首旅股份(600258)2006年年度报告摘要

北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 披露时间：2007 年 3 月 17 日 披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 1 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 北京首都旅游股份有限公司 2006年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事和公司高级管理人员保证本报 告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投 资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 公司 9 名董事中 7 名董事出席本次会议，公司沈叙强副董事长委托杨 建民董事、陆致成董事委托杨华董事长出席会议并代为行使表决权。 1.3 北京京都会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人董事长杨华先生、总经理杨建民先生、主管会计工作负责 人杨军女士声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 首旅股份 股票代码 600258 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和 北京市西城区复兴门内大街 51 号民族饭店 办公地址 邮政编码 100031 公司国际互联 www.bct2000.com 网网址 电子信箱 stock@bct2000.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 段中鹏 联系地址 北京市西城区复兴门内大街 51 号民族饭店三层 362 房间 电话 010-66014466-2446 传真 010-66019471 电子信箱 dzpxx@sohu.com 2 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位: 元 币种：人民币 本年比上年 2006 年 2005 年 2004 年 增减（％） 主营业务收入 1,464,454,465.01 1,278,444,562.01 14.55 1,351,682,300.44 利润总额 125,042,819.24 90,723,201.82 37.83 99,432,354.89 净利润 79,002,661.26 57,884,383.15 36.48 60,479,724.65 扣除非经常性损益 81,520,250.06 56,992,835.91 43.04 61,527,385.26 的净利润 经营活动产生的现 223,707,853.49 139,831,649.38 59.98 145,229,909.34 金流量净额 2006 年末 2005 年末 本期末比上期 2004 年末 增减（％） 总资产 1,739,010,537.10 1,792,370,130.34 -2.98 1,675,608,987.24 股东权益（不含少 870,406,461.65 831,652,610.11 4.66 810,507,661.82 数股东权益） 3.2 主要财务指标 单位: 元 币种：人民币 2006 年 2005 年 本年比上年增减（％） 2004 年 每股收益 0.3414 0.2501 36.48 0.2614 净资产收益率% 9.08 6.96 2.12 7.46 扣除非经常性 损益的净利润 9.37 6.85 2.51 7.59 为基础计算的 净资产收益率% 每股经营活动 产生的现金流 0.97 0.60 59.98 0.63 量净额 2006 年末 2005 年末 本期末比上期增减 2004 年末 （％） 每股净资产 3.76 3.59 4.66 3.50 调整后的每股 3.73 3.55 5.07 3.46 净资产 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位: 元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 509,502.56 的减值准备后的其他各项营业外收入 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 4,916,232.56 的减值准备后的其他各项营业外支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 434,920.30 减：所得税影响数 -1,454,220.90 合计 -2,517,588.80 3 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 变动后 公 发 积 行 其 小 数量 比例% 股改送股 金 数量 比例% 新 他 计 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 16,000 69.14 -2,081.7844 13,918.2156 60.15 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 140 0.60 -18.2156 121.7844 0.52 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 16,140 69.74 -2,100 14,040 60.67 二、无限售条件股份 7,000 30.26 +2,100 9,100 39.33% 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 23,140 100 23,140 100 4 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 (公司 2007 年 1 月 18 日完成股权分置改革后） 单位：股 新增可上 有限售条件股东 持有的有限售 可上市 市交易股 限售条件 名称 条件股份数量 交易时间 份数量 2008 年 1 月 18 日 11,570,000 其持有的非流通股股份自获得 2009 年 1 月 18 日 23,140,000 上市流通权之日起，在 12 个月 内不上市交易；承诺期满后，其 北京首都旅游集 139,182,156 通过上海证券交易所挂牌交易 团有限责任公司 104,472,15 2010 年 1 月 18 日 出售的股份数量占公司股份总 6 数比例在 12 个月内不超过 5%， 在 24 个月内不超过 10%。 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 限售期满新增 有限售条件股份数 无限售条件股份 时 间 可上市交易股 说 明 量余额 数量余额 份数量 可上市交易股份为首 2008 年 1 月 18 日 12,787,844 127,612,156 103,787,844 旅集团和四家小非合 计持股数。 