武锅B退(200770)武锅Ｂ2001年年度报告

武锅 B : 200770 WWW.WBCL.COM.CN 武汉锅炉股份有限公司 二 00 一年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。公司本报告期财务会计报告已经武汉众环 会计师事务所有限责任公司和普华永道中国有限公司审计并出具了标准 无保留意见的审计报告。 武汉锅炉股份有限公司董事会 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 1 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 一 、 公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：武汉锅炉股份有限公司 公司的法定英文名称：WUHAN BOILER COMPANY LIMITED 英文名称缩写：WBC 2、公司的法定代表人：陈伯虎 3、公司董事会秘书：刘成祥 联系地址：湖北省武汉市武珞路 586 号 联系电话：（027）87655140 联系传真：（027）87655152 电子信箱：wbgchw@public.wh.hb.cn 证券事务代表：徐幼兰 联系电话：（027）87657153 联系传真：（027）87655152 电子信箱：wbgchw@public.wh.hb.cn 4、公司注册及办公地址：湖北省武汉市武珞路 586 号 邮政编码：430070 互联网网址：HTTP://WWW.WBCL.COM.CN 电子信箱：wbgchw@public.wh.hb.cn 5、公司信息披露报刊：境内：《证券时报》、境外：《大公报》，登载 公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：武锅 B 股票代码：200770 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1998 年4月8日注册登记正式成立 公司首次注册登记地点： 湖北省武汉市武珞路586号 公司最新注册登记日期： 1998年11月16日于湖北省工商行政管理局变 更登记为中外合资股份制企业。 公司最新注册登记地点： 湖北省武汉市武珞路586号 企业法人营业执照注册号：企股鄂总字第002591号 税务登记号码：420106271756432 2 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 公司聘请的会计师事务所名称： 境内：武汉众环会计师事务有限责任公司 地址：武汉国际大厦B座16楼 境外：普华永道中国有限公司 地址：美国纽约邮政信箱1448 二 、 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度实现的主要利润指标（单位：人民币元） 利润总额 23,202,527.53 净利润 18,010,499.03 扣除非经常性损益后的净利润 15,082,317.38 主营业务利润 82,033,984.96 其他业务利润 1,377,038.62 营业利润 24,589,764.79 投资收益 1,041,406.07 补贴收入 0 营业外收支净额 -2,428,643.33 经营活动产生的现金流量净额 73,252,557.90 现金及现金等价物净增减额 41,116,518.56 注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额（单位：元） 比较财务报表中会计政策变更对以前期间的净利润的追溯调整数 1,115,822.97 流动资产盘赢、盘亏损益 1,453,934.37 支付或收取的资金占用费 2,080,370.95 各项营业外收入、支出净额 －1,721,946.64 普华永道中国有限公司按国际会计准则调整的净利润为 1906.3 万元，根据国际 会计准则及其他调整对中国法定财务报表之影响如下： 2001 年 12 月 31 日 净利润 资产净值 人民币千元 人民币千元 3 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 根据中国法定财务报表列报 18,010 503,010 国际会计准则及其他调整 －冲销长期投资重估增值 － (2,230) －其它 245 － －资产负责表日后宣布派发的现金股利 7,425 －递延税项 808 808 经国际会计准则及其他调整后所列报 19,063 509,013 注：差异产生的主要原因是境外会计师前期已确认的坏帐本期收回和暂时性差异产生之递延所 得税。 2、公司前三年的主要会计数据和财务指标： （单位：人民币元） 2000 年 1999 年 项目 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 404,267,135.91 251,209,679.89 251,209,679.89 149,038,520.17 149,038,520.17 净利润 18,010,499.03 12,584,918.96 12,584,918.96 2,266.824.49 2,266.824.49 总资产 1,276,848,449.24 976,262,292.63 974,949,559.72 936,637,429.25 931,150,735.04 股东权益(不含少数 503,010,377.54 493,731,806.03 492,419,073.12 491,725,404.22 487,061,714.14 股东权益) 每股收益 0.061 0.0424 0.0424 0.0076 0.0076 每股收益（按月平均 0.061 0.0424 0.0424 0.0076 0.0076 加权法计算） 扣除非经常性损益后 0.051 0.0455 0.0455 0.0076 0.0076 的每股收益 每股净资产 1.694 1.6624 1.658 1.6556 1.6399 调整后的每股净资产 1.6677 1.6108 1.606 1.5465 1.5326 每股经营活动产生的 0.247 0.0455 0.0455 -0.0652 -0.0652 现金流量净额 净资产收益率 3.581% 2.55% 2.556% 0.46% 0.46% 根据中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》通 知精神，公司 2001 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 4 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 2001 年 2000 年 2001 年 2000 年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.31 16.36 9.58 9.59 0.28 0.28 0.1593 0.1593 营业利润 4.89 4.90 2.92 2.92 0.08 0.08 0.0485 0.0485 净利润 3.58 3.59 2.55 2.55 0.06 0.06 0.0424 0.0424 扣除非经常性损 3.00 3.01 2.74 2.74 0.05 0.05 0.0455 0.0455 益后的净利润 3、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 297000000 149,669,145.95 11,914,551.28 5,957,275.64 33,835,375.89 492,419,073.12 本期增加 0 5,805.39 3,751,939.72 1,875,969.86 18,010,499.03 21,768,244.14 本期减少 0 0 0 0 11,176,939.72 11,176,939.72 期末数 297000000 149,674,951.34 15,666,491.00 7,833,245.50 40,668,935.20 503,010,377.54 变动原因 接受实物捐赠 利润分配 利润分配 利润增加 利润增加 三 、 股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有份 172000000 172000000 境外法人持有份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 172000000 172000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 125000000 125000000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 125000000 125000000 三、股份总数 297000000 297000000 （二）股票发行与上市情况 5 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 （1） 1998 年 3 月 20 日，武锅向境外投资者配售,发售价格为港币 1.496 元/股，发 行数量为 125000000 股境内上市外资股，并于 1998 年 4 月 15 日在深圳证券 交易所挂牌上市，代码为：2770。 （2） 报告期内本公司股份总数及结构未发生变动。 （3） 报告期内利润分配的实施情况 2001 年 6 月 27 日公司向全体股东实施了 10 股派现 0.2 元人民币(含税)的利 润分配方案，共计分配利润 594 万元人民币。 （三） 股东情况介绍 （1）截至2001 年12 月31 日，本公司股东总数为 21,088户。其中发起人股东1 名，为武汉锅炉集团有限公司；境内上市外资股股东21,087户。 （2）公司主要股东持股情况 2001 年12 月31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况如下： 单位：股 名 股东名称 本期末持股 本期变动 持股占总 质押或冻结情况 股份性质 次 数（股） 增减情况 股本比例 (+, - ) (%) 1 武汉锅炉集团有限公司 172,000,000 0 57.9 冻结 10140.06 万股 境内法人股 2 跨国有限公司 2,300,000 0 0.77 流通股 3 LI BINLI 1,187,353 1,187,353 0.40 流通股 4 国盟投资集团有限公司 695,500 -764,600 0.23 流通股 5 BEST RELIANCE INVESTMENTS LTD 575,800 575,800 0.19 流通股 6 陈倩芬 517,600 517,600 0.17 流通股 7 YANG XUE FANG 500,000 500,000 0.17 流通股 8 特威(国际)实业有限公司 469,690 469,690 0.16 流通股 9 王彦广 450,000 450,000 0.15 流通股 10 陈树楷 425,000 425,000 0.14 流通股 注：华宝信托投资有限责任公司向上海市高级人民法院申请冻结武汉锅炉集团有限 公司持有的 15,540.06 万股，已解冻 5400 万股，尚冻结 10140.06 万股。 说明：以上前十名股东中不具有关联关系 6 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 （3）公司控股股东情况 1、武汉锅炉集团有限公司 1995 年 8 月 8 日成立，截止 2001 年 12 月 31 日持有本 公司股份 172000000 股，占总股本的 57.9%，法定代表人为黄江先生，注册资本为玖 仟零伍拾玖万陆仟元整，企业法人营业执照注册号为：4201001100902，注册地址为 湖北省武汉市武珞路 586 号，经营范围： 对授权经营管理的国有资产投资运营；锅 炉、压力容器及相关机电产品的技术开发、设计、成套安装及国家批准的进出口业 务；汽车货运；（含下属分支机构经营范围）。（国家有专项规定的项目经审批后方 可经营）。 武汉锅炉集团有限公司系武汉机电控股(集团)公司的全资子公司。 2、本报告期内无控股股东变更情况 3、除控股股东外本公司无其他持股 10％以上的股东。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任期起止日期 年初持股（股） 本年增减（股） 年末持股（股） 陈伯虎 男 38 董事长 2001.4---2004.4 0 0 0 向荣伟 男 48 董事兼总经理 2001.4---2004.4 0 0 0 李 俊 男 43 董事 2001.4---2004.4 0 0 0 陈鹤林 男 52 董事 2001.4---2004.4 0 0 0 金桃芝 女 52 董事 2001.4---2004.4 0 0 0 刘成祥 男 53 董事 2001.4---2004.4 0 0 0 王宗军 男 38 独立董事 2001.4---2004.4 0 0 0 周茂荣 男 56 独立董事 2001.4---2004.4 0 0 0 黎东辉 男 34 独立董事 2001.4---2004.4 0 0 0 张海清 男 52 监事会召集人 2001.4---2004.4 0 0 0 汪海粟 男 47 监事 2001.4---2004.4 0 0 0 曾宪平 男 52 监事 2001.4---2004.4 0 0 0 白西欣 男 38 副总经理 2001.4---2004.4 0 0 0 华立新 男 37 副总经理 2001.4---2004.4 0 0 0 金志城 男 42 副总经理 2001.4---2004.4 0 0 0 裴汉华 男 42 副总经理 2001.4---2004.4 0 0 0 陈性智 男 31 董事会秘书 2001.4---2002.2 0 0 0 7 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 注：陈性智先生因工作需要，于 2002 年 2 月辞去本公司董事会秘书职务，公司董事会已聘任刘 成祥董事担任本公司董事会秘书职务。该公告刊登于 2002 年 2 月 25 日的《证券时报》。 （二）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 1、本公司根据公司制定的工资分配制度和经济责任制考核办法，确定董事、 监事和高级管理人员的报酬。公司在 2001 年度实行的工资分配制度是以岗位技能工 资为主的结构工资分配制度。月度奖金确定是按照经济责任制考核办法，以其分管 的各项经济技术指标月度完成情况为依据。年度奖金确定是以其分管的各项经济技 术指标和主要工作年度完成情况为依据。 2、年度报酬总额及划分年度报酬区间 公司董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 318,500 元。 年度报酬区间：3-4 万元：2 人 ；2-3 万元：8 人 ； 1-2 万元：3 人 金额最高的前三名董事的报酬总额：96,200 元 金额最高的前三名高管的报酬总额：74,100 元 3、不在公司领取报酬和津贴的董事、监事、高管人员 独立董事：王宗军 周茂荣 黎东辉 监事：汪海粟 4、 报告期内公司董事、监事及高管人员变动情况 报告期内，因公司第一届董事会、监事会任期届满，经公司 2001 年 4 月 4 日第 一次临时股东大会审议通过了《董事会换届改选议案》和《监事会换届改选议案 议》，推选陈伯虎先生、李俊先生、向荣伟先生、陈鹤林先生、金桃芝女士、刘成 祥先生、周茂荣先生、王宗军先生、黎东辉先生为公司第二届董事会成员；推选张 海清先生、汪海粟先生、曾宪平先生为公司第二届监事会成员。公司第二届董事会 第一次会议推举陈伯虎先生为公司董事长；聘任向荣伟先生为公司总经理；聘任白 西欣先生、华立新先生、金志城先生、裴汉华先生为公司副总经理；聘任陈性智先 生为公司董事会秘书；公司第二届监事会第一次会议推举张海清先生为监事会召集 人、汪海粟先生、曾宪平先生为监事。 （三） 公司员工的数量、专业构成 报告期末公司共有员工 2820 人，具体如下： 8 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 按专业构成分类： 项 目 数 量（人） 比 例（%） 生产人员 2029 71.9 工程技术人员 423 15.0 专业管理人员 287 10.2 行政管理人员 81 2.9 合 计 2820 100 按教育程度分类： 项 目 数 量（人） 比 例（%） 大学本科及以上 233 8.3 大学专科 611 21.7 高中（含中专、技校） 1460 51.8 初中及以下 516 18.2 合 计 2820 100 本公司目前没有离退休职工。 五 、 公司治理结构 （一） 公司治理状况 上市以来，公司依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规 则》、《上市公司治理准则》等相关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结 构、逐步建立现代企业制度。公司制定了较为完善的《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露制度》等公司 治理文件，并按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要求，在实际工作进 一步中严格规范，切实履行，主要内容如下： 1 、关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东， 特别是中小股东享有平等地位， 确保所有股东能够 充分行使自己的权利；公司制定了《股东大会的议事规则》，能够严格按照股东大 9 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 会规范意见的要求召集、召开股东大会，充分保障股东行使股东权益。 公司关联交 易公平合理， 并对定价依据予以充分披露。 2、关于董事与董事会： 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人员 构成符合法律、法规的要求。公司董事会制定了《董事会议事规则》， 各位董事能 够以认真负责的态度出席董事会和股东大会， 并积极参加有关培训， 熟悉有关法 律法规， 了解作为董事的权利、义务和责任。