青海春天(600381)白唇鹿2001年年度报告

青海白唇鹿股份有限公司 ２００１ 年年度报告全文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：青海白唇鹿股份有限公司 公司法定英文名称：QINGHAI BAICHUNLU CO.,LTD. （二）公司法定代表人：黄贤优 （三）公司董事会秘书：李 喆 联系电话：（0971）5134240 传 真：（0971）5134240 电子信箱：bcllizhe@163.com 联系地址：青海省西宁市小桥大街 36 号 证券事务代表：张霄雁 电子信箱：bclzxy@163.com 联系电话：（0971）5130792-8005 传 真：（0971）5134240 （四）公司注册地址：青海省西宁市小桥大街 36 号 公司办公地址：青海省西宁市小桥大街 36 号 邮政编码：810003 公司网址：http://www.qhbcl.com 公司电子信箱：qhbcl@qhbcl.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 的 网 站 网 址 ： HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：白唇鹿 股票代码：600381 （七）公司首次注册登记日期：1998 年 8 月 28 日 注册登记地点：青海省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6300001201060 税务登记号：630105710402282 1 公司聘请的会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 二、主要财务数据和业务数据摘要 （一）本年度利润实现情况 单位：人民币元 指标名称 业务数据 利润总额 23,680,294.98 净利润 19,468,512.38 扣除非经常性损益后的净利润 19,534,848.73 主营业务利润 48,915,732.16 其他业务利润 1,760,516.16 营业利润 23,921,871.55 投资收益 -175,240.22 补贴收入 28,000.00 营业外收支净额 -94,336.35 经营活动产生的现金流量净额 -10,643,766.66 现金及现金等价物净增加额 189,745,655.36 注:扣除的非经常性损益包括: 营业外收支净额: -94,336.35；补贴收入 28,000.00。 （二）截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 2001 年 2000 年 1999 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 142,992,748.03 104,294,586.44 104,294,586.44 97,784,251.62 97,784,251.62 净利润 19,468,512.38 17,643,761.73 13,949,326.33 15,496,311.48 9,955,066.88 总资产 598,919,728.52 305,706,420.41 295,016,625.86 241,420,410.02 235,879,165.42 股东权益 328,224,728.58 112,757,092.25 103,521,412.25 109,363,330.52 103,822,085.92 每股收益 0.1770 0.2353 0.1860 0.2066 0.1327 每股净资产 2.98 1.50 1.38 1.46 1.38 调整后的每 2.96 1.49 1.37 1.46 1.38 股净资产 每股经营活 -0.09 0.06 0.06 0.94 0.94 动产生的现 金流量净额 净资产收益 5.93% 15.65% 13.48% 14.17% 9.59% 率 2 （三）报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.90 19.19 0.4447 0.4975 营业利润 7.29 9.39 0.2175 0.2433 净利润 5.93 7.64 0.1770 0.1980 扣除非经常性损 5.96 7.67 0.1775 0.1986 益后的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况及说明 1、股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 75,000,000.00 35,000,000.00 - 110,000,000.00 资本公积 19,075,917.97 177,384,293.95 - 196,460,211.92 盈余公积 4,697,483.72 4,439,367.22 - 9,136,850.94 其中：法定公益金 1,565,827.91 1,479,789.07 - 3,045,616.98 未分配利润 4,748,010.56 19,468,512.38 11,589,367.22 12,627,155.72 股东权益 103,521,412.25 236,292,173.55 11,589,367.22 328,224,218.58 2、变动原因说明： （1）股本变动是因为本公司 2001 年 4 月 17 日发行 3500 万人民币普通股 所致； （2）资本公积变动是因为本公司 2001 年 4 月 17 日发行 3500 万人民币普 通股的股本溢价及资金冻结利息扣除因股票发行而发生的费用所致； （3）盈余公积变动是因为本公司按本年度净利润的 15%提取所致； （4）法定公益金变动是因为本公司按本年度净利润的 5%提取所致； （5）未分配利润增加是因为本公司本年度净利润扣除提取的盈余公积、应 付股利所致。 