可上市交易股份为首 2009 年 1 月 18 日 23,140,000 104,472,156 126,927,844 旅集团持有的股份。 可上市交易股份为首 2010 年 1 月 18 日 104,472,156 0 231,400,000 旅集团持有的股份。 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 单位：万股 报告期末股东总数 16,552 户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 股东性质 持股比例（％） 持股数量 持有非流通股数量 质押或冻结 的股份数量 北京首都旅游集团有限责任公 无 国有 69.14 160,000,000 160,000,000 司 金鑫证券投资基金 其他 1.64 3,805,201 未知 久嘉证券投资基金 其他 0.885 2,049,000 未知 JF 资产管理有限公司－JF 中国 其他 0.884 2,045,026 未知 先驱 A 股基金 通乾证券投资基金 其他 0.845 1,955,214 未知 中国银行－国泰金鹿保本增值 其他 0.811 1,876,238 未知 5 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 混合证券投资基金 中信实业银行－建信恒久价值 其他 0.575 1,330,294 未知 股票型证券投资基金 中国工商银行－金泰证券投资 其他 0.374 864,757 未知 基金 鸿飞证券投资基金 其他 0.346 800,000 未知 中国民生银行股份有限公司－ 其他 0.329 760,360 未知 长信增利动态策略股票型证券 投资基金 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 股份种 类 金鑫证券投资基金 3,805,201 人民币普通股 久嘉证券投资基金 2,049,000 人民币普通股 JF 资产管理有限公司－JF 中国先驱 A 股基金 2,045,026 人民币普通股 通乾证券投资基金 1,955,214 人民币普通股 中国银行－国泰金鹿保本增值混合证券投资基金 1,876,238 人民币普通股 中信实业银行－建信恒久价值股票型证券投资基金 1,330,294 人民币普通股 中国工商银行－金泰证券投资基金 864,757 人民币普通股 鸿飞证券投资基金 800,000 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司－长信增利动态策略股票型 760,360 人民币普通股 证券投资基金 中银国际－中行－法国爱德蒙得洛希尔银行 747,041 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东首旅集团与上述其他流通股股东不 存在关联关系。未知其他股东之间是否存在关联 关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东情况介绍：北京首都旅游集团有限责任公司为持有本公司 60.15% 股份的国有法人股东。公司类别为国有独资公司，该公司的法定代表人为段强。 该公司成立于 1998 年 1 月 24 日，公司注册资本 236,867 万元，经营范围为：受 市政府委托对国有资产进行经营管理；项目投资；饭店管理；信息咨询；旅游资 源开发；旅游服务；房地产项目开发；商品房销售。 公司实际控制人为：北京市人民政府国有资产监督管理委员会。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 北京市人民政府国有资产监督管理委员会 100% 北京首都旅游集团有限责任公司 60.15% 北京首都旅游股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位：股，万元 币种：人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 年末持 变动 报告期末从公司 股数 股数 原因 领取的报酬总额 杨华 董事长 男 47 2005.5-2008.5 0 0 —— 34 沈叙强 副董事长 男 57 2005.5-2008.5 0 0 —— 30.3 杨建民 董事总经理 男 52 2006.3-2008.5 0 0 —— 32.2 陈秋生 独立董事 男 51 2005.5-2008.5 0 0 —— 5.95 郑光昭 独立董事 男 64 2005.5-2008.5 0 0 —— 5.95 李军 独立董事 男 48 2005.5-2008.5 0 0 —— 5.95 王诚 董事 男 54 2005.5-2008.5 0 0 —— 无 陆致成 董事 男 59 2005.5-2008.5 0 0 —— 无 周和平 董事 男 53 2005.5-2008.5 0 0 —— 无 侯卫军 监事会主席 男 54 2005.5-2008.5 0 0 —— 无 袁小凤 监事 女 58 2005.5-2008.5 0 0 —— 无 李欣 监事 女 36 2005.5-2008.5 0 0 —— 10.3 杨军 财务负责人 女 44 2005.5-2008.5 0 0 —— 24 周延龙 副总经理 男 36 2006.3-2008.5 0 0 —— 24 段中鹏 董事会秘书 男 40 2005.5-2008.5 0 0 —— 20 注：以上薪酬为税前金额。 7 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营情况： 2006 年首旅股份全面贯彻股东大会对公司既定的发展方针，实施“三加一化”和 “品牌建设”的工作，加强优化资产配置，加强固定资产投资管理和加强财务管理等 方面工作，努力开拓经营市场，继续突出旅游主业核心资产特别是酒店类资产的再投 入，提高资产的竞争力与盈利水平。2006 年公司继续对酒店业加大投资力度，利用半 年的时间完成了京伦饭店的装修改造，促使公司民族饭店和京伦饭店以全新的面貌迎 接奥运的召开，创造更加优异的业绩。 2006 年度实现主营业务收入 146,445.45 万元，比上年增长 14.55%，主营业务利 润 46,130.09 万元，比上年增长 4.78%，公司的旅游景区、会展经营情况良好，除去 京伦饭店停业改造的因素，公司酒店业务呈明显增长趋势。 2、公司存在的主要优势和困难，经营和盈利能力的连续性和稳定性 1、 公司的优势: A、依托和利用控股股东的资源优势和品牌优势。 公司控股股东北京首都旅集团有限责任公司是国内大型的旅游产业集团，首旅集团又是 2008年奥运会指定酒店、餐饮服务等服务供应商，这使得控股股东首旅集团的品牌和声誉更加 享誉全球。其旗下的首旅酒店集团、燕莎集团、全聚德、东来顺集团、首汽集团（股份）公司 等知名企业，使得集团无论是资产规模，竞争能力，产业结构等都是首旅股份未来发展的坚实 后盾。 