，其中调增未分配利润 37,570,393.88元。会计政策变更对2007年度报告的损益无影响。 （3）按照新会计准则的规定，所得税由应付税款法变更为资产负债表债务法，此项会计政策变更采 用追溯调整法，2007年的比较财务报表已重新表述。运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数 为32,111.12元。调增2006年期初留存收益零元；调增2006年度归属于母公司所有者的净利润17,661.12 元，调增少数股东收益14,450.00元；调增2007年的期初留存收益17,661.12元，其中，调增未分配利润 17,661.12元。会计政策变更对2007年度报告的损益无影响。 2、本公司在报告期内会计估计变更事项。 公司本期间无会计估计变更事项。 35 武汉道博股份有限公司 2007 年度报告摘要 3、本报告期无会计差错更正。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 ①公司年度内将持有的武汉恒忆电子科技发展有限公司、武汉道博营销有限公司股权予以转让，根据 企业会计准则的规定，公司将武汉恒忆电子科技发展有限公司（以下简称“恒忆公司”）、武汉道博营销 有限公司（以下简称“营销公司”）年初至转让日的利润表纳入财务报表合并范围，2007 年 12 月 31 日 的资产负债表未纳入财务报表合并范围。 ②凤凰花园二、三期房地产项目部上年度未纳入合并报表范围，本年度，公司根据企业会计准则将其 作为公司控制下的特殊目的主体纳入合并报表范围。 武汉道博股份有限公司 法定代表人： 2008 年 1 月 28 日 36