3 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 本次变动增减（+、—） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 他 本次变动后 小 计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 75,000,000 75,000,000 其中： 国家持有股份 73,990,000 73,990,000 境内法人持有股份 1,010,000 1,010,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 75,000,000 75,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 35,000,000 35,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 35,000,000 35,000,000 三、股份总数 75,000,000 35,000,000 35,000,000 110,000,000 2、股票发行与上市情况 （1）本公司股票于 2001 年 4 月 17 日首次发行 3500 万股 A 股股票，发行 价格为 5.68 元。并于 5 月 8 日在上海证券交易所挂牌上市，获准上市交易数量 3500 万股。发行后本公司股份总数为 11000 万股，其中国有法人股 7399 万股， 占总股本的 67.27%；法人股 101 万股，占总股本的 0.92%；流通股 3500 万股， 占总股本的 31.81%。 （2）本公司不存在内部职工股。 （二）主要股东持股情况 1、截至 2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 29820 户。 4 2、拥有公司股份前十名股东情况： 名 本期末持股 持股占总 持有股份 次 股东名称 数（股） 股本比例 的质押或 股份性质 (%) 冻结情况 1 西宁市国新投资控股有限公司 67,580,000 61.44 无 国有法人股 2 西宁市大十字百货商店 5,860,000 5.33 无 国有法人股 3 上海振鲁实业有限公司 780,000 0.71 无 法人股 4 西宁特殊钢(集团)有限责任公 550,000 0.50 无 国有法人股 司 5 兴华基金 364,900 0.33 流通股 6 沪财南京 341,552 0.31 流通股 7 华鑫证券 249,100 0.23 流通股 8 社会帮困 240,117 0.22 流通股 9 青海省集体工业物资供销处 230,000 0.21 无 法人股 10 兴业基金 200,000 0.18 流通股 本公司前十名股东之间无关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：西宁市国新投资控股有限公司 法人代表人：张凌云 成立日期：1998 年 3 月 18 日 经营范围：纺织品生产、销售、房地产开发、城乡交通基础设施建设、水 电、高新技术开发、推广及应用、信息技术开发、应用、农副产品加工、销售、 资本运营、企业购并。 注册资本：壹亿玖仟肆佰捌拾伍万元 股权结构： 名 称 出资额（万元） 占注册资本比例（%） 备 注 西宁市国华资产经营有限责任公司 5885 30.20 广州贤成集团有限公司 5261 27.00 广州天艺服装有限公司 4832 24.80 广东省兴宁市龙飞房地产开发有限公司 3507 18.00 西宁市国华资产经营有限责任公司基本情况： 法定代表人:葛孟宗 成立日期:1998 年 1 月 注册资本:贰亿元 公司类别:有限公司 经营范围:国有资产经营、管理 5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 持股数（股） 年初数 年末数 黄贤优 男 董事长 38 2001.6.29—2004.6.28 0 0 孟庆良 男 副董事长 39 2001.6.29—2004.6.28 0 0 李冬生 男 董事、总经理 48 2001.6.29—2004.6.28 0 0 卫亚莉 女 董 事 44 2001.6.29—2004.6.28 0 0 黄 静 女 董事、副总经理 41 2001.6.29—2004.6.28 0 0 赵 红 女 董 事 32 2001.6.29—2004.6.28 0 0 胡延国 男 董 事 36 2001.6.29—2004.6.28 0 0 高国平 男 董 事 43 2001.6.29—2004.6.28 0 0 徐蝶梅 女 董 事 61 2001.6.29—2004.6.28 0 0 张凌云 男 监事会主席 47 2001.6.29—2004.6.28 0 0 于文川 男 监 事 49 2001.6.29—2004.6.28 0 0 赵 兰 女 监 事 46 2001.6.29—2004.6.28 0 0 李 喆 男 董事会秘书 46 0 0 管希文 男 常务副总经理 39 0 0 贾建国 男 副总经理 41 0 0 刘永刚 男 副总经理 46 0 0 王 玲 女 财务总监 41 0 0 说明： 1、董事、监事、高级管理人员均未曾持有本公司股份。