B、地处首都的地理优势 北京是全国政治、文化中心和重要的旅游目的地，发展旅游具有得天独厚的优势，蕴藏着 巨大的商务和旅游市场，这给首旅股份的饭店、会展、旅行社等业务带来了巨大的商机，首旅 股份将充分利用好地理优势，扩大市场，增加效益。 C、企业规模优势 公司具有相对雄厚的资本优势和证券是场的融资条件优势，为企业进一步的扩张奠定了物 质基础。 D、一定的品牌优势 首旅品牌在旅游行业乃至其他行业都已具备较大的知名度，首旅股份将充分培育和经营这 种品牌的影响力，发挥品牌在酒店旅游景区等方面的优势。 8 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 2、公司经营中的困难 A、总体规模还不够大，跨国旅游集团的进入将对企业的营销网络、资产结构、品牌、服务 网络造成一定的威胁； B、资产结构仍需进一步调整。目前公司虽然以旅游主业为主，但尚未形成核心的、突出的、 具有极强竞争力的行业，特别是酒店数量、资产规模、盈利总量都有待进一步的增加和提高。 C、不断完善组织结构和用人机制，充分发挥人才在公司发展战略中的重要作用。 3、经营和盈利能力的连续性 公司以旅游为主业，继续增加公司旅游资源性资产规模，不断加大资本运作力度，调整资 产结构，确保公司的经营和盈利能力持续稳定。2007 年公司将继续对民族饭店的部分客房进行 符合奥运会接待标准的装修改造；神舟集团进行内部资产整合与调整等。除正常的影响外，公 司将通过南山景区、京伦饭店的业绩增加、民族饭店和会展业务的稳定经营，确保公司 2007 年 度业绩的持续稳定。 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 项目 2006 年 2005 年 同比增减% 变动原因 总资产 1,739,010,537.10 1,792,370,130.34 -2.98 货币资金下降 其中：流动资产 242,436,921.72 324,739,311.52 -25.34 货币资金下降 长期投资 271,514,862.61 296,025,630.22 -8.28 公司转让对三亚南山观音 苑建设发展有限公司投资 固定资产 823,142,867.63 763,319,987.73 7.84 北京市京伦饭店有限责任 公司改造增加 负债 685,127,790.58 768,543,432.49 -10.85 公司偿还短期借款影响 其中：流动负债 589,688,374.08 674,761,716.63 -12.61 公司偿还短期借款及其他 应付款增加共同影响 净资产 870,406,461.65 831,652,610.11 4.66 公司盈利影响 4、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 项目 2006 年 2005 年 同比增减% 变动原因 主营业务收入 1,464,454,465.01 1,278,444,562.01 14.55 公司的旅游景区、 利润总额 125,042,819.24 90,723,201.82 37.83 会展经营情况良 9 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 好，除去京伦饭店 停业改造的因素， 净利润 79,002,661.26 57,884,383.15 36.48 公司酒店业务呈 明显增长趋势 5、报告期内公司现金流量构成情况、同比发生重大变动的情况、及与报告期净 利润存在重大差异的原因说明。 项目 2006 年 2005 年 同比增减% 变动原因 其他企业经营现金 经营活动产生的现 净流入增长，覆盖 223,707,853.49 139,831,649.38 59.98 金流量净额 了京伦饭店改造的 下降 投资活动产生的现 公司加大酒店业投 -117,364,667.06 -106,689,792.55 -10.01 金流量净额 资改造力度 筹资活动产生的现 公司压缩存量资金 金流量净额 -179,131,422.43 -13,543,426.62 -1,222.64 偿还借款及支付借 款利息 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 北京神舟国际旅 北京京伦饭店有 海南南山文化 北京首旅景区 北京旅游广告 行社集团有限公 限责任公司 旅游开发有限 投资管理有限 有限责任公司 司 公司 公司 业务性质 旅行社 饭店 景区 投资与咨询 旅游广告 控股比例 51% 54% 73.808% 95% 95% 注册资本 6,807.53 万元 1,200 万美元 38,600 万元 5,200 万元 1,471.16 万元 资产规模 17,710.52 万元 22,502.23 万元 60,949.67 万元 5,851.38 万元 2,446.35 万元 净利润 -643.97 万元 -1,198.67 万元 6,518.83 万元 53.52 万元 201.04 万元 （二）对公司未来发展的展望 1、 所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 行业发展趋势： 10 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 A、中国已经成为世界四大旅游目的地国。 2006 年我国旅游业各项统计指标均创历史新高，入境旅游人数、收入、国内旅游、 公民出境游等各项业务的增长超过了去年水平。中国已经成为世界第四大旅游目的地国。 B、旅游业已经成为国民经济新的增长点。 旅游业是投入少、低耗能、见效快的第三产业，在国民经济中的地位突出，其有效带动 消费、增加就业和经济增长方式的转变的先天优势已成为各地政府经济新的增长点。随着奥 运的临近，旅游业中的上市公司将得到广大投资者的青睐，将在这历史机遇中得到长足发展。 市场竞争格局： A、景区业的竞争环境 海南已经成为国内旅游第一目的地，这为公司南山景区的经营提供了优越的大环境。同 时，公司的南山景区已经入围国家第一批 5A 级景区评选，使南山景区赢取国内旅游景区的 最高荣誉。但是从景区经营形势看仍然存在以下挑战：一是自身体制的局限，政企不分等体 制因素制约了企业扩张和管理的改善；二是市场竞争的加剧，新兴旅游区不断涌现形成了传 统旅游景区的客源分流；三是区域竞争的升级，各地政府对旅游景区的宣传促销投入不断提 高，使得特定景区效益对当地政府的依赖程度加大；四是深度旅游、娱乐、餐饮的服务项目 开发，服务水平的提高。 B、酒店业竞争环境 伴随国内经济型连锁酒店的成功模式出现，我国酒店行业以集团化、品牌化、连锁经营 的模式已逐渐取代以往单体经营为主的模式。世界知名的饭店管理集团将利用集团规模的优 势进一步冲击中国的饭店管理业务市场，对我国酒店业的发展形成一定的竞争压力。 C、旅行社业竞争环境 国家旅游局宣布自 2006 年 7 月 1 日起，取消对外商投资旅行社设立分支机构的限制， 并对外资旅行社的注册资本实行国民待遇；从 2007 年 2 月 1 日起，全面取消对内资旅行社 设立分支机构的限制。外资旅行社的限制放开，使旅游市场的竞争更加激烈。