公司已按照中国证监会颁发的《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》建立了《独立董事制度》。 3、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会制定了《监 事会议事规则》； 公司监事能够认真履行自己的职责， 能够本着对股东负责的精 神， 对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规 性进行监督。 4、关于绩效评价与激励约束机制： 公司正积极着手建立公正、透明的董事、 监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 5、关于相关利益者： 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客 户等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股 东来访和咨询； 公司依照法律、法规和公司章程的规定制订了《信息披露制度》， 使得公司信息披露更加程序化、规范化， 保证公司的信息披露真实、准确、完整、 及时， 并确保全体股东有平等的机会获得信息。 （二） 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定，公司在1999年5月18日召开的1998年年度股东大会上，选举王宗军先 生、周茂荣先生担任本公司的独立董事；于2000年5月16日召开的1999年年度股东大 会上，选举黎东辉先生担任本公司独立董事。报告期内，因公司第一届董事会任期 届满，经公司2001年4月4日第一次临时股东大会选举王宗军先生、周茂荣先生、黎 东辉先生为公司独立董事。 10 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 独立董事对谨慎把握本公司募集资金投资项目、公司经营管理、发展规划和战 略选择等各项决策起到良好的作用。 黎东辉先生、王宗军先生已参加中国证监会与清华大学联合主办的“上市公司 独立董事培训班”的学习。 （三） 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面的关系 本公司相对于控股股东武汉锅炉集团有限公司人员独立，资产完整，财务独 立，机构、业务独立，各自核算，独立承担责任和风险。 在人员方面，公司建立了独立的劳动、人事及工资管理制度，公司的高级管理 人员均为专职任职并在公司领取报酬，不存在在控股股东单位兼职的情况。人事任 免严格按照《公司法》、《公司章程》的规定进行。 在资产方面，公司与控股股东产权关系明确，在资产、资金及其它资源方面不 存在被控股股东占用的情况。 在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，建立了独立健全的财务核算体系 和财务管理制度，并根据上市公司严格会计制度的要求，独立做出财务决策。公司 拥有独立的银行帐号，依法独立进行纳税。 在机构方面，公司机构设置独立、完整，具有良好的运作机制和运作效率，公 司法人治理结构的建立及运作严格按照《公司章程》执行，生产经营和行政管理完 全独立于控股股东，建立了符合自身发展要求的组织机构。 在业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，拥有独立的采购、销 售和生产系统，原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售 系统完成。 （四） 报告期内对公司的高级管理人员的考评及激励和约束机制的情况 基于长远发展的需要，公司在 2000 年已建立对高级管理人员的考评机制，股 东大会负责对董事的考核，主要考核其资本运营、投资决策、公司治理规范运作方 面的业绩，主要以资产保值、增值、市场形象和监管部门的外部评价为标准。经理 层成员的考核由董事会负责组织并实施，主要考核其履行经营管理职责和取得经营 管理业绩的情况，以经营目标和核算计划为评价标准。 11 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 六 、 股东大会情况简介 （一） 2000 年度股东大会 公司于 2001 年 5 月 25 日在湖北省武汉市武珞路 586 号公司会议室召开 2000 年度股东大会，出席本次股东大会的股东及股东授权代表总计 3 人，代表 了 172,000,000 股国有法人股和 20,900 股流通股 B 股，占公司总股份的 57.92%，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。经表决通过 如下决议： （1）审议通过公司《2000 年工作报告和 2001 年工作计划》； （2）审议通过公司《2000 年度董事会工作报告》； （3）审议通过公司《2000 年度监事会工作报告》； （4）审议通过公司《2000 年度财务报告》； （5）审议通过公司《公司 2000 年度利润分配议案》； 公司向全体股东实施了 10 股派现 0.2 元人民币(含税)的利润分配方案，共计 分配利润 594 万元人民币。 （6）审议通过《关于续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司和普华永道中 国有限公司为公司 2001 年度审计单位的议案》； （7）审议通过公司《董事会关于前次募集资金使用及效益说明的议案》； （8）审议通过《本公司 2001 年申请公募增发人民币普通股的议案》； （9）审议通过《本公司 2001 年申请公募增发不超过 8000 万股人民币普通股 的议案》； （10）审议通过《本公司公募增发募集资金计划使用项目可行性的议案》。 2000 年年度股东大会决议公告刊登于 2001 年 5 月 26 日的《证券时报》和 《大公报》。 （二）2001 年度第一次临时股东大会 公司于 2001 年 4 月 4 日在湖北省武汉市武珞路 586 号公司会议室召开 2001 年 度第一次临时股东大会，出席本次股东大会的股东及股东授权代表总计 3 人，代表 了 172,000,000 股国有法人股和 6,500 股流通股 B 股，占公司总股份的 57.91%，符合 《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。经表决通过如下决议： 12 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 （1）审议通过了《董事会换届改选议案》； 选举陈伯虎先生、李俊先生、向荣伟先生、陈鹤林先生、金桃芝女士、刘成祥 先生、周茂荣先生、王宗军先生、黎东辉先生组成公司第二届董事会； （2）审议通过了《监事会换届改选议案》； 选举张海清先生、汪海粟先生、曾宪平先生组成公司第二届监事会； （3）审议通过了《收购武汉特种锅炉成套设备工程公司部分股权的议案》； 收购武汉特种锅炉成套设备工程公司 90％的股权，帐面净资产 1147.74 万元,评 估值 1168.32 万元, 收购 90％的股权，收购价格为 1051 万元。 （4）审议通过了《收购武汉锅炉集团有限公司下属武汉锅炉集团技术中心的 全部经营性资产的议案》； 收购武汉锅炉集团有限公司下属武汉锅炉集团技术中心的全部经营性资产，帐 面净资产 1506.35 万元,评估值 1916.94 万元,收购价格为 1917 万元。 （5）审议通过了《受让武汉锅炉集团阀门有限责任公司部分股权的议案》； 拟受让武汉锅炉集团所持有的武汉锅炉集团阀门有限责任公司的 90％的股权。 （6）审议通过了《受让武汉锅炉集团运通有限责任公司部分股权的议案》； 拟受让武汉锅炉集团所持有的武汉锅炉集团运通有限责任公司的 90％的股权。 （7）审议通过了《设备及技术转让合同补充协议》。 公司从集团公司购入相关锅炉制造设备、配套工程及专有技术、专有技术，购 入价款为 4121.76 万元。 （3）、（4）、（5）、（6）、（7）项表决时关联股东武汉锅炉集团有限公司 回避，由与会其他股东全票通过。 2001 年第一次临时股东大会决议公告刊登于 2001 年 4 月 5 日的《证券时报》和 《大公报》上。 七 、 董事会报告 （一） 主营业务的范围及经营情况 公司主要经营范围：从事电站锅炉、特种锅炉、脱硫设备及其它压力容器及辅 助设备等产品的开发、生产及销售。 1、2001 年公司主营业务按行业分布情况： 13 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 行 业 主营业务收入 主营业务利润 机械制造 404,267,135.91 元 82,033,984.96 元 公司所有产品属于为能源、环保行业提供专用设备的机械制造行业。 2、2001 年公司主营业务按地区分布情况： 地区 主营业务收入 占主营业务收入比例 主营业务利润 占主营业务利润比例 北方地区 262,318,316.07 元 64.9% 69,725,467.26 元 85% 南方地区 141,948,819.84 元 31.1% 12,308,517.70 元 15% 总 计 404,267,135.91 元 100% 82,033,984.96 元 100% 3、2001 年公司主营业务按产品分布情况： 产 品 主营业务收入 占主营业务收入比例 主营业务利润 占主营业务利润比例 锅 炉 404,267,135.91 元 100％ 82,033,984.96 元 100％ 4、主要产品基本情况： 产 品 市场占有率 销售收入 销售成本 毛利润率 锅 炉 12% 404,267,135.91 元 322,233,150.95 元 20.3% 本公司 2001 年度实现主营业务收入 404,267,135.91 元，比 2000 年同期增加 60.9%，主营业务利润 82,033,984.96 元，比 2000 年同期增加 73.4%。 （二）主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩 控股公司——武汉特种锅炉成套设备有限公司是本公司在2001年收购的子公 司，主营：各类工程承包、成套设备和各类锅炉辅机设备销售。注册资本为1168万 元，本公司持有其90%的股权。该公司2001年资产总额为5544万元人民币，销售收入 为2380万元人民币，实现净利润83万元人民币。 本公司无分公司、参股公司及其他合营公司。 （三） 主要供应商及客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为：65.81%；前五名 客户销售额合计占公司销售总额的比例为：66.03% 。 14 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 （四） 在经营中出现的问题与困难及解决方案 为了保证国民经济发展正常的电力需要，国家在“十五”前期陆续开工一些已 在规划中的电站项目，使得其对电站锅炉的需求大大增长，也使本公司 2001 年合同 定货量大幅增加。与此同时，本公司抓住国家“十五”规划中的“西部大开发”、 “西电东送”等重要战略为发电设备市场提供的机遇，凭借自身在西部市场的传统 竞争优势，赢得了较大的市场份额。 “十五”期间， 国家进一步加大了对环境污染防治的投入。相应地，本公司把环 保节能锅炉产品作为产品结构调整的另一重点，加大对环保节能锅炉的研究、生 产、市场开发力度，并继续取得成效，环保节能锅炉销量快速上升。 2001 年，总体来说，电站锅炉需求量回升，公司电站锅炉订货量增多，环保节 能锅炉销售量增大，经营形势好于上年，但也面临一些困难： 第一，公司有优势的传统产品，受到了同行竞争，但公司以自有流动资金和银 行贷款难以为公司进行技术改造和产品结构调整提供急需的大量资金，前期的技术 改造和产品结构调整投入正处于青黄不接状态，由此直接造成公司投资决策困难， 项目推进缓慢，新产品的市场开拓缓慢，坐失预期效益； 第二，锅炉因原材料供应厂商改变营销策略，带款提货，而锅炉用户多沿用 1 －8－1 付款方式，流动资金困难，增加了财务成本； 第三，锅炉用户订货周期缩短，为满足用户交货要求，一方面公司内部加班增 效，工时成本增加，另一方面部分组件分包其它公司，增加了成本。 针对以上存在的困难，公司将做好如下工作： 1、 加强生产的组织协调，制定更加周密的生产作业计划和资本调配计划，加强 各部门及生产单位的通力合作，提高投入产出水平，全面实现生产经营目 标； 2、 强化财务管理、成本管理、物资管理、计划管理和采购管理，特别在原材料 采购上，实行比价批量采购，分批交货，减少流动资金占用，控制原材料采 购成本，进一步提高经营效益； 3、 争取尽快实施增发 A 股计划，为公司实施产品结构调整和技术升级打下坚实 基础。 15 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 （五） 公司报告期内的投资情况 1．募集资金的运用和结果 公司前次募集资金是在1998年3月,经国务院证券委员会(1998) 9号文批准,公开 发行境内上市外资股(B股)125000000股,实际募集资金170,461,000.00元港币,折合人 民币182,512,592.00,全部为货币资金。 单位：元 序号 募集资金 承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资项目 实际投资金额 实际投资日期 的方式 1 B 股发行 大型电站锅炉、 110,000,000.0 大型电站锅炉、 101,584,800.00 1998 年 4 月至 大型循环硫化床 0 大型循环硫化床 2001 年 3 月 锅炉、大型碱回 锅炉、大型碱回 收锅炉技术改造 收锅炉技术改造 2 B 股发行 脱硫设备技术改造 70,000,000.00 脱硫设备技术改造 72,088,800.00 1998 年 4 月至 2001 年 3 月 合计 180,000,000.00 173,673,600.00 以上项目实际使用募集资金173,673,600.00元，并经武汉众环会计师事务所有限 责任公司进行了专项审计，既武众会（2001）218号关于《武汉锅炉股份有限公司前 次募集资金使用情况专项报告》，该专项报告刊登于2001年4月24日的《证券时 报》。 （六） 公司财务状况 单位：元 项目 2001 年 2000 年 增减(%) 总资产 1,276,848,449.24 974,949,559.72 +30.97 股东权益 503,010,377.54 492,419,073.12 +2.15 长期负债 0 0 0 主营业务利润 82,033,984.96 47,298,045.31 +73.44 净利润 18,010,499.03 12,584,918.96 +43.11 财务状况变动原因说明： 1、总资产增加，主要原因是生产经营规模扩大。 16 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 2、股东权益增加，主要原因是净利润增加。 3、主营业务利润增加，主要原因是销售收入增加。 4、净利润增加，主要原因是销售收入增加，成本支出得到控制。 （七）宏观环境、政策法规变更将对公司未来经营产生的重大影响 1、国家“十五”规划中的“西部大开发”、“西电东送”等重要发展战略的实 施对本公司是一个难得的机遇。从国内需求情况的地域特点看，中西部地区的经济 发展将在今后时期出现一个较快的增长势头，同时也具备发展火力发电的丰富自然 资源。“西部大开发”为机电产品市场提供了巨大商机。西部地区是本公司产品有 明显优势的传统市场，针对西部煤碳资源质量低和不易燃烧的特点，公司投入大量 人力物力进行研究开发。由于采用了国际先进技术，能生产有效燃烧劣质煤的锅 炉，使得公司的锅炉产品在西部地区大展身手，并已占有较大的市场份额。 2、中国加入了WTO后，国外锅炉制造技术和技术开发能力优于于国内，这将加 剧国内锅炉行业的竞争。 从短期看，加入WTO对国内锅炉行业有轻微负面影响，但 从长远看，机遇远远大于风险。国内锅炉制造业目前基本立足于国内市场，虽然国 外锅炉的制造技术和技术开发能力要强于国内，但国内锅炉制造业在生产成本和运 输费用上都有较大优势，锅炉制造业属劳动力密集型产业，国内生产厂家可以通过 引进国外先进技术生产出质量相当但价格便宜得多的锅炉。加入了 WTO 之后，国内 锅炉制造业可以更方便地与国外先进的锅炉制造商进行更广泛的技术交流与项目合 作，并将自身的成果优势推向海外，同时可更廉价地获取国外的优质原材料。 （八） 2002 年公司经营计划 本公司的经营理念是：“以质量求生存、以环保产品求发展、以拓展能源市 场 为己任”； “以市场为导向、以客户需要为根本”；“以人为本、不断创新”。 在 2002 年，公司将充分挖掘和运用内部资源，扩大产销规模，提高现有产品的市场 占有率，增加收入，为达到上述目标，我公司将采取以下措施： 1、加强内部管理 科研开发：加强公司技术中心建设，建立和完善有效的企业科技创新体制和运 行机制，为技术开发人员创造良好的工作环境； 17 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 财务管理： 加紧建立 “垂直领导，双重考核”的财务管理体制。强化资金管 理、投资决策管理，严格预算控制，建立健全财务管理制度。 生产管理： 紧紧围绕市场，继续倒逼成本，盘活存量资产，追求生产能力和效 益的最大化，强化质量和安全等基础工作的管理。 公共关系管理：推行“人性化”的管理。以“二次创业”为中心，广泛宣传， 建立全新的企业文化，增强员工的认同感和使命感，以良好的企业形象面向社会。 信息管理： 推进企业信息化建设，全面实施企业数据管理系统，实现产品数据 资源的共享和促进企业管理优化；加快办公自动化，提高办公效率。加强信息的分 析与利用，提高信息的实用性、有效性、及时性。 2、加大产品结构调整力度 2002 年，依托自身原有优势，公司决定进一步加大对传统产品中优势产品的技 术改造投入，实现传统优势产品技术升级与产品换代，抢占电站锅炉技术高端产品 市场，进一步加强公司在传统优势产品上的行业领先地位；同时根据市场发展趋势 和公司自身条件适当调整产品结构，加大对新型环保节能产品的投入以及开发低能 耗、无污染新能源设备项目。继续实施“西部战略”及“西电东送”相配套适应的 营销政策，进一步开发西部市场。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内共召开了4次董事会会议，具体情况及决议内容如下： 本公司第一届董事会第十三次会议于 2001 年 2 月 26 日在湖北省武汉市武珞路 586 号本公司会议室召开。