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： （1）董事长黄贤优先生在本公司控股股东西宁市国新投资控股有限公司任 董事； （2）副董事长孟庆良先生在本公司控股股东西宁市国新投资控股有限公司 任副总经理； （3）董事胡延国先生在本公司控股股东西宁市国新投资控股有限公司任副 总经理； （4）董事赵红女士在本公司控股股东西宁市国新投资控股有限公司任办公 室主任； （5）董事卫亚莉女士在本公司股东单位西宁大什字百货商店任总经理； （6）董事徐蝶梅女士在本公司股东单位上海振鲁实业有限公司任董事长； （7）董事高国平先生在本公司控股子公司深圳三兴织物整理实业有限公司 任总经理； （8）监事会主席张凌云先生在本公司控股股东西宁市国新投资控股有限公 司任董事长。 （二）独立董事基本情况 本公司在报告期内尚未设立独立董事。 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2001 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依 据青海省西宁市劳动局有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 6 董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、福利、补贴 及其他津贴等）情况如下： 报告期内董事、监事、高级管理人员在本公司领取的年度报酬总额为 8.88 万元，共有二名董事在公司领取报酬，报酬总额 2.18 万元，金额最高的前三位 高级管理人员在本公司领取报酬总额为 2.89 万元。（常务副总经理、财务总监 分别从 2001 年 11 月、5 月起薪） 独立董事在 2001 年尚未聘任，不存在领取报酬的情况。 本公司现任董事、监事、高级管理人员共 17 人，在公司领取报酬的 9 人， 其中年度报酬数额在 1 万元以上的有 4 人，年度报酬数额在 1 万元以下（不含 1 万元）的有 5 人。 不在本公司领取报酬的董事、监事有：黄贤优、孟庆良、卫亚莉、赵红、 胡延国、高国平、徐蝶梅、张凌云，他们分别在相应的股东单位领取报酬。 （四）在报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 本公司第二届董事会聘任李冬生先生继任公司总经理，聘任黄静、贾建国、 刘永刚为公司副总经理，聘任王玲女士为公司财务总监、聘任李喆先生继任公 司董事会秘书。 本公司第二届董事会，聘任管希文先生为公司常务副总经理。 报告期内董事、监事没有离任的情况。 （五）公司员工情况 本公司在职员工 781 人，其中：大专以上学历 72 人，高中以下学历 709 人； 按专业构成划分：生产人员 559 人，销售人员 94 人，技术人员 88 人，财务人 员 8 人，行政人员 32 人。公司没有离、退休职工。 五、公司治理结构 本公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、 法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作， 公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息内部管理与对外披露制度》，这些规 则符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》 规范性文件的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。公司能够严格按照《股东大 会规范意见》和《公司章程》有关股东大会的要求召集、召开股东大会，行使 股东的表决权。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东 大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独 立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序 选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序，积极推行累计投票制度；公司董 事会的人数和人员构成，符合法律、法规的要求，公司全体董事能够以认真负 责的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律、法规，明确董事的权利和义 务。公司将适时建立董事会专门委员会，建立董事、监事的绩效评价标准和程 7 序。 （4）关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的 要求；公司监事会制定了《监事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职 责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他 高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 （5）关于对高级管理人员的考评及激励机制：公司正着手制定公正、透明 的董事、监事和高级管理人员的考评及奖励机制。 （6）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接 待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真 实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信 息。 （7）独立董事履行职责情况：报告期内本公司尚未聘任独立董事。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的规定要求，经公司 2002 年第一次临时股东大会审议通过，选举贾成、谭文先 生为公司第二届董事会独立董事。此事项已在 2002 年 2 月 8 日《上海证券报》 上披露。 本公司将根据《上市公司治理准则》以及相关法规制订或修改《公司章程》 和其他公司规则，进一步加强公司治理工作，不断完善公司治理结构。 六、股东大会情况简介 1、公司召开股东大会情况： 本公司自 2001 年 5 月 8 日上市以来，召开了一次临时股东大会。 2001 年第一次临时股东大会于 2001 年 6 月 29 日在公司深圳研发中心会议 室召开，大会审议通过了《公司章程修改议案》、 《公司董事改选议案》、 《公司 监事改选议案》、《关于聘任深圳同人会计师事务所的议案》，股东大会决议刊登 在 2001 年 6 月 30 日的《上海证券报》上。 2、选举、更换公司董事、监事情况： 报告期内因本公司第一届董事会和第一届监事会任期已届满，根据《公司 法》和《公司章程》的有关规定，本公司董事会和监事会进行了换届选举工作。 经本公司 2001 年第一次临时股东大会审议，大会以记名投票表决方式选举黄贤 优、孟庆良、李冬生、卫亚莉、黄静、赵红、胡延国、高国平、徐蝶梅，继任 公司第二届董事会董事，第二届董事会选举黄贤优先生继任公司第二届董事会 董事长；股东大会以记名投票表决方式选举张凌云、于文川任公司第二届监事 会监事，赵兰女士继任公司第二届监事会监事，第二届监事会选举张凌云先生 为公司第二届监事会主席。 8 七、董事会报告 （一）公司的经营情况： 1、公司经营范围： 公司经营范围：纺织品、针纺织品；来料加工；毛纺机械配件的加工与销 售；毛纺原料收购；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产 所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公 司经营和国家禁止进出口的商品除外)；经营进料加工和“三来一补”业务。 2、公司经营状况： 公司主营中、高档牦牛绒衫及牛绒面料的开发、设计、生产、加工和销售。 在公司董事会的领导和监事会的监督下，公司规范经营、严格管理，克服市场 不景气的困难，不断提高主营业务的市场占有率。几年来，“白唇鹿”牌牛绒衫 一直处于国内市场占有率第一，使公司的主营业务取得了预期的经营成果。 报 告 期 内 ， 本 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 142,992,748.03 元 ， 比 上 年 增 长 37.10%；实现主营业务利润 48,915,732.16 元, 比上年增长 46.52%。被青海省人 民政府和西宁市人民政府分别评选为“2001 年青海省利税大户”和“2001 年西 宁市利税大户”。 （1）报告期内，公司主营业务收入、利润的构成情况如下： a、按行业分 单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务利润 纺织行业 142,992,748.03 50,100,415.49 b、按产品分 单位：人民币元 类 别 主营业务收入 所占比例 主营业务利润 所占比例 牛绒衫 30,579,203.87 21.39% 11,944,802.99 23.84% 丝绒衫 31,546,060.54 22.06% 13,536,656.39 27.03% 羊绒衫 10,048.93 - 3,201.52 - 牛绒纱 4,299,267.98 3.00% 828,058.04 1.65% 针织衫 2,956,068.96 2.06% 232,440.18 0.48% 牛绒面料 56,961,016.85 39.84% 23,787,385.84 47.49% 棉布 106,132.96 - 17,703.98 - 布匹整理 2,161,102.11 1.51% -314,487.49 -0.62% 出口贸易 14,175,709.54 10.00% 20,715.52 0.04% 其他 198,136.29 0.14% 43,938.52 0.09% 合计 142,992,748.03 100.00% 50,100,415.49 100.00% 9 c、按地区分 销售区域 2001 年度 占 2001 年度收入的比重（%） 华中地区 40,811,538.46 28.47 华南地区 32,630,128.30 22.82 华东地区 32,231,623.93 22.54 华北地区 13,657,119.65 9.55 西北地区 6,017,094.02 4.20 其他地区 3,469,534.13 2.42 出口贸易 14,175,709.54 10.00 合计 142,992,748.03 100.00 （2）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品情况 单位：人民币元 产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 牛绒衫 30,579,203.87 18,634,400.88 39.06 丝绒衫 31,546,060.54 18,009,404.15 42.92 牛绒面料 56,961,016.85 33,173,631,01 41.76 出口贸易 14,175,709.54 14,154,994.02 0.15 （3）报告期内主营业务变化说明： 报告期内新增加外贸业务。