但从另外一个 积极的方面讲，这也将加快旅行社的优胜劣汰与内外部整合，提高国内旅行社的整体服务水 平与龙头企业的快速成长。 2、 公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划 旅游业面对奥运前后的发展契机与市场的良好环境，首旅股份充分借助资本市场的优 势，在未来的几年中，进一步整合旅游资源，实现收入与收益的持续增长。同时公司积极推 11 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 进投资者关系管理工作，树立投资者对公司未来发展的信心，使首旅股份通过资本运作及资 源扩张的有效结合，在竞争日益激烈的市场环境下，实现资产规模和实现公司价值的最大化， 实现股东利益最大化。 2007 年公司工作计划: (1) 全面推进公司的再融资工作，通过公司募集发展资金，建立起公司核心且具有高 度竞争力的旅游资产； (2) 加快公司神舟旅行社集团的业务与资产的整合，创建以品牌经营为核心的运作 模式，争取实现旅行社业务的盈利； (3) 继续创新公司旅游产品，提高旅游服务水准，开拓市场，确保完成公司股东大会 下达的 2007 年的经营指标； （4）完善公司激励机制，研究并积极推出股权激励计划方案；同时进一步加大培养公 司各方面人才，为公司发展储备资源。 （三）执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对 公司的财务状况和经营成果的的影响。 A、关于 2007 年 1 月 1 日新会计准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差 异分析： 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新的会计准 则。公司目前依据财政部新的企业会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行 日现行会计准则与新准则的差异情况如下： （1）、所得税 根据新企业会计准则，在首次执行日，公司应当停止采用应付税款法或纳税影响会计 法，改按《企业会计准则第 18 号—所得税》规定的资产负债表债务法对所得税进行帐务处 理。 本公司原采用应付税款法，根据新准则实行资产负债表债务法，由于应收款项计提坏 账准备使得资产账面价值小于计税基础，产生递延所得税资产 1,201,414.97 元，应调整增 加 2007 年 1 月 1 日的股东权益，其中少数股东应享有的权益为 443,956.70 元。 （2）少数股东权益 根据新企业会计准则《企业会计准则第 30 号—财务列报》的规定，合并资产负债表中 12 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 少数股东权益应并入股东权益项下列示。 本公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则和《企业会计制度》编制的合并会计报表 中少数股东应享有的权益为 183,476,284.87 元，应调增 2007 年 1 月 1 日的股东权益。 B、执行新准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成 果的影响 （1）根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司 采用权益法核算变更为采用成本法核算，将减少母公司当期投资收益，但是不影响公司合并 报表。 （2）根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》及《企业会计准则第 20 号—企业合并》 的规定，公司对外投资时，由于初始投资成本大于投资时享有被投资单位可辨认净资产公允 价值的份额而产生的借方差额不再摊销，由此将对公司的损益产生影响。 （3）根据《企业会计准则第 3 号—投资性房地产》的规定，公司下属物业管理分公司对 外出租的建筑物应作为投资性房地产核算，公司将采用成本模式进行后续计量，不影响公司 利润及股东权益。 （4）根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司将现行的应付税款法变更为资 产负债表债务法，将会影响公司当期的所得税费用，进而影响公司的当期利润和股东权益。 （5）根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定，公司所持外运发展 （600270）的法人股将于 2007 年 11 月 2 日结束限售期，公司将其转作“可供出售金融资产” ， 按照公允价值计量，公允价值和账面价值的差额调整资本公积，将会增加公司的股东权益。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 分产品 (%) 年增减 年增减 （％） （％） （％） 酒店 216,956,688.56 27,266,723.24 87.43 -8.54 2.45 -1.35 展览广告 87,609,648.93 12,080,650.45 86.21 7.02 -2.67 1.37 景区 183,769,350.91 11,524,256.82 93.73 21.58 -13.96 2.61 旅游服务 976,118,776.61 925,291,238.32 5.21 20.72 21.96 -0.96 6.3 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北京 1,280,685,114.10 13.57 海南 183,769,350.91 21.58 6.4 募集资金使用情况 13 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 京伦饭店装修改造工程 5,679 万元 已完成 改造年度亏损 1,199 万 元，预计 2007 年将恢复 正常盈利水平 合计 5,679 万元 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 公司本报告期内盈利但未提出现金分配预案 □适用 √不适用 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2006 年初未分配利润 65,786,561.15 元，2006 年度实施 2005 年度的利润分配方案，支付现金股利 39,338,000 元，以前年度结余未分配利润 26,448,561.15 元；本年度实现净利 润 79,002,661.26 元，按规定提取法定公积金 13,005,116.03 元，当期未分配利 润 65,997,545.23 元，合计可供股东分配利润为 92,446,106.38 元。 经本公司第三届董事会第八次会议讨论决定，公司拟以 2006 年末 23,140 万总股本，向全体股东每 10 股派送 1.70 元（含税）股利，共计派送现金股利 39,338,000 元，剩余 53,108,106.38 元未分配利润留待以后年度分配。 