应到董事 9 人，实到董事 8 人，1 名董事全权委托其他董 事代行表决权，监事会成员及高级管理人员列席了本次董事会，符合《中华人民共 和国公司法》和《公司章程》的规定。经表决通过如下决议： （1）审议通过了《董事会换届改选议案》； （2）审议通过了《收购武汉特种锅炉成套设备工程公司部分股权的议案》； （3）审议通过了《受让武汉锅炉集团阀门有限责任公司部分股权的议案》； （4）审议通过了《受让武汉锅炉集团运通有限责任公司部分股权的议案》； （5）审议通过了《收购武汉锅炉集团有限公司下属武汉锅炉集团技术中心的 全部经营性资产的议案》； （6）审议通过了《设备及技术转让合同补充协议》； （7）决定于 2001 年 4 月 4 日召开公司 2001 年第一次临时股东大会。 18 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 上述（2）、（3）、（4）、（5）、（6）项议案由独立董事王宗军、周茂荣、 黎东辉表决通过。 本公司第二届董事会第一次会议于2001年4月4日在湖北省武汉市武珞路586号本 公司会议室召开。应到董事9人，实到董事7人，1名董事全权委托其他董事代行表决 权，1名董事因公出国，监事会成员及高级管理人员列席了本次董事会，符合《中华 人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。经表决通过如下决议： （1）选举陈伯虎先生为公司董事长； （2）根据陈伯虎先生提名，同意聘任向荣伟先生为公司总经理，聘任陈性智先 生为公司董事会秘书； （3）根据向荣伟先生提名，同意聘任白西欣先生为公司副总经理兼总经济师、 华立新先生为公司副总经理兼总工程师、金志城先生为公司副总经理、裴 汉华先生为公司副总经理； （4）审议通过公司2000年工作报告和2001年工作计划； （5）审议通过公司2000年董事会工作报告； （6）审议通过公司2000年度财务报告； （7）审议通过公司2000年度利润分配预案； （8）审议通过公司2001年度利润分配政策； （9）审议通过公司2000年年度报告及年度报告摘要； （10）审议通过关于续聘武汉众环会计师事务所有限责任公司和普华永道中 国有限公司为公司2001年度审计单位的议案，并提请股东大会审议； （11）公司2000年度股东大会召开时间董事会另行通知。 本公司第二届董事会第二次会议于2001年4月21日在湖北省武汉市武珞路586号 本公司会议室召开。应到董事9人，实到董事7人，1名董事全权委托其他董事代行表 决权，1名董事因公出国，监事会成员及高级管理人员列席了本次董事会，符合《中 华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。经表决通过如下决议： （1）董事会关于前次募集资金使用及效益说明； （2）审议通过了关于公司2001年申请公募发行人民币普通股的议案； （3）审议通过了关于本公司2001年申请公募增发不超过8000万股人民币普通股 19 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 的议案； （4）审议通过了关于本公司2001年申请公募增发募集资金计划使用项目可行性 的议案； （5）决定于2001年5月25日召开公司2000年年度股东大会。 本公司第二届董事会第三次会议于2001年8月4日在湖北省武汉市武珞路586号本 公司会议室召开。应到董事9人，实到董事8人，1名董事全权委托其他董事代行表决 权，监事会成员及高级管理人员列席了本次董事会，符合《中华人民共和国公司 法》和《公司章程》的规定。经表决通过如下决议： （1）审议通过了公司2001年中期报告及摘要。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会按照股东大会决议及授权，组织实施了2000年度利润分配方 案。公司于2001年6月19日分别在《证券时报》、《大公报》上刊登了《武汉锅炉股 份有限公司2000度派息公告书》。该方案于2001年6月27日实施完毕。 2001年4月4日，公司召开的第一次临时股东大会审议通过《收购武汉特种锅炉 成套设备工程公司部分股权的议案》及《收购武汉锅炉集团有限公司下属武汉锅炉 集团技术中心的全部经营性资产的议案》，本公司在报告期内已完成上述两项收 购；另外，审议通过的《受让武汉锅炉集团阀门有限责任公司部分股权的议案》、 《受让武汉锅炉集团运通有限责任公司部分股权的议案》，由于武汉锅炉集团有限 公司未能在2001年度股东大会中规定的期限内办理产权分割、过户登记手续，公司 董事会根据股东大会的授权，终止了受让武汉锅炉集团阀门有限责任公司和武汉锅 炉集团运通有限责任公司的股权。 2000 年度股东大会上审议通过的《公司 2001 年申请公募增发不超过 8000 万股 人民币普通股的议案》，该项融资计划还在申报中。 （十）本次利润分配方案及 2002 年预计利润分配政策 1、公司 2001 年度利润分配方案 经武汉众环会计师事务所有限责任公司按中国会计准则和普华永道中国有限公 司按国际会计准则对本公司财务报表分别进行审计。公司 2001 年度净利润分别是 20 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 18,010,499.03 元人民币和 1906.3 万元人民币。按本年度净利润的 10％提取法定公积 金 1,875,969.86 元人民币，提取 10%法定公益金 1,875,969.86 元人民币。2001 年未 分配利润为 33,835,375.89 元人民币，本年度可供分配的利润为 48,093,935.20 元人民 币。拟以 2001 年 12 月 31 日的总股本 29700000 股为基数，向全体股东每 10 股派现 金 0.25 元 人 民 币 （ 含 税 ） ， 共 计 分 配 利 润 7,425,000.00 元 人 民 币 ， 其 余 40,668,935.20 元人民币未分配利润结转入下一年度分配，本年度不进行资本公积金 转赠股本。该项预案需提交公司 2001 年年度股东大会审议。 2、公司 2002 年度预计利润分配政策 公司将按当年累计可供分配利润不低于 18％的比例向全体股东以现金红利的方 式派发股利。具体实施时，由董事会以分配预案的形式提交股东大会审议通过后实 施。 公司董事会保留根据公司实际情况对该政策进行调整的权力。 八、 监事会报告 (一) 监事会工作情况 2001 年公司监事会依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》，本着对全体 股东负责的精神，按照有关法律法规，认真履行职责，发挥监督职能。监事会能根 据情况召开监事会会议和定期召开办公会议，学习国家相关的法律、法规、政策文 件和研究工作情况，解决工作问题，配合有关部门开展工作。定期查阅公司财务报 表。 (二) 监事会会议情况 本公司第一届监事会第九次会议于 2001 年 2 月 26 日湖北省武汉市武珞路 586 号本公司会议室召开，应到监事 3 名，实到监事 2 名，因公出差 1 名，会议符合 《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议通过了如下决议： （1）审议通过了《监事会换届改选议案》； （2）审议通过了《收购武汉特种锅炉成套设备工程公司部分股权的议案》； （3）审议通过了《受让武汉锅炉集团阀门有限责任公司部分股权的议案》； 21 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 （4）审议通过了《受让武汉锅炉集团运通有限责任公司部分股权的议案》； （5）审议通过了《收购武汉锅炉集团有限公司下属武汉锅炉集团技术中心的 全部经营性资产的议案》； （6）审议通过了《设备及技术转让合同补充协议》。 本公司第二届监事会第一次会议于 2001 年 4 月 4 日湖北省武汉市武珞路 586 号本公司会议室召开，应到监事 3 名，实到监事 2 名，因公出差 1 名，会议符合 《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议通过了如下决议： （1）选举张海清先生为监事会召集人； （2）审议通过了 2000 年度监事会工作报告； （3）公司 2000 年度财务报告； （4）公司 2000 年度报告及年报摘要。 （三）公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、 决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况 及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2001 年度的工作能严格按照《公司 法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运 作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制 度，建立了内控机制。公司董事长、董事、经理、高管人员执行职务时没有发现违 反国家法律、法规、公司章程或损害公司利益行为。 （四）检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了定期的检查，认为公司2001 年 度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，武汉众环会计师事务所有 限责任公司和普华永道中国有限公司出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客 观公正的。 （五）公司收购、出售资产的关联交易情况 22 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 2001年2月14日公司与武汉锅炉集团有限公司签定了关于《收购武汉特种锅炉成 套设备工程公司部分股权的协议》及《收购武汉锅炉集团有限公司下属武汉锅炉集 团技术中心的全部经营性资产的协议》，并经2001年4月4日临时股东大会批准，关 联股东回避。其交易定价原则遵循了公平、公开、公正的原则；本着互利互惠、诚 实守信的原则；并符合本公司的需要，符合全体股东的利益。上述两项交易已在本 报告期内完成，关联交易是公平的，没有发生损害上市公司利益的行为。 九、 重 要 事 项 （一） 重大诉讼、仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 重大收购及出售资产、吸收合并事项 2001年2月14日公司与武汉锅炉集团有限公司签定了关于《收购武汉特种锅炉成 套设备工程公司部分股权的协议》及《收购武汉锅炉集团有限公司下属武汉锅炉集 团技术中心的全部经营性资产的协议》，经2001年4月4日临时股东大会的批准。在 本报告期实施完毕上述两项收购后，本公司现持有武汉特种锅炉成套设备有限责任 公司90％的股权；武汉锅炉集团有限公司下属武汉锅炉集团技术中心为本公司全资 拥有。 （三） 重大关联交易事项 1、根据 2001 年 4 月 5 日武汉锅炉股份有限公司 2001 年第一次临时股东大会决 议,公司收购武汉特种锅炉成套设备工程公司 90％的股权及收购武汉锅炉集团有限公 司技术中心的全部资产。 相关收购价格如下: 帐面净资产/资 评估价值 收购价格 收购对象 产价值(万元) (万元) 收购方式 (万元) 武汉特种锅炉成套设备工程公司 1147.74 1168.32 90%的股权 1051 武汉锅炉集团有限公司技术中心 1506.35 1916.94 全部资产 1917 合计 2654.09 3085.26 2968 23 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 本次交易的定价遵循了以下原则： （a）公平、公开、公正的原则； （b）本着互利互惠、诚实守信的原则； （c）符合武汉锅炉股份有限公司的需要，符合全体股东的利益； （d）以评估值为基础，以协议方式决定转让价格。 支付方式为协议生效之后六十日内，本公司已付清全部收购款项。 本次收购完成后，武汉特种锅炉成套设备工程公司的股东及股东持股比例为： 本公司持有 90％股权，武汉锅炉集团有限公司持有 10％股权。武汉锅炉集团有限公 司技术中心将为本公司全资拥有。 2、关联方关系 1) 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 武汉锅炉集团 武汉武珞路 锅炉压力容器及相 本企业之 国有独资有 黄江 有限公司 586 号 关机电产品的技术 母公司 限责任公司 开发、设计、制造 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 武汉锅炉集团有限公司 90,596,000.00 90,596,000.00 3) 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉锅炉集 172,000,000.00 57.91 172,000,000.00 57.91 团有限公司 4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 24 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 武汉锅炉集团阀门有限责任公司 与本公司同为武锅集团子公司 武锅集团博裕电站辅机有限责任公司 与本公司同为武锅集团子公司 武汉锅炉集团运通有限责任公司 与本公司同为武锅集团子公司 武锅集团锅炉安装公司 与本公司同为武锅集团子公司 武锅集团锅炉附件制造有限责任公司 与本公司同为武锅集团子公司 5) 关联方交易 （1） 采购货物 本公司以成本价,从下列关联方取得零配件（单位：万元） 企业名称 2001 年金额 2000 年金额 武锅集团锅炉附件制造有限责任公司 794.56 468.54 武汉锅炉集团阀门有限责任公司 160.99 729.77 武锅集团博裕电站辅机有限责任公司 355.00 合 计 955.55 1,553.31 （2）销售货物 本公司 2001 年及 2000 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 2001 年 2000 年 或：占年度销 企业名称 或：占年度销货 金 额 金 额 货百分比 百分比（%） （%） 武汉锅炉集团有限公司 25,779,276.54 6.58 33,885,982.90 13.49 合 计 25,779,276.54 6.58 33,885,982.90 13.49 （3）关联方应收应付款项余额 年末余额 项 目 2001 年 2000 年 应收账款： 武汉锅炉集团有限公司 3,581,600.00 9,251,600.00 25 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 其他应收款： 武汉锅炉集团有限公司 115,230,359.57 应付账款 武锅集团博裕电站辅机有限责任公司 120,453.77 武汉锅炉集团运通有限责任公司 42,843.00 武锅集团锅炉安装公司 4,941.50 4,941.50 其他应付款 武汉锅炉集团有限公司 10,328,703.98 武汉锅炉集团阀门有限责任公司 322,455.00 6,414,564.38 武汉锅炉集团运通有限责任公司 3,081,053.38 7,078,949.20 合 计 17,439,207.63 138,023,257.65 （4）关联方公司为本公司提供的担保和质押物： 武锅集团有限公司为本公司 83,148,454.00 元短期贷款提供担保； 武锅集团有限公司为本公司 44,000,000.00 元短期贷款提供质押物。 （四） 重大合同及其履行情况 1、报告期内无托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁本 公司资产的事项。 2、报告期内公司无对外担保合同。 3、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司无其它重大合同。 （五） 本公司在报告期内，公司和持有5％以上的股东没有在未指定的报刊及网 站上刊登任何承诺事项。 （六） 聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘用武汉众环会计师事务有限责任公司和普华永道中国有限 公司为公司的审计机构，公司最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 26 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 年度财务报告审计费 2001 年 2000 年 境外：普华永道中国有限公司 美金7.5万元 美金7万元 境内：武汉众环会计事务所有限责任公司 人民币50万元 人民币45万元 武汉众环会计师事务有限责任公司和普华永道中国有限公司在审计等业务中所 发生的食宿费、差旅费、通讯费及复印费等费用由其自行承担。公司年末无应付未 付会计师事务所费用。 （七） 接受稽查及处罚的情况 报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 （八） 报告期内公司没有更改名称及股票简称 （九） 报告期内公司其它重大事件 1．重大担保的解除 公司第一大股东武汉锅炉集团有限公司历年所欠宝钢集团公司货款为人民币 10,200.00 万元，1999 年 6 月 22 日，宝钢集团公司将此笔货款及利息转为华宝信托 投资有限责任公司对武汉锅炉集团有限公司的短期借款，金额为 13,408.12 万元。本 公司为武汉锅炉集团有限公司向华宝信托投资有限责任公司这笔短期借款 13,408.12 万元提供了担保。2001 年 4 月 18 日，华宝信托投资有限责任公司、武汉锅炉集团 有限公司和本公司三方达成协议，同意撤消本公司为武汉锅炉集团有限公司所作的 担保。 十 、 财务报告 1．