报告期内外贸业务实现主营业务收入 14,175,709.54，占主营业务收入 10.00%。 （二）控股子公司经营情况及业绩 本公司的控股子公司深圳市三兴织物整理实业有限公司（以下简称“三兴 公司”），本公司持有其 90%的控股权，该公司注册资本 3780 万元，主要生产牛 绒面料。三兴公司充分利用深圳人才多、信息快的有利条件，积极研发高档次 的牛绒西装面料、大衣面料等。报告期内实现主营业务收入 7785 万元，净利润 1125 万元。 深圳市三兴织物整理实业有限公司于 2002 年 2 月 9 日经深圳市工商行政管 理局批准变更企业名称，变更后的企业名称为：深圳市三兴纺织实业有限公司。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，向前五名供应商合计的采购金额占 2001 年度采购总额的比例约 45.33%；前五名客户销售额占年度销售总额的比例约为 26.34%。 （四）盈利预测实现情况 本公司在《招股说明书》中披露的 2001 年度盈利预测为销售收入 13783 万 元，净利润 1711 万元。实际实现销售收入 14299 万元，净利润 1946.85 万元。 (五) 公司投资情况 1、募集资金使用情况： 本公司于 2001 年 4 月 17 日首次向社会公开发行人民币普通股 3500 万股， 10 每股面值 1.00 元，发行价格 5.68 元，扣除券商佣金及承销手续费 7,465,800.00 元，实际募集资金 191,334,200.00 元。截止 2001 年 12 月 31 日，实际使用募集 资金 114,054,400.00 元,尚未投入使用的资金存在银行。 报告期内募集资金的具体使用情况如下： 单位：人民币万 元 项 目 投资总额 2001 年项目进度 预期年收益 计划投入 实际投入 提花牛绒衫生产线技改项目 3,607.85 3,607.85 2,054.73 999.27 精纺提花交织绒衫生产线技改项目 4,060.17 3,190.17 1,816.86 898.57 牛绒纱生产线技术改造项目 2,617.00 1,617.00 920.91 730.00 扩建销售网络新建销售中心项目 2,950.00 2,950.00 1,067.96 453.10 补充企业流动资金 5,544.98 5,544.98 5,544.98 合计 18,780.00 16,910.00 11,405.44 2、报告期内募集资金使用说明： （1）提花牛绒衫生产线技改项目投资总额 3,607.85 万元，其中固定资产总投 资 2,925.14 万元，配套流动资金 682.71 万元，公司报告期内支付设备款 2,054.73 万元，占固定资产总投资额的 70.24%。 （2）精纺提花交织绒衫生产线技改项目投资总额 4,060.17 万元，其中固定资 产总投资 2,900.17 万元，配套流动资金 1,160.00 万元，公司报告期内支付设备款 1,816.86 万元，占固定资产总投资额的 62.65%。 （3）牛绒纱生产线技术改造项目投资总额 2,617.00 万元，2001 年计划投入 1,617.00 万元，2002 年计划投入 1,000 万元，公司报告期内支付设备款 920.91 万 元，占计划投入总额的 56.95%。 （4）扩建销售网络新建销售中心项目投资总额 2,950 万元，公司报告期内投 入 1,067.96 万元，占投资总额的 36.20%。 （5）上述募集资金项目均为本公司在筹备、申请发行股票过程中，根据当时 国内毛纺业发展情况、本公司基本产业水平及所确定的发展方向，申请立项的。 由于近几年毛纺业发展较快，募集资金到位后，本公司根据产业发展趋势，对募 集资金项目，根据生产工艺的最新要求，在设备类型选择、设备数量及其他辅助 设施等方面进行了适度的调整，以利于募集资金有效地得到使用。 3、报告期内非募集资金投资情况 公司报告期内无其他非募集资金投资情况。 （六）公司财务情况 单位：人民币元 项目 2001 年 2000 年 增减变动 （%） 总资产 598,919,728.52 295,016,625.86 103.01 股东权益 328,224,218.58 103,521,412.25 217.05 主营业务利润 48,915,732.16 33,385,065.65 46.52 净利润 19,468,512.38 13,949,326.33 39.57 变动原因： （1）总资产增加的主要原因是报告期内首次发行 3500 万普通股所募资金 11 和资金冻结利息增加所致。 （2）股东权益增加的主要原因一是报告期内首次发行 3500 万普通股，实 际募集资金的股本溢价收入和资金冻结利息增加，二是本年的净利润增加所致； （3）主营业务利润的主要原因是本公司除扩大经营范围，涉及出口贸易外， 本公司针对不断变化的市场需求，相应调整了营销政策和产品销售结构，牛绒 面料、丝绒衫的销售利润增加所致； （4）净利润增加的主要原因是报告期内本公司的主营业务利润增加所致。 （七）生产经济环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 1、报告期内，本公司按财政部[2000]99 号文：对地方实行上市公司企业所 得税按 33%法定税率征收再返还 18%（实征 15%）的优惠政策执行，该项优惠 政策已截至 2001 年 12 月 31 日。 2、2002 年对公司来说，是机遇与挑战并存的一年：中国加入 WTO 将为纺 织业带来无限商机，中国政府全面推进西部大开发战略，为公司的发展营造了 十分有利的经济大环境。 根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于西部大开发税收优惠政策的 通知》财税[2001]202 号文，公司符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和 技术目录（2000 年修订）》中规定的产业项目为主营业务，其主营业务收入占 企业总收入 70%以上这一条件，将在 2001 年至 2010 年期间，减按 15%的税率 征收企业所得税，公司正向青海省地方税务局申请此项税收优惠政策。 （八）2002 年经营计划 2002 年，公司将进一步贯彻“以技术进步、科学管理和资本运营为手段， 通过对牦牛绒的深度开发和综合利用，建立从原材料供应到产品深加工及后整 理一条龙生产体系，并以上市为契机带动青海省纺织业整体发展”的战略。加 快募股资金项目建设，增强企业核心竞争力，不断提高经济效益，2002 年公司 预计实现主营业务收入 25000 万元，主营业务成本 19000 万元。为顺利实现经 营目标，2002 年将重点做好以下几方面的工作： 1、生产性原材料的强化管理 全方位研究牦牛绒产品市场，发挥公司在“西部大开发”概念、资金规模、 工贸一体化战略方面的优势，制定切实可行的对策，搞好原料收购工作，提前 做好信息、资金、运输、仓储等新牦牛绒原料采购各环节的准备工作，提高收 购风险防范意识，严把原绒收购质量关，努力降低原料成本。 2、市场营销体系的建设 公司本着“稳固老市场，开发新市场”的营销思路，推行新的销售理念， 改变传统的销售管理模式。采取收购成熟销售网络的方式，加强全国营销网络 的建设，继续扩大产品在国内市场的占有率，同时充分利用公司进出口经营权， 积极开展出口贸易业务，以“代理出口 + 自营出口”的经营模式，培育和拓展 牦牛绒产品的国际市场。 3、募集资金项目建设 2002 年是募集资金项目建设的关键年，按计划将完成项目的建设工作。公 司将认真组织项目施工建设和设备的安装调试，在确保工程质量的同时加快建 设进度，力争提前实现竣工结算，及早发挥募股资金效益。 4、人才的培养与引进 在加强现有人员的专业知识和技能培训的基础上，继续加大多渠道、多方 面人才开发力度，根据公司的产品结构、发展方向和目标，重点引进一些具有 12 丰富实践经验和现代化纺织产业发展意识的技术和管理人才，进一步提高企业 员工队伍的整体素质，提高公司的整体运转效率，以适应快速发展的需要。 5、技术改造与创新 公司将加大对技术改造的投入，积极引入先进的生产技术、工艺和设备， 提高生产效率，同时以现有的技术智囊团和技术人员为依托，建设牦牛绒资源 综合开发系统，在业已开发成功的牛绒脱色、精纺等专有技术的基础上，进一 步提高对牦牛绒资源开发的整体技术和生产工艺水平，促进企业全面升级的顺 利实现。 （九）董事会日常工作情况 董事会会议召开情况： 本公司自 2001 年 5 月 8 日上市以来，召开了三次董事会会议，主要内容如 下： （1）2001 年 5 月 27 日召开第一届董事会第九次会议，主要内容如下： a、审议通过了《公司章程修改议案》； b、审议通过了公司董事改选议案； c、审议通过了关于聘任审计师事务所的议案。 本次会议的内容在 2001 年 5 月 28 日《上海证券报》的《青海白唇鹿股份 有限公司第一届九次董事会决议公告暨召开 2001 年第一次临时股东大会的通 知》中披露。 （2）2001 年 6 月 29 日召开第二届第一次董事会会议，主要议题：选举第 二届董事会董事长、副董事长。本次会议决议刊登在 2001 年 6 月 30 日的《上 海证券报》上。 （3）2001 年 8 月 8 日召开第二届第二次董事会会议，主要内容如下： a、审议通过了《2001 年中期报告》； b、审议通过了《2001 年中期分配方案》； c、审议通过了《关于增加计提四项减值准备的报告》。 本次会议决议刊登在 2001 年 8 月 11 日的《上海证券报》上。 （十）公司 2001 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经深圳鹏城会计师事务所审计，公司 2001 年度实现净利润 19,468,512.38 元， 根据公司章程规定，作出分配预案如下： 1. 提取法定盈余公积金 10%，计 1,946,851.24 元； 2. 提取法定盈余公益金 5%，计 973,425.62 元； 3. 余 16,548,235.52 元，加年初未分配利润 5,859,835.29 元，合计 22,408,070.81 元为 2001 年度可供股东分配利润。 