2006 年度不实施资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 √适用 □不适用 交易对方 出售日 出售价格 本年初起至 出售产 是否为关 所 涉 及 所 涉 及 出售日该出 生的损 联 交 易 的 资 产 的 债 权 及被出售资产 售资产为上 益 （如是， 产 权 是 债 务 是 市公司贡献 说明定价 否 已 全 否 已 全 的净利润 原则） 部过户 部转移 交易方：（香港）亚 2006年 5000 万元 0 0 否 否 否 泰投资有限公司 11月22日 出售资产：三亚南山 14 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 观音苑建设发展有 限公司25%股权 股权受让方（香港）亚泰投资有限公司按协议支付股权转让款，截止报告披露日，剩余 1,982.68 万元将于 2007 年支付完毕。 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用 □不适用 单位：万元 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额 交易金额 占同类交易金额 的比例% 的比例% 北京燕京饭店有 21.99 100.00 限责任公司 北京展览馆 344.97 36.06 北京首旅日航国 168.72 17.64 际酒店管理有限 公司 北京首旅建国酒 50.00 5.23 店管理有限公司 兆龙饭店有限公 140.00 14.63 司 北京亮马河大厦 253.00 26.44 有限公司 合计 21.99 100.00 956.69 100.00 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 北京首都旅游集团有限责 19,000.00 19,000.00 任公司 北京首都旅游集团有限责 6,100.00 任公司 紫光集团有限公司 - 50.00 三亚南山观音苑建设发展 381.48 149.41 有限公司 合计 381.48 199.41 19,000.00 25,100.00 15 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额零元，余额为 零元。 7.4.3 2005 年末被占用资金的清欠进展情况 □适用 √不适用 2006 年新增资金占用情况 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及履行情况 承诺履行情况 持有的有限售条件股 特殊承诺 股东名称 份数量 其持有的非流通股股份自获得上市 严格履行承诺 流通权之日起，在 12 个月内不上市 交易；承诺期满后，其通过上海证 北京首都旅游集团 139,182,156 券交易所挂牌交易出售的股份数量 有限责任公司 占公司股份总数比例在 12 个月内 不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 其持有的非流通股股份自获得上市 严格履行承诺 北京聚全餐饮有限 304,461 流通权之日起，在 12 个月内不上市 责任公司 交易或转让。 北京市昌平区十三 其持有的非流通股股份自获得上市 严格履行承诺 陵特区旅游服务开 304,461 流通权之日起，在 12 个月内不上市 发总公司 交易或转让。 其持有的非流通股股份自获得上市 严格履行承诺 同方股份有限公司 304,461 流通权之日起，在 12 个月内不上市 交易或转让。 其持有的非流通股股份自获得上市 严格履行承诺 北京城乡贸易中心 304,461 流通权之日起，在 12 个月内不上市 股份有限公司 交易或转让。 报告期末持股5%以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 关于南山公司向三亚市政府有关部门支付门票分成款的说明 2005 年 5 月，三亚市政府根据国务院《宗教事务条例》中有关企业不能经 16 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 营宗教财产的规定，收购了观音苑公司海上观音像及相关财产。2005 年 7 月， 三亚市物价局下达了《关于调整南山文化旅游区门票价格的通知》 ，并向三亚市 政府提出了《关于南山佛教文化苑区与南山海上观音区对南山门票价格分成的参 考意见》。2005 年 10 月 18 日，首旅股份、南山公司和三亚市政府相关部门达成 了门票分成的分配共识。 随后南山公司按照形成的共识和市场实际销售情况，对收取的门票部分进行 了计提。由于南山公司景区门票分成事项至今未与三亚市政府有关部门达成正式 协议，根据会计核算原则，将 2006 年已计提的门票分成款全额冲回，计入了当 期损益。考虑到今后签署正式协议后这笔款项如何支出等问题，故提出历史遗留 问题以企业赞助方式解决、未来如何计提尽快与相关部门达成协议解决。该提案 报请董事会讨论并提请股东大会审议批准后，由经营层执行。 7.9 关于公司控股股东-首旅集团转让本公司股权事宜的情况 2006 年 3 月 17 日,本公司控股股东北京首都旅游集团有限责任公司(以下 简称"首旅集团")与香港嘉云酒店(集团)有限公司(以下简称"嘉云公司")签署了 《股份转让协议》 （以下简称“转让协议”）,首旅集团拟将其持有的本公司 16,000 万股股份全部转让给嘉云公司(详细情况见本公司 2006 年 3 月 20 日公告)。 2006 年 12 月 28 日，公司股权分置改革相关股东会议通过了本公司股改方 案,2007 年 1 月 18 日公司股票复牌交易,标志着公司全面完成了股权分置改革, 同时也具备了通过证券市场加快发展的条件。 为充分发挥资本市场融资功能和抓住奥运这一历史性商机,更好地促进首旅 股份加速发展,鉴于股份转让事宜自前次签署协议至今已有一年时间，要完成上 述工作仍然存在很多不确定因素,经首旅集团与嘉云公司协商，转让协议于 2007 年 3 月 17 日终止执行。首旅集团表示，将通过利用其自身资源优势，积极支持 首旅股份快速发展，使其成为中国资本市场上有影响力的旅游类上市公司。 §8 监事会报告 2006 年监事会严格遵循《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等有关法律、法规 的要求，按照中国证监会提出的“法制、监管、自律、规范”的八字方针，本着对股东负责、 对公司负责的精神，以诚信的理念、实事求是的态度履行职责，对公司财务、以及公司董事、 经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司利益，维护股东权益， 为促进公司发展作出应尽的义务与责任。 17 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见：北京京都会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见的 审计报告。 9.2 财务报表。 