审计报告 武众会(2002)160 号 武汉锅炉股份有限公司全体股东： 27 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债 表，2001 年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2001 年度的现 金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年 度的经营成果和 2001 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 钟建兵 中国注册会计师 彭 涛 中国 武汉国际大厦 B 座 16 楼 2002 年 3 月 15 日 2．财务报告及附注（附后） 十一 、 备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、经武汉众环会计师事务所有限责任公司审计、中国注册会计师签名并盖章的审计 报告正本。 28 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 3、报告期内在《证券时报》和《大公报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 4、本公司二00一年年度报告正本。 以上文件备置于公司证券部。 董事长 陈伯虎 武汉锅炉股份有限公司 二零零二年四日十日 会计报表附注 （2001 年 12 月 31 日） （一）公司的基本情况 武汉锅炉股份有限公司系武锅集团有限公司于 1997 年 9 月以其与制造锅炉有关 的经营性资产独家发起设立，并于 1998 年 4 月募集 B 股后上市。公司总股本 29,700 万股，武锅集团有限公司持有 17,200 万股，占 57.91%；社会公众持股（境内 上市外资股）12,500 万股，占 42.09%。武锅 B 在深交所上市。 公司企业法人营业执照注册号为：企股鄂总副字第 002591 号 公司法定代表人：陈伯虎。 公司注册地址：武汉市武珞路 586 号。 经营范围包括：研究、设计、开发、制造一、二、三类压力容器、电站锅炉、 特种锅炉、锅炉辅机、脱硫设备等。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 29 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记 账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金 额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财 务费用”、“在建工程”等科目。 6、 现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 （1） 短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等 相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息 期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2） 短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项 目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3） 处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认 为当期投资损益。 （4） 期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按 短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价损失准备。 8、 坏账核算方法 （1） 坏账的确认标准： 30 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据 表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2） 坏账损失的核算方法，以及坏账准备的计提方法和计提比例： A、公司采用备抵法核算坏账损失，年末按账龄分析法计提坏账准备，并记入 当年损益，逾期 2 年（含 2 年，以下类推）以内的应收账款，按其余额的 3%计 提；逾期 2-3 年的，按其余额的 6%计提；逾期 3-5 年的，按其余额的 20 %计提； 逾期 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 B、对其他应收款计提坏账准备，计提基数为其他应收款余额减去应收关联公司 款项后的余额，计提比例与应收账款计提坏账比例相同。 9、 存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、低值易耗品、库存商品、生产成本等。 （2）原材料、低值易耗品均按计划成本计价，领用发出时按月结算材料成本差 异，将计划成本调整为实际成本；库存商品、生产成本以实际成本计价，按产品令 号归集成本费用。 （3）存货实行永续盘存制。 （4）低值易耗品领用时一次性摊销。 （5）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰 低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的 差额提取存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续 费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长 期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货 币性资产的账面价值加上应支付的相关税费确定。 31 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值 确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期 股权投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股 权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对 其长期股权投资采用权益法核算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被 投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资 成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额； 长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、 共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销， 没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的 差额，按 8 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，按 10 年的期限摊销，摊销金额计入当期投资收益。 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为 当期投资损益。 长期债权投资 （1） 长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续 费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不 计入长期债权投资成本。 （2） 债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利 息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计 算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当 期投资收益。 （3） 其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 32 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 （4） 处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确 认为当期投资损益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续 下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值， 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期 投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提 取。 11、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机 械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、 经营主要设备，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用直线法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-30 3 6.47-3.23 通用设备 7-18 3 13.86-5.39 专用设备 8 3 12.13 运输设备 6 3 16.17 电子设备 4-5 3 24.25-19.4 （5） 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、 在建工程核算方法 （1） 在建工程所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，按实际成本 转入固定资产，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、债券折价或 33 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 溢价的摊销、汇兑差额在所建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本 化，计入固定资产成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，计 入当期财务费用。 （2） 在建工程预计发生减值时，计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则：为购建固定资产而专门借入的款项所发生的 利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则——借款费用》规定 的资本化条件的情况下，予以资本化,计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。 （2）资本化期间的确定方法： 以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额应当开始资本化： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当所建的固定资产达到预定可使用状态时，应当停止其借款费用的资本化；以 后发生的借款费用应当于发生当期确认为费用。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 *资本化率 14、无形资产核算方法 （1）无形资产计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B、通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支 付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产 公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 34 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 C、投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受 投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D、通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上 应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃 市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入 账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未 来现金流量现值计价。 F、自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费 等费用计价。 （2）无形资产的摊销方法 A、无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 B、如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平 均摊销。 C、如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊 销。 （3）无形资产减值准备 A、公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他 新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产 的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已 超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B、无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 16、收入确认原则 （1）在各建造合同结果能可靠估计，即合同总收入能可靠地计量；与合同相关 经济利益能流入企业；报表日完工进度和预计尚须发生成本能可靠确定；已发生成 35 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 本能可靠估计的情况下，按完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用，完 工百分比按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比率确定。 （2）在建造合同结果不能可靠估计时，合同成本能够收回的，合同收入根据能 够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生当期确认费用；合同成本不可 能收回的，在发生时确认费用，不确认收入。 （3）在各建造合同暂缓停工的，当年不确认收入和毛利，三年后仍未开工的， 冲转已确认毛利,确认合同费用的 50%，四年后再确认合同费用的 50%。 17、销售成本预提 本公司根据完工产品追加成本占总成本 2%的历史经验系数，对完工产品按其实 际生产总成本预提 2%的追加成本，计入当期主营业务成本。当单台锅炉按其实际生 产成本 2%预提的追加成本，低于其目标成本和已实际发生的生产成本之差时（目标 成本大于实际生产成本），基于谨慎性原则，对这部分锅炉按目标成本和已实际发 生的生产总成本之差计提追加成本。 18、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 19、会计政策、会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明 本公司原执行《股份公司会计制度》，根据财政部财会（2000）25 号文《关于 印发〈企业会计制度〉的通知》、财政部财会（2001）17 号《关于印发贯彻实施 〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，公司 2001 年度制定并 实施了固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、委托贷款减值 准备的会计政策，对原会计政策进行了变更。开办费由原按 5 年期摊销，改为于正 常生产经营的当月一次性摊销，并进行了追溯调整。 由于上述会计政策的变更，本公司计提了固定资产减值准备 154,836.10 元,计提 了在建工程减值准备 2,700.00 元,以上减值事项适用于当期，未采用追溯调整法，使 当期利润减少 157,536.10 元。其他各项资产经比较未发现减值情况，故未计提减值 准备。另外,开办费的追溯调整累积影响数为 1,050,186.33 元,即由于开办费的调整共 减少了年初留存收益 1,312,732.91 元,其中年初未分配利润 1,050,186.33 元,盈余公积 金 262,546.58 元。 20、合并会计报表的编制方法 36 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 （1）合并范围：公司对其他单位投资占该单位权益性资本 50%以上或占该单位 权益性资本虽不足 50%，但具有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为 依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并 会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 （3）子公司采用的会计政策与母公司所实行的会计政策一致。 21、税项 （1）增值税的销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 （2）营业税税率为 5%。 （3）城市维护建设税为应纳流转税额的 7%。 （4）教育费附加为应纳流转税额的 3%。 （5）城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 （6）地方教育发展费为销售收入的 1‰。 （7）平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 （8）所得税：公司企业所得税税率为 33%，根据湖北省人民政府鄂政函 （1998）17 号文，从 1998 年元月开始，按 33%征收，由市财政按 18%返还，实际 执行税率为 15%。该政策执行至 2001 年止。控股子公司武汉特种锅炉有限公司所得 税按 33%征收。 37 （三）控股子公司及合营企业 截至 2001 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 注册资本 控股子公司及合营企业名称 经营范围 本公司投资额 本公司 (万元) 武汉特种锅炉有限公司 1168 锅炉工程承包、锅炉及辅机销售 1051.49 万元 合并范围变更情况 公司名称 上年是否合并 本年是否合并 变更原因 变更日期 武汉特种锅炉有限公司 否 是 本年购入 2001-3-31 购买日 20 39 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 （四）会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 12,830.94 5,852.05 银行存款 45,221,087.61 45,738,825.38 其他货币资金 147,547,021.00 105,919,743.56 合 计 192,780,939.55 151,664,420.99 注：外币金额和折算汇率： 期末余额 期初余额 项 目 原 币 汇率 人民币 原 币 汇率 人民币 银行存款 其中：USD 29,372.36 8.2766 242,984.28 29,069.81 8.2781 240,645.36 HKD 7,908.17 1.0606 8,387.41 40,000,243.09 1.0606 42,424,257.82 JPY 其他货币资金 其中:USD 33.09 8.2766 273.89 236,674.00 8.2781 1,959,211.95 HKD 30,000,000.00 1.0606 31,818,000.00 69,920,907.97 1.0606 74,158,231.61 合 计 32,069,645.58 118,782,346.74 其中:USD 29,405.45 8.2766 243,258.17 265,743.81 8.2781 2,199,857.31 HKD 30,007,908.17 1.0606 31,826,387.41 109,921,151.06 1.0606 116,582,489.43 注：其他货币资金中 79,729,000.00 元的定期银行存款，已抵押给银行作为本公司开 具银行承兑汇票的保证金和银行贷款 4,000,000.00 元的质押物。 2、应收票据 票据种类 期末余额 商业承兑汇票 1,200,000.00 银行承兑汇票 1,089,568.00 合 计 2,289,568.00 注:无用于质押的商业承兑汇票。 40 3、应收款项（含应收账款和其他应收款） （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 期 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额 金 额 坏账准备 金 额 比例 计提比例 比例 1 年以内 53,876,462.61 36.92% 3% 1,616,293.88 100,538,539.75 58.05 1-2 年 57,463,494.26 39.38% 3% 1,723,904.82 57,100,625.24 25.64 2-3 年 21,643,512.74 14.83% 6% 1,298,610.76 20,804,479.27 9.34% 3-5 年 4,654,315.06 3.19% 20% 930,863.01 12,358,571.36 5.55% 5 年以上 8,292,424.63 5.68% 100% 8,292,424.63 3,158,212.55 1.42% 合 计 145,930,209.30 100.00% 13,862,097.10 193,960,428.17 100% （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 期 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额 金 额 坏账准备 金 额 比例 计提比例 比例 1 年以内 30,183,303.77 3% 902,499.10 119,230,229.80 99.99 1-2 年 158,822.80 3% 4,764.68 3-5 年 200,000.00 20% 40,000.00 9,144.79 0.01% 5 年以上 9,144.79 100% 9,144.79 合 计 30,551,271.36 956,408.57 119,239,374.59 100% 注：其他应收款大幅下降，主要系武锅集团公司占用资金已偿还。 41 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 （3） 应收账款说明事项 A、本公司根据对应收账款可能发生坏账损失的估计，经公司董事会决议，对 五年以上的应收账款全额计提坏账准备。 B、应收账款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款： 单位 金 额 欠款时间 欠款原因 武汉锅炉集团有限公司 3,581,600.00 1-2 年 货款 C、应收账款金额前五名为： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 云南宣威电厂 22,134,452.30 1-2 年 货款 山东魏桥纺织集团 16,100,000.00 1年 货款 宁夏石嘴山发电有限公司 9,473,000.00 1 年以下 货款 新疆红雁池电厂 8,570,000.00 2-3 年 货款 西安西郊供热工程部 6,234,200.00 1-2 年 货款 合 计 62,511,652.30 D、其他应收款金额前五名为： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 保险公司 18,380,000.00 1 年以下 保单 存款利息 6,201,813.94 1 年以下 存款利息 备用金 3,261,233.23 1 年以下 请款 武锅备品配件公司 100,000.00 1 年以下 借款 潜江县机电材料公司 10,341.00 1 年以下 代垫款 合计 27,953,388.17 E、应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 62,511,652.30 43.25% 其他应收款项目欠款金额前五名 27,953,388.17 91.49% 43 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 4、预付账款 （1） 预付账款按账龄列示如下： 账 龄 期末余额 期初余额 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 141,725,474.62 90.60 18,235,944.05 31.29 1-2 年 5,157,244.98 3.30 22,700,638.80 38.95 2-3 年 937,346.11 0.60 12,999,101.48 22.30 3 年以上 8,605,802.39 5.50 4,348,588.73 7.46 合 计 156,425,868.10 100 58,284,273.06 100 (2)预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (3)预付账款比上年增长 168.38%，系因为本年合同量扩大，预付材料款增加所 致。 5、存货 （1） 存货 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 10,584,986.41 在途物资 11,766,490.41 原材料 78,335,114.50 1,541,870.00 68,852,145.45 1,418,021.20 包装物 低值易耗品 1,049,568.31 975,388.95 库存商品 151,174.47 委托加工物资 17,083.98 17,083.98 在产品 425,107,638.65 158,399,323.64 合 计 515,094,355.85 1,541,870.00 240,161,606.90 1,418,021.20 注：存货增长 114%，系在建合同大幅增加所致。 44 （2） 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余 原材料 1,418,021.20 1,203,047.22 1,079,198.42 1,541,870 合 计 1,418,021.20 1,203,047.22 1,079,198.42 1,541,870 6、长期股权投资 （1） 长期股权投资明细情况 占被投资 长 股份 被投资公司名称 期末余额 股票数量 公司注册 初始投资成本 性质 期末余 资本比例 长期股票投资 海渤湾电力股份公司 34,564,496.65 法人股 31,392,000 6.28% 34,564,496.65 其他股权投资 武汉特种锅炉有限公司 1,545,156.19 法人股 90% 1,704,999.93 合 计 36,109,652.84 31,392,000 34,564,496.65 （2）长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 武汉特种锅炉有限公司 1,704,999.93 收购价差 8年 合 计 1,704,999.93 收购价差 8年 45 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 7、固定资产 （1） 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 115,642,210.75 42,559,342.06 158,201,552.81 通用设备 170,347,721.98 5,892,660.99 1,219,774.22 175,020,608.75 专用设备 41,210,998.08 138,710.69 366,660.00 40,983,048.77 运输设备 8,326,984.58 1920,601.71 89,500.00 10,158,086.29 电子设备 7,334,765.69 1,569,589.17 506,815.39 8,397,539.47 合 计 342,862,681.08 52,080,904.62 2,182,749.61 392,760,836.09 A、固定资产本年增加主要有购入需安装、并通过在建工程转入的设备 21,346,866.54 元，自行建造并通过在建工程转入的设备 23,467,849.41 元，接受捐赠 13,500.00 元。固定资产本年减少主要有出售 126,048.24 元，报废 1,356,045.38 元， 盘亏 700,655.99 元。 B、房屋及建筑物已用于贷款抵押，抵押给工商银行水果湖支行。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 59,662,979.48 9,215,153.77 64,673,146.43 通用设备 88,662,595.26 17,132,701.32 986,161.48 97,246,655.21 专用设备 32,379,388.94 6,692,552.44 355,660.20 35,136,832.79 运输设备 6,805,712.40 878,983.19 86,815.00 7,597,880.59 电子设备 4,578,464.55 1,641,508.88 484,320.52 5,791,370.28 合 计 192,089,140.63 20,269,701.87 1,912,957.20 210,445,885.30 （3） 固定资产减值准备 项 目 期末余额 本期增减变动额 计提原因 机器设备 154,836.10 154,836.10 账面净值高于市场价 合 计 154,836.10 154,836.10 47 8、在建工程 （1） 在建工程明细情况 工程项目名称 期初余额 本期增加额 本期转入固定资产额 其他减少额 库存设备 115,858.33 115,858.33 其中： 借款费用资本化金额 78,871.08 78,871.08 自制设备 2,629,001.15 1,727,220.67 3,531,325.83 8 其中： 借款费用资本化金额 426,796.26 426,796.26 需安装设备 2,776,703.06 28,127,639.60 21,821,552.74 7,427,805.60 1,6 其中: 借款费用资本化金额 638,594.49 517,573.67 1 变电站工程 1,174,612.53 1,174,612.53 其中: 借款费用资本化金额 377,312.54 377,312.54 脱硫厂房 9,500,000.00 9,500,000.00 其中: 借款费用资本化金额 汽容厂房扩建 9,000,000.00 9,000,000.00 其中: 借款费用资本化金额 其他零星工程 600,130.96 867,383.00 367,132.72 477,383.00 6 其中: 借款费用资本化金额 24,470.96 19,472.72 合 计 7,296,306.03 49,222,243.27 45,510,482.15 77,905,188.60 3,1 其中： 借款费用资本化金额 1,546,045.33 1,420,026.27 1 48 （2） 在建工程减值准备 项 目 期末余额 本期增减变动额 其他零星工程 2,700.00 2,700.00 合 计 2,700.00 2,700.00 9、无形资产 （1） 无形资产明细情况 取得 本期 本期 类 别 原值 期初余额 本期摊销额 累计摊销额 方式 增加额 转出额 大型电站锅炉汽包 购买 16,800,000.00 16,625,000.00 2,100,000.00 2,275,000.00 制造冷作技术 麦草浆碱回收锅炉 购买 11,500,000.00 11.404,166.67 1,150,000.00 1,245,833.33 设计专利技术 合 计 28,300,000.00 28,029,166.67 3,250,000.00 3,520,833.33 注：本公司未发现无形资产有减值迹象，未计提无形资产减值准备。 10、长期待摊费用 本期 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊 转出额 共建变电站支出 4,500,000.00 4,137,500.00 150,000.00 512,50 合 计 4,500,000.00 4,137,500.00 150,000.00 512,50 49 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 11、 短期借款 （1） 短期借款明细情况 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 抵押借款 57,000,000.00 49,000,000.00 保证借款 103,148,454.00 130,300,000.00 质押借款 48,000,000.00 19,100,000.00 合 计 208,148,454.00 198,400,000.00 （2） 逾期的短期借款 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款用途 未按期偿还原因 工行水果湖支行 30,000,000.00 6.831% 技改贷款 申请展期，银行作特殊贷款处理 合 计 30,000,000.00 6.831% 技改贷款 12、 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 126,649,999.97 13,300,000.00 商业承兑汇票 5,218,300.00 合 计 131,868,299.97 13,300,000.00 注：A、应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 B、应付票据于下个会计年度内全部到期。 C、应付票据大幅增加系在建合同增加，导致应付材料款大幅增加所致。 13、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 241,414,312.40 174,300,578.89 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项。应付账款大幅增加系在建合同增加，导致应付材料款大幅增加所致。 应付账款金额前五名为： 单位名称 金 额 账龄 应付原因 上海钢管厂 36,746,591.06 1 年以下 材料款 兰州石化机械制造公司 5,076,203.62 1-2 年 锅炉构件款 无锡市振达钢管制造有限公司 4,502,558.87 1 年以下 材料款 五矿钢铁有限责任公司 3,256,155.41 1 年以下 材料款 湖南华菱销售有限公司 3,060,837.30 1 年以下 材料款 51 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 14、预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 107,011,403.57 34,497,117.88 注：A、预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位的款项。 