负债表 编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 155,172,085.58 25,469,607.35 227,960,321.58 121,262,373.90 短期投资 应收票据 187,191.64 751,299.95 应收股利 1,628,855.37 1,628,855.37 应收利息 应收账款 34,425,401.30 1,979,454.23 28,952,831.36 1,094,000.06 其他应收款 32,931,128.15 39,731,505.69 45,443,156.00 40,199,183.82 预付账款 3,960,248.23 86,310.00 3,277,734.11 应收补贴款 存货 13,383,336.13 3,303,129.67 12,958,080.49 2,791,133.22 待摊费用 2,377,530.69 187,372.01 3,767,032.66 173,460.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 242,436,921.72 70,757,378.95 324,739,311.52 167,149,006.43 长期投资： 长期股权投资 271,514,862.61 710,800,815.72 296,025,630.22 745,694,169.10 长期债权投资 长期投资合计 271,514,862.61 710,800,815.72 296,025,630.22 745,694,169.10 固定资产： 固定资产原价 1,139,402,462.95 605,802,631.75 1,235,627,517.13 595,448,234.45 减：累计折旧 322,036,875.45 194,957,811.04 473,903,064.51 172,757,206.18 固定资产净值 817,365,587.50 410,844,820.71 761,724,452.62 422,691,028.27 减：固定资产减值准备 1,524,935.34 1,524,935.34 固定资产净额 817,365,587.50 410,844,820.71 760,199,517.28 421,166,092.93 工程物资 在建工程 5,777,280.13 715,260.41 3,052,175.15 1,071,508.88 固定资产清理 68,295.30 68,295.30 固定资产合计 823,142,867.63 411,560,081.12 763,319,987.73 422,305,897.11 无形资产及其他资产： 18 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 无形资产 389,957,868.32 396,059,034.18 长期待摊费用 4,258,016.82 1,141,169.03 4,526,166.69 其他长期资产 7,700,000.00 7,700,000.00 无形资产及其他资产合计 401,915,885.14 1,141,169.03 408,285,200.87 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,739,010,537.10 1,194,259,444.82 1,792,370,130.34 1,335,149,072.64 19 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 资产负债表（续） 编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 290,000,000.00 140,000,000.00 410,000,000.00 265,000,000.00 应付票据 1,577,997.50 应付账款 96,345,201.81 16,610,883.93 108,655,510.80 36,964,425.30 预收账款 51,538,133.73 10,771,875.03 30,304,570.84 8,796,517.26 应付工资 2,861,341.20 99,590.60 8,871,997.97 3,467,624.42 应付福利费 18,489,548.20 7,531,250.08 17,190,352.08 7,401,136.81 应付股利 189,884.15 142.97 应付利息 应交税金 24,447,191.28 12,980,274.87 12,040,708.97 4,748,639.08 其他应交款 615,752.27 307,173.22 378,478.07 298,909.00 其他应付款 103,334,519.53 75,575,355.20 86,675,589.02 113,861,207.18 预提费用 288,804.41 396,515.90 预计负债 247,850.01 247,850.01 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 589,688,374.08 263,876,402.93 674,761,716.63 440,786,309.06 长期负债： 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 长期应付款 4,439,416.50 专项应付款 其他长期负债 61,000,000.00 61,000,000.00 63,781,715.86 63,781,715.86 长期负债合计 95,439,416.50 61,000,000.00 93,781,715.86 63,781,715.86 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 685,127,790.58 324,876,402.93 768,543,432.49 504,568,024.92 少数股东权益 183,476,284.87 192,174,087.74 股东权益： 股 本 231,400,000.00 231,400,000.00 231,400,000.00 231,400,000.00 资本公积 423,230,439.32 423,846,348.02 424,141,249.04 424,757,157.74 盈余公积 123,329,915.95 91,009,921.83 110,324,799.92 83,104,841.44 其中：法定公益金 53,743,230.80 41,552,420.72 未分配利润 92,446,106.38 123,126,772.04 65,786,561.15 91,319,048.54 其中：拟分配现金股利 39,338,000.00 39,338,000.00 39,338,000.00 39,338,000.00 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 870,406,461.65 869,383,041.89 831,652,610.11 830,581,047.72 负债和股东权益总计 1,739,010,537.10 1,194,259,444.82 1,792,370,130.34 1,335,149,072.64 公司负责人： 杨华 主管会计工作负责人：杨军 会计机构负责人：石磊 20 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 利 润 表 编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元 2006 年度 2005 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,464,454,465.01 220,251,641.25 1,278,444,562.01 146,818,457.31 减：主营业务成本 976,162,868.83 22,046,035.77 811,098,376.65 13,990,267.39 主营业务税金及附加 26,990,662.70 11,868,479.77 27,092,178.37 7,921,608.72 二、主营业务利润 461,300,933.48 186,337,125.71 440,254,006.99 124,906,581.20 加：其他业务利润 2,759,816.25 2,102,816.95 减：营业费用 178,418,168.75 53,864,176.91 169,194,910.24 41,114,613.26 管理费用 145,105,788.92 67,115,473.32 168,063,272.26 56,334,444.44 财务费用 18,655,446.23 9,624,669.89 19,810,192.80 9,447,646.03 三、营业利润 121,881,345.83 55,732,805.59 85,288,448.64 18,009,877.47 加：投资收益 7,356,508.64 47,798,701.92 9,866,811.77 44,704,138.39 补贴收入 营业外收入 509,502.56 106,451.13 455,967.77 328,696.07 减：营业外支出 4,704,537.79 444,151.59 4,888,026.36 1,233,370.05 四、利润总额 125,042,819.24 103,193,807.05 90,723,201.82 61,809,341.88 减：所得税 37,978,270.31 24,143,003.16 18,804,154.10 5,066,197.63 减：少数股东损益 8,061,887.67 14,034,664.57 加：未确认的投资损失 五、净利润 79,002,661.26 79,050,803.89 57,884,383.15 56,743,144.25 补充资料： 2006 年度 2005 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 3,231,481.63 3,186,190.06 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人： 杨华 主管会计工作负责人：杨军 会计机构负责人：石磊 21 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 利润分配表 编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元 2006 年度 2005 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 79,002,661.26 79,050,803.89 57,884,383.15 56,743,144.25 加：年初未分配利润 65,786,561.15 91,319,048.54 65,018,101.28 82,948,533.15 其他转入 二、可供分配的利润 144,789,222.41 170,369,852.43 122,902,484.43 139,691,677.40 减：提取法定盈余公积 13,005,116.03 7,905,080.39 8,626,792.48 5,674,314.43 提取法定公益金 8,626,792.48 5,674,314.43 提取储备基金 1,419,169.16 提取企业发展基金 1,419,169.16 三、可供股东分配的利润 131,784,106.38 162,464,772.04 102,810,561.15 128,343,048.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,338,000.00 39,338,000.00 37,024,000.00 37,024,000.00 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 92,446,106.38 123,126,772.04 65,786,561.15 91,319,048.54 公司负责人：杨华 主管会计工作负责人：杨军 会计机构负责人：石磊 22 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 现金流量表 2006 年度 编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,494,133,430.68 214,441,698.45 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 112,804,791.34 144,073,705.31 现金流入小计 1,606,938,222.02 358,515,403.76 购买商品、接受劳务支付的现金 1,007,925,444.35 44,149,816.64 支付给职工以及为职工支付的现金 128,817,718.36 39,714,493.97 支付的各项税费 63,603,809.76 33,245,372.10 支付的其他与经营活动有关的现金 182,883,396.06 160,023,623.69 现金流出小计 1,383,230,368.53 277,133,306.40 经营活动产生的现金流量净额 223,707,853.49 81,382,097.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 27,063,670.62 25,963,670.62 取得投资收益所收到的现金 7,665,321.90 30,477,991.