B、预收账款中账龄超过一年的金额为 14,293,541.35 元，系公司按照建造合同 核算的要求，待在建合同完工后，再行结转。 C、预收账款大幅增加系销售合同大幅增加所致。 15、应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 武汉锅炉集团有限公司 252,983.18 收购特锅公司资产评估日至收 购日间形成的应付利润,尚未支 付 武汉锅炉集团有限公司 4,300,000.00 3,440,000.00 按利润分配预案计提,尚未派发 龙芹芳 110,138.03 88,110.42. 按利润分配预案计提,尚未派发 方静文 108,650.00 86,920.00 按利润分配预案计提,尚未派发 DA WEI ZHANG 张大伟 87,197.50 69,758.00 按利润分配预案计提,尚未派发 跨国有限公司 57,500.00 46,000.00 按利润分配预案计提,尚未派发 合 计 4,916,468.71 3,730,788.42 16、应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 36,567,556.08 18,504,242.18 17% 营业税 164,326.03 12,141.33 3% 城市维护建设税 2,258,484.38 391,777.36 7% 企业所得税 -344,531.37 1,323,442.42 33% 印花税 6,973.30 6,973.30 房产税 1,877,499.24 932,535.88 1.2% 合 计 40,530,307.66 21,171,112.51 注：A、应交税金大幅增加系公司主营业务收入大幅增加，应交增值税大幅增 加所致。 52 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 B、根据湖北省人民政府鄂政函（1998）17 号文，从 1998 年元月开始，公司所 得税按 33%征收，由市财政按 18%返还记入利润科目。2001 年仍根据武汉市地方税 务局的批复意见，公司所得税由武汉锅炉集团有限公司汇总缴纳。 17、其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 性 质 教育费附加 1,654,644.30 724,957.14 3% 应缴附费 平抑副食品价格基金 1,625,575.81 1,198,361.79 0.1% 应缴附费 城市堤防维护费 1,096,585.56 468,384.38 2% 应缴附费 教育发展费 827,462.23 400,248.20 0.1% 应缴附费 合 计 5,204,267.90 2,791,951.51 18、其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 19,517,076.50 20,780,079.04 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 的款项。 金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 柳江工程 1,579,322.11 安装工程款 岳阳锅炉改造工程 1,357,400.00 安装工程款 武汉锅炉集团运通有限责任公司 709,350.79 运费 武汉江厦房地产公司 700,000.00 代收暂付款 云南宣威运费 689,350.79 运费 53 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 19、预提费用 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 借款利息 1,942,651.10 1,828,942.02 尚未支付 预提成本 3,685,703.16 3,685,703.16 行业特点要求 设备租赁费 143,108.15 143,108.15 尚未支付 失业保险 1,105,445.80 982,834.47 尚未支付 财产保险 229,901.47 土地租赁费 330,000.00 尚未支付 合 计 7,206,908.21 6,870,489.27 20、一年内到期的长期负债 项 目 期末余额 币种 借款条件 长期借款 4,081,333.34 人民币 保证借款 合 计 4,281,333.34 注：该借款已到期未偿还，公司正在申报办理展期手续。 21、递延税款贷项 项 目 期末余额 期初余额 发生原因 3,559.39 2,534.91 接受捐赠物资计提的所得税 合 计 3,559.39 2,534.91 54 22、股本 本期变动增减(+、-)（股） 项 目 期初余额（股） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一.未上市流通股份 1.发起人股份 172,000,000 其中:国家持有股份 境内法人持有股份 172,000,000 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 172,000,000 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市的外资股 125,000,000 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 125,000,000 三.股份总数 297,000,000 55 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 23、资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 149,629,608.53 149,629,608.53 接收捐赠资产准备 39,537.42 5,805.39 45,342.81 合 计 149,669,145.95 5,805.39 149,674,951.34 注：资本公积本期增加系因为接受实物捐赠形成。 24、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 5,957,275.64 1,875,969.86 7,833,245.50 公益金 5,957,275.64 1,875,969.86 7,833,245.50 任意盈余公积 合 计 11,914,551.28 3,751,939.72 15,666,491.00 25、未分配利润 项 目 分配政策 期末余额 年初未分配利润 34,885,562.22 加：会计政策变更追溯调整 -1,050,186.33 调整后的年初未分配利润 33,835,375.89 加：本年净利润转入 18,010,499.03 减：提取法定盈余公积 按净利 10% 1,875,969.86 提取法定公益金 按净利 10% 1,875,969.86 应付普通股股利 7,425,000.00 期末未分配利润 40,668,935.20 注：根据《企业会计制度》，本公司对开办费由原按 5 年摊销，改为于正常经营的 当月一次性摊销，并进行了追溯调整，调减年初未分配利润 1,050,186.33 元。 56 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 26、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 锅炉销售 404,267,135.91 251,209,679.89 注：A、公司前五名客户销售的收入总额为 266,942,166.56 元，占公司全部销售收入 的比例为 66.03%。 B、公司主营业务收入增加系因为销售业务增加。 27、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 锅炉销售 318,721,808.83 202,526,765.46 注：主营业务成本增加系因为产品销售量增加所致。 28、主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 城建税 2,181,011.28 721,419.64 按流转税的 7% 教育费附加 938,672.24 309,179.85 按流转税的 3% 地方教育发展费 391,658.60 354,269.63 按收入的 0.1% 合 计 3,511,342.12 1,384,869.12 注：主营业务税金及附加增加，系因为销售收入增加，导致流转税增加所致。 29、其他业务利润 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 材料销售收入 9,688,688.38 8,641,155.75 1,047,532.63 氧气、乙炔收入 231,900.12 346,513.12 -114,611.00 锅炉安装收入 3,933,798.33 3,489,681.34 444,116.99 合 计 13,854,387.83 12,477,349.21 1,377,038.62 57 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 30、财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 11,996,982.13 6,163,216.09 减：利息收入 6,282,223.99 15,783,801.43 银行手续费 326,257.01 261,804.43 汇兑损失 -4,953.95 488,802.32 合 计 6,036,061.20 -8,869,978.59 注：财务费用增大，系因为借款和应付票据利息增加及武锅集团资金占用费减 少所致。 31、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 1,201,249.81 1,138,026.12 股权投资差额摊销 -159,843.74 合 计 1,041,406.07 1,138,026.12 注:投资收益的汇回无重大限制。 32、营业外收入 项 目 本年发生数 内容或性质 合 计 41.70 现金长款 33、营业外支出 项 目 本年发生数 固定资产清理损失 224,438.77 平抑基金 452,703.82 堤防费 625,181.49 违约金 500,000.00 罚款、滞纳金 468,824.85 计提固定资产减值准备 154,836.10 计提在建工程减值准备 2,700.00 合 计 2,428,685.03 58 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 34、支付的其他与经营活动有关的现金 25,438,345.06 元，主要项目有： 项 目 本年发生数 差旅费 6,292,524.01 技术研究费 4,096,162.79 招待费 1,956,535.75 咨询费 2,146,130.00 水电费 5,937,892.71 保险费 1,071,678.33 广告费展览费 304,814.33 运输费 931,291.23 会议费 70,432.00 出国人员经费 672,280.75 35、建造合同信息 （1）在建合同工程累计已发生成本 274,838,975.35 元，累计已确认毛利 102,716,031.85 元。 （2）在建合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比率确 定。 （3）在建工程不结算价款，待完工时一并结算。 （4）在建合同总金额 899,433,120.05 元。 59 （五）母公司财务报表主要项目附注 1、应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 期 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 金 额 坏账准备 金 额 比例 计提比例 比例 1 年以内 67,772,750.61 45.33% 3% 2,033,182.52 100,538,539.75 58.05% 1-2 年 47,132,520.11 31.53% 3% 1,413,975.60 57,100,625.24 25.64% 2-3 年 21,643,512.74 14.48% 6% 1,298,610.76 20,804,479.27 9.34% 3-5 年 4,653,948.26 3.11% 20% 930,789.65 12,358,571.36 5.55% 5 年以上 8,292,424.63 5.55% 100% 8,292,424.63 3,158,212.55 1.42% 合 计 149,495,156.35 100% 13,968,983.16 193,960,428.17 100% （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 期 账 龄 占总额的 坏账准备 占总额的 金 额 坏账准备 金 额 比例 计提比例 比例 1 年以内 28,406,458.17 99.95% 3% 849,193.73 119,230,229.80 99.99% 1-2 年 7,000.00 0.02% 3% 210.00 3-5 年 20% 9,144.79 0.01% 5 年以上 9,144.79 0.03% 100% 9,144.79 合 计 28,422,602.96 100% 858,548.52 119,239,374.59 100% 60 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 （3） 应收账款说明事项 A、本公司根据对应收账款可能发生坏账损失的估计，经公司董事会决议，对 五年以上的应收账款全额计提坏账准备。 B、应收账款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款 单位 金 额 欠款时间 欠款原因 武汉锅炉集团有限公司 3,581,600.00 1-2 年 货款 C、金额较大的其他应收款详细情况 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 保险公司 18,380,000.00 1 年以下 保单 存款利息 6,201,813.94 1 年以下 存款利息 备用金 3,261,233.23 1 年以下 请款 武锅备品配件公司 100,000.00 1 年以下 借款 潜江县机电材料公司 10,341.00 1 年以下 代垫款 合计 27,953,388.17 D、应收款项欠款金额前五名情况 项 目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 62,511,652.30 41.82% 其他应收款项目欠款金额前五名 27,953,388.17 98.35% 61 2、长期股权投资 （1） 长期股权投资明细情况 股份性质/ 占被投资公司 被投资公司名称 期末余额 股票数量 初始投资成本 投资期限 注册资本比例 期 长期股票投资 海渤湾电力股份公司 34,564,496.65 法人股 31,392,000 6.28% 34,564,496.65 其他股权投资 武汉特种锅炉有限公司 11,104,275.15 法人股 90% 10,514,919.36 合 计 45,668,771.80 45,079,416.01 （2） 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 被投资单位本期权 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额 分得的现金红利额 累计权 益增减额 武汉特种锅炉有限公司 10,514,919.36 749,199.53 合 计 10,514,919.36 749,199.53 注:母公司投资武汉特种锅炉有限公司采用权益法核算，本期投资收益 749,199.53 元,投资收益汇回无重大 （3） 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 年初余额 武汉特种锅炉有限公司 1,704,999.93 收购价差 8年 合 计 1,704,999.93 收购价差 8年 62 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 3、主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 锅炉销售 391,638,508.36 308,901,624.93 251,209,679.89 202,526,765.46 合 计 391,638,508.36 308,901,624.93 251,209,679.89 202,526,765.46 4、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 1,201,249.81 1,138,026.12 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 749,199.53 股权投资差额摊销 -159,843.74 合 计 1,790,605.60 1,138,026.12 注:投资收益汇回无重大限制。 （六）关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 武汉锅炉集团 武汉武珞路 锅炉压力容器及相 本企业之 国有独资有 黄江 有限公司 586 号 关机电产品的技术 母公司 限责任公司 开发、设计、制造 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 武汉锅炉集团有限公司 90,596,000.00 90,596,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 63 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉锅炉集 172,000,000.00 57.91 172,000,000.00 57.91 团有限公司 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉锅炉集团阀门有限责任公司 与本公司同为武锅集团子公司 武锅集团博裕电站辅机有限责任公司 与本公司同为武锅集团子公司 武汉锅炉集团运通有限责任公司 与本公司同为武锅集团子公司 武锅集团锅炉安装公司 与本公司同为武锅集团子公司 武锅集团锅炉附件制造有限责任公司 与本公司同为武锅集团子公司 2、关联方交易 （1） 采购货物 本公司以成本价,从下列关联方取得零配件（单位：万元） 企业名称 2001 年金额 2000 年金额 武锅集团锅炉附件制造有限责任公司 794.56 468.54 武汉锅炉集团阀门有限责任公司 160.99 729.77 武锅集团博裕电站辅机有限责任公司 355.00 合 计 955.55 1,553.31 （2） 销售货物 本公司 2001 年及 2000 年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 2001 年 2000 年 或：占年度销 企业名称 或：占年度销货 金 额 金 额 货百分比 百分比（%） （%） 武汉锅炉集团有限公司 25,779,276.54 6.58 33,885,982.90 13.49 合 计 25,779,276.54 6.58 33,885,982.90 13.49 （3） 关联方应收应付款项余额 64 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 年末余额 项 目 2001 年 2000 年 应收账款： 武汉锅炉集团有限公司 3,581,600.00 9,251,600.00 其他应收款： 武汉锅炉集团有限公司 115,230,359.57 应付账款 武锅集团博裕电站辅机有限责任公司 120,453.77 武汉锅炉集团运通有限责任公司 42,843.00 武锅集团锅炉安装公司 4,941.50 4,941.50 其他应付款 武汉锅炉集团有限公司 10,328,703.98 武汉锅炉集团阀门有限责任公司 322,455.00 6,414,564.38 武汉锅炉集团运通有限责任公司 3,081,053.38 7,078,949.20 合 计 17,439,207.63 138,023,257.65 （4）关联方公司为本公司提供的担保和质押物： 武锅集团有限公司为本公司 83,148,454.00 元短期贷款提供担保； 武锅集团有限公司为本公司 44,000,000.00 元短期贷款提供质押物。 （5）关联方公司为本公司提供的运输服务： 武锅集团运通有限责任公司为本公司提供运输服务，本年发生运输费用 300.00 万 元，上年发生运输费用 258.00 万元。 （6）本公司以账面价值向关联方公司武锅集团有限公司转让应收账款 10,445,089.11 元。 （7）本公司租用关联方公司武锅集团有限公司生产用地，全年支付租金 1,320,000.00 元。 （8）本公司 1-9 月按一年期银行贷款利率向集团公司收取资金占用费 2,447,495.23 元。 （七）或有事项 65 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 本公司为武锅集团向华宝信托投资有限责任公司短期借款 13,408.12 万元提供担 保。2001 年 4 月 18 日武锅集团、华宝信托、本公司三方经过友好协商，对同意撤销本 公司为武锅集团与华宝信托投资有限责任公司订立的 1999WD009、1999WD010 委托 贷款合同提供担保及还款事宜达成共识。截止 2001 年 12 月 31 日武锅集团已归还华宝 信托的贷款 53,900,000.00 元。武锅集团持有的本公司境内法人股 101,400,550 股及相应 红利仍被法院冻结作为该借款的抵押。 （八）承诺事项 本公司承诺至 2002 年 12 月 31 日前，向上海钢管股份有限公司偿还人民币 36,746,591 元的欠款。 （九）资产负债表日后事项 1、2002 年 2 月 10 日本公司第二届董事会第四次会议，审议通过了关于投资组建 武汉蓝翔能源环保科技有限公司（筹）的方案。该公司的主要业务为锅炉和环保项目 的咨询、研究和设计，注册资本为 2,000 万元人民币，其中本公司拟出资 1,400 万元， 占注册资本的 70%。 2、已到期的工行水果湖支行短期借款 30,000,000.00 元，正在申报办理展期手续， 截止报告日仍作特殊贷款处理。 （十）补充资料 1、境内外会计准则计算的报告期净资产和报告期净利润的差异原因 项 目 净资产（万元） 净利润（万元） 按国际会计准则 50,901.3 1,906.3 加：国际会计准则及其它调整 (1)冲销长期投资重估增值 222.90 (2)递延税项 -80.80 -80.80 (3)利润跨年度分 -742.5 (3)其它 0.14 -24.45 按《企业会计制度》 50,301.04 1,801.05 2、境外会计机构为：普华永道中国有限公司。 法定代表人：陈伯虎 总会计师：向荣伟 会计机构负责人：秦山岚 66 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 (四)1 192,780,939.55 151,664,420.99 短期投资 应收票据 (四)2 2,289,568.00 应收股利 应收利息 应收帐款 (四)3(1) 132,068,112.20 182,353,057.64 其他应收款 (四)3(2) 29,594,862.79 119,103,212.53 预付帐款 (四)4 156,425,868.10 58,284,273.06 应收补贴款 存 货 (四)5 513,552,485.85 238,743,585.70 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,026,711,836.49 750,148,549.92 长期投资: 长期股权投资 (四)6 36,109,652.84 34,564,496.65 长期债权投资 长期投资合计 36,109,652.84 34,564,496.65 固定资产: 固定资产原值 (四)7(1) 392,760,836.09 342,862,681.08 减:累计折旧 (四)7(2) 210,445,885.30 192,089,140.63 固定资产净值 182,314,950.79 150,773,540.45 减：固定资产减值准备 (四)7(3) 154,836.10 固定资产净额 182,160,114.69 150,773,540.45 工程物资 在建工程 (四)8 3,100,178.55 7,296,306.03 固定资产清理 固定资产合计 185,260,293.24 158,069,846.48 无形资产及其他资产: 无形资产 (四)9 24,779,166.67 28,029,166.67 长期待摊费用 (四)10 3,987,500.00 4,137,500.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,766,666.67 32,166,666.67 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,276,848,449.24 974,949,559.72 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人:秦山岚 67 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 合并资产负债表(续表) 会股01表 编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位:人民币元 负债及所有者权益 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 (四)11 208,148,454.00 198,400,000.00 应付票据 (四)12 131,868,299.97 13,300,000.00 应付帐款 (四)13 241,414,312.40 174,300,578.89 预收帐款 (四)14 107,011,403.57 34,497,117.88 应付工资 应付福利费 112,041.25 195,289.25 应付股利 (四)15 7,677,983.18 5,940,000.00 应交税金 (四)16 40,530,307.66 21,171,112.51 其他应交款 (四)17 5,204,267.90 2,791,951.51 其他应付款 (四)18 19,517,076.50 20,780,079.04 预提费用 (四)19 7,206,908.21 6,870,489.27 预计负债 一年内到期的长期负债 (四)20 4,081,333.34 4,281,333.34 其他流动负债 流动负债合计 772,772,387.98 482,527,951.69 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 (四)21 3,559.39 2,534.91 负债合计 772,775,947.37 482,530,486.60 少数股东权益 1,062,124.33 股东权益: 股 本 (四)22 297,000,000.00 297,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 297,000,000.00 297,000,000.00 资本公积 (四)23 149,674,951.34 149,669,145.95 盈余公积 (四)24 15,666,491.00 11,914,551.28 其中:法定公益金 7,833,245.50 5,957,275.64 未分配利润 (四)25 40,668,935.20 33,835,375.89 股东权益合计 503,010,377.54 492,419,073.12 负债及所有者权益总计 1,276,848,449.24 974,949,559.72 法定代表人: 陈伯虎 总会计师:向荣伟 会计机构负责人:秦山岚 68 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 合 并 利 润 表 会企02表 编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 (四)26 404,267,135.91 251,209,679.89 减：主营业务成本 (四)27 318,721,808.83 202,526,765.46 主营业务税金及附加 (四)28 3,511,342.12 1,384,869.12 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 82,033,984.96 47,298,045.31 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） (四)29 1,377,038.62 -723,517.42 减：营业费用 8,775,723.88 3,744,691.61 管理费用 44,009,473.71 37,289,383.79 财务费用 (四)30 6,036,061.20 -8,869,978.59 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,589,764.79 14,410,431.08 加：投资收益（损失以“-”号填列） (四)31 1,041,406.07 1,138,026.12 补贴收入 2,575,735.92 营业外收入 (四)32 41.70 86,544.45 减：营业外支出 (四)33 2,428,685.03 903,636.10 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 23,202,527.53 17,307,101.47 减：所得税 5,108,784.11 4,722,182.51 减：少数股东本期损益 83,244.39 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 18,010,499.03 12,584,918.96 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人:秦山岚 69 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 合 并 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001年度 2000年度 一、净利润 18,010,499.03 12,584,918.96 加：年初未分配利润 33,835,375.89 29,707,440.73 盈余公积转入数 二、可分配的利润 51,845,874.92 42,292,359.69 减：提取法定盈余公积 1,875,969.86 1,258,491.90 提取法定公益金 1,875,969.86 1,258,491.90 三、可供股东分配的利润 48,093,935.20 39,775,375.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,425,000.00 5,940,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 40,668,935.20 33,835,375.89 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人: 秦山岚 70 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -420,082.68 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 2,726,646.13 5、债务重组损失 6、其他 71 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 母公司资产负债表 会企01表 编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 181,217,391.92 151,664,420.99 短期投资 应收票据 2,189,568.00 应收股利 应收利息 应收帐款 (五)1(1) 135,526,173.19 182,353,057.64 其他应收款 (五)1(2) 27,564,054.44 119,103,212.53 预付帐款 151,627,575.74 58,284,273.06 应收补贴款 存 货 493,653,974.45 238,743,585.70 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 991,778,737.74 750,148,549.92 长期投资: 长期股权投资 (五)2 45,668,771.80 34,564,496.65 长期债权投资 长期投资合计 45,668,771.80 34,564,496.65 固定资产: 固定资产原值 386,190,413.62 342,862,681.08 减:累计折旧 209,813,971.11 192,089,140.63 固定资产净值 176,376,442.51 150,773,540.45 减：固定资产减值准备 154,836.10 固定资产净额 176,221,606.41 150,773,540.45 工程物资 在建工程 3,100,178.55 7,296,306.03 固定资产清理 固定资产合计 179,321,784.96 158,069,846.48 无形资产及其他资产: 无形资产 24,779,166.67 28,029,166.67 长期待摊费用 3,987,500.00 4,137,500.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,766,666.67 32,166,666.67 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,245,535,961.17 974,949,559.72 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人: 秦山岚 72 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 母公司资产负债表(续表) 会企01表 编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位:人民币元 负债及所有者权益 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动负债: 短期借款 208,148,454.00 198,400,000.00 应付票据 131,868,299.97 13,300,000.00 应付帐款 235,145,304.60 174,300,578.89 预收帐款 85,539,879.44 34,497,117.88 应付工资 应付福利费 112,041.25 195,289.25 应付股利 7,425,000.00 5,940,000.00 应交税金 40,384,474.69 21,171,112.51 其他应交款 5,082,108.46 2,791,951.51 其他应付款 16,852,588.42 20,780,079.04 预提费用 7,206,908.21 6,870,489.27 预计负债 一年内到期的长期负债 4,081,333.34 4,281,333.34 其他流动负债 流动负债合计 741,846,392.38 482,527,951.69 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 3,559.39 2,534.91 负债合计 741,849,951.77 482,530,486.60 少数股东权益 股东权益: 股 本 297,000,000.00 297,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 297,000,000.00 297,000,000.00 资本公积 149,674,951.34 149,669,145.95 盈余公积 15,651,777.46 11,914,551.28 其中:法定公益金 7,825,888.73 6,088,548.93 未分配利润 41,359,280.60 33,835,375.89 股东权益合计 503,686,009.40 492,419,073.12 负债及所有者权益总计 1,245,535,961.17 974,949,559.72 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人: 秦山岚 73 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 母 公 司 利 润 表 会企02表 编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2001年度 2000年度 一、主营业务收入 (五)3 391,638,508.36 251,209,679.89 减：主营业务成本 (五)3 308,901,624.93 202,526,765.46 主营业务税金及附加 3,406,538.13 1,384,869.12 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 79,330,345.30 47,298,045.31 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 932,921.63 (723,517.42) 减：营业费用 7,969,128.33 3,744,691.61 管理费用 42,423,588.63 38,602,116.70 财务费用 6,046,394.19 (8,869,978.59) 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 23,824,155.78 13,097,698.17 加：投资收益（损失以“-”号填列） (五)4 1,790,605.60 1,138,026.12 补贴收入 - 2,575,735.92 营业外收入 41.70 86,544.45 减：营业外支出 2,340,473.38 903,636.10 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 23,274,329.70 15,994,368.56 减：所得税 4,588,198.81 4,722,182.51 减：少数股东本期损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 18,686,130.89 11,272,186.05 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人: 秦山岚 74 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 母 公 司 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001年度 2000年度 一、净利润 18,686,130.89 11,272,186.05 加：年初未分配利润 33,835,375.89 31,020,173.64 盈余公积转入数 二、可分配的利润 52,521,506.78 42,292,359.69 减：提取法定盈余公积 1,868,613.09 1,258,491.90 提取法定公益金 1,868,613.09 1,258,491.90 三、可供股东分配的利润 48,784,280.60 39,775,375.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,425,000.00 5,940,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 41,359,280.60 33,835,375.89 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人: 秦山岚 75 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -420,082.68 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 2,726,646.13 5、债务重组损失 6、其他 76 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 11,743,532.59 3,074,973.08 14,818,505.67 其中：应收账款 11,607,370.53 2,254,726.57 13,862,097.10 其他应收款 136,162.06 820,246.51 956,408.57 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货 1,418,021.20 1,203,047.22 1,079,198.42 1,541,870.00 其中：库存商品 原材料 1,418,021.20 1,203,047.22 1,079,198.42 1,541,870.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 154,836.10 154,836.10 其中：房屋、建筑物 机器设备 154,836.10 154,836.10 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 2,700.00 2,700.00 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人: 秦山岚 77 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位:人民币元 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 297,000,000.00 297,000,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 297,000,000.00 297,000,000.00 二、资本公积： 年初余额 149,669,145.95 149,643,973.02 本年增加数 5,805.39 25,172.93 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 5,805.39 25,172.93 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 149,674,951.34 149,669,145.95 三、法定和任意盈余公积 年初余额 5,957,275.64 4,698,783.74 本年增加数 1,875,969.86 1,258,491.90 其中：从净利润中提取数 1,875,969.86 1,258,491.90 其中：法定盈余公积 1,875,969.86 1,258,491.90 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分配现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 7,833,245.50 5,957,275.64 其中：法定盈余公积 7,833,245.50 5,957,275.64 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 5,957,275.64 4,698,783.74 本年增加数 1,875,969.86 1,258,491.90 其中：从净利润中提取数 1,875,969.86 1,258,491.90 本年减少数 其中：集体福利支出 年未余额 7,833,245.50 5,957,275.64 78 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 五、未分配利润 年初未分配利润 34,885,562.22 34,488,579.12 加：本年净利润（净亏损以“-”号填列） 18,010,499.03 12,584,918.96 其他调整 -1,050,186.33 -3,730,952.06 减：本年利润分配 11,176,939.72 8,456,983.80 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 40,668,935.20 34,885,562.22 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人: 秦山岚 79 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 合并现金流量表 2001年度 会企03表 编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 283,483,068.81 收到的税费返还 5,583,545.45 收到的其他与经营活动有关的现金 163,042,223.73 现金流入小计 452,108,837.99 购买商品、接受劳务支付的现金 309,722,725.96 支付给职工以及为职工支付的现金 27,201,221.02 支付的各项税费 16,493,988.05 支付的其他与经营活动有关的现金 (四)34 25,438,345.06 现金流出小计 378,856,280.09 经营活动产生的现金流量净额 73,252,557.90 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,201,249.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 59,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,260,249.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 37,336,005.74 投资所支付的现金 2,266,348.60 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 39,602,354.34 投资活动产生的现金流量净额 -38,342,104.53 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 297,354,150.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,227,067.88 现金流入小计 309,581,217.88 偿还债务所支付的现金 288,329,947.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,045,205.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 303,375,152.69 筹资活动产生的现金流量净额 6,206,065.19 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 41,116,518.56 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人: 秦山岚 80 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 附注： 项 目 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 18,010,499.03 加：少数股东收益 83,244.39 计提的资产减值准备 3,356,357.98 固定资产折旧 19,804,990.88 无形资产摊销 3,250,000.00 长期待摊费用摊销 150,000.00 待摊费用的减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 336,418.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 158,044.74 固定资产报废损失 财务费用 5,803,094.19 投资损失（减：收益） -1,041,406.07 递延税款贷项（减：借项） 1,024.48 存货的减少（减：增加） -270,269,094.87 经营性应收项目的减少（减：增加） 54,499,791.83 经营性应付项目的增加（减：减少） 239,109,592.38 其他 经营活动产生现金流量净额 73,252,557.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金资金的期末余额 192,780,939.55 减：现金的期初余额 151,664,420.99 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 41,116,518.56 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人: 秦山岚 81 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 母 公 司 现 金 流 量 表 2001年度 会企03表 编制单位：武汉锅炉股份有限公司 单位:人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 256,451,700.53 收到的税费返还 5,583,545.45 收到的其他与经营活动有关的现金 160,960,879.67 现金流入小计 422,996,125.65 购买商品、接受劳务支付的现金 287,908,944.48 支付给职工以及为职工支付的现金 26,733,524.49 支付的各项税费 15,341,286.25 支付的其他与经营活动有关的现金 23,479,741.90 现金流出小计 353,463,497.12 经营活动产生的现金流量净额 69,532,628.53 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 1,201,249.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 59,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,260,249.81 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,931,053.24 投资所支付的现金 10,514,919.36 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 47,445,972.60 投资活动产生的现金流量净额 -46,185,722.79 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 297,354,150.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,227,067.88 现金流入小计 309,581,217.88 偿还债务所支付的现金 288,329,947.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,045,205.69 82 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 303,375,152.69 筹资活动产生的现金流量净额 6,206,065.19 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 29,552,970.93 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人: 秦山岚 83 武汉锅炉股份有限公司 2001 年年度报告 附注： 项 目 金 额 2.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 18,686,130.89 加：少数股东收益 - 计提的资产减值准备 3,566,960.35 固定资产折旧 19,631,117.55 无形资产摊销 3,250,000.00 长期待摊费用摊销 150,000.00 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） 336,418.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 158,044.74 固定资产报废损失 - 财务费用 5,803,094.19 投资损失（减：收益） -1,790,605.60 递延税款贷项（减：借项） 1,024.48 存货的减少（减：增加） -250,370,547.47 经营性应收项目的减少（减：增加） 27,156,512.59 经营性应付项目的增加（减：减少） 242,954,477.87 其他 - 经营活动产生现金流量净额 69,532,628.53 3.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 4.现金及现金等价物净增加情况： - 现金资金的期末余额 181,217,391.92 减：现金的期初余额 151,664,420.99 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 29,552,970.93 法定代表人: 陈伯虎 总会计师: 向荣伟 会计机构负责人: 秦山岚 84