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 68,059.00 收回的现金净额 4,104,888.20 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 38,833,880.72 56,509,721.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 36,344,873.65 支付的现金 132,198,547.78 投资所支付的现金 24,000,000.00 24,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 156,198,547.78 60,344,873.65 投资活动产生的现金流量净额 -117,364,667.06 -3,835,152.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 330,000,000.00 180,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 330,000,000.00 180,000,000.00 偿还债务所支付的现金 450,000,000.00 305,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 56,349,706.57 48,339,711.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,781,715.86 现金流出小计 509,131,422.43 353,339,711.64 23 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 筹资活动产生的现金流量净额 -179,131,422.43 -173,339,711.64 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -72,788,236.00 -95,792,766.55 公司负责人：杨华 主管会计工作负责人：杨军 会计机构负责人：石磊 24 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 现金流量表-补充资料 2006 年度 编制单位：北京首都旅游股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 79,002,661.26 79,050,803.89 加：少数股东损益 8,061,887.67 计提的资产减值准备 -154,749.06 -246,980.86 固定资产折旧 44,183,839.53 24,064,397.25 无形资产摊销 11,033,852.36 长期待摊费用摊销 2,136,934.96 49,616.06 待摊费用减少（减：增加） 1,389,501.97 -13,911.95 预提费用增加（减：减少） -207,947.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 573,846.64 损失（减：收益） 3,991,484.99 固定资产报废损失 财务费用 16,974,614.44 8,889,654.39 投资损失（减：收益） -7,356,508.64 -24,375,666.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -425,255.64 -511,996.45 经营性应收项目的减少（减：增加） -10,516,536.42 89,431,455.79 经营性应付项目的增加（减：减少） 75,594,073.39 -2,262,737.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 223,707,853.49 81,382,097.36 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 155,172,085.58 25,469,607.35 减：现金的期初余额 227,960,321.58 121,262,373.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -72,788,236.00 -95,792,766.55 公司负责人： 杨华 主管会计工作负责人：杨军 会计机构负责人：石磊 25 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。 9.4 无重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表。 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，目前本公司正在评价执行新 会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响。在对其进行慎 重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制差异调节表时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从 而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 北京首都旅游股份有限公司 董事长： 杨华 2007 年 3 月 17 日 26 北京首都旅游股份有限公司 2006 年年度报告摘要 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：人民币 编制单位:北京首都旅游股份有限公司 元 附 项 目 金额 注 三、 一、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 1 870,406,461.65 加：1、长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4、符合预计负债确认条件的辞退补偿 5、股份支付 6、符合预计负债确认条件的重组义务 7、企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金融资产 9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10、金融工具分拆增加的权益 11、衍生金融工具 三、 12、所得税 2 757,458.27 三、 13、少数股东权益 3 183,920,241.57 14、其他 二、2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,055,084,161.49 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 公司负责人：杨华 主管会计工作负责人：杨军 会计机构负责人：石磊 27