董事会决定本次利润分配预案为：拟以 2001 年末总股本 11000 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.65 元（含税），共计派发 7,150,000 元，剩余 15,258,070.81 元结转以后年度分配； 4．本年度资本公积金不转增股本。 上述分配预案须经公司 2001 年度股东大会审议通过后方能实施。 （十一）2002 年度利润分配政策： 1.公司在 2002 年度结束后进行一次利润分配； 2.公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 30%； 3.公司 2002 年度利润分配将以派发现金为主。 4．公司 2002 年度资本公积金拟不转增股本。 13 八、监事会报告 （一）监事会召开会议情况： 本公司自 2001 年 5 月 8 日上市以来召开了三次监事会会议，主要内容如下： 1、2001 年 5 月 27 日召开第一届监事会第三次会议，会议推举了第二届监 事会候选人，并提请 2001 年第一次临时股东大会审议。 本次会议的内容在 2001 年 5 月 28 日《上海证券报》的《青海白唇鹿股份 有限公司第一届九次董事会决议公告暨召开 2001 年第一次临时股东大会的通 知》中披露。 2、2001 年 6 月 29 日召开第二届第一次监事会会议，主要议题：选举第二 届监事会主席。本次会议决议刊登在 2001 年 6 月 30 日的《上海证券报》上。 3、2001 年 8 月 8 日召开第二届第二次监事会会议，主要议题：审议《2001 年中期报告》、《2001 年中期分配方案》、《关于增加计提四项减值准备的报告》。 本次会议决议刊登在 2001 年 8 月 11 日的《上海证券报》上。 （二）监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况： 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，根据国家有关法律、 法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决 议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监 督。公司监事会认为公司董事会和管理层 2001 年度的工作能严格按照《公司 法》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，经营决策科学合理，工 作认真负责；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或 损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况： 公司监事会认为公司 2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和 经营成果，深圳鹏城会计师事务所出具的审计意见（和对有关事项作出的评价） 是客观公正的。 3、募集资金使用情况： 公司本年度募集资金投入项目和承诺项目一致 4、公司没有内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 九、重要事项 （一） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三） 报告期内公司无重大关联交易事项 。 （四） 报告期内重大合同履行情况： 截至 2001 年 12 月 31 日止，公司为青海三普药业有限公司的 1500 万元银 行借款提供担保。其中：借款期限为 2001 年 7 月 25 日至 2002 年 7 月 23 日的 借款本金为 1300 万元整；借款期限为 2001 年 11 月 30 日至 2002 年 11 月 28 日 的借款本金为 200 万元整。 截至 2001 年 12 月 31 日止，公司为青海数码网络投资（集团）股份有限公 司的 2000 万元银行借款提供担保，借款期限为 2001 年 8 月 31 日至 2004 年 8 14 月 30 日。 （五） 聘任、解聘会计师事务所情况 由于公司原聘请的审计机构深圳同人会计师事务所未能通过 2001 年度年 检，已不再具备证券从业审计资格。改聘深圳鹏城会计师事务所为公司 2001 年 度财务报告审计机构，并提交下次股东大会追认。此事项已于 2002 年 2 月 28 日在《上海证券报》上公告。 公司支付给会计师事务所报酬：2001 年度财务审计费 28 万元，会计师事 务所为公司服务所发生的差旅费由本公司支付。 十、财务报告 1 、 审计报告 审计报告 深鹏所股审字[2002]30 号 青海白唇鹿股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公 司资产负债表、2001 年度的合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表， 2001 年度的合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责， 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会 计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 Ÿ 深圳 张克理 2002 年 3 月 10 日 中国注册会计师 李海林 2、会计报表：（附后） 3、会计报表附注: 15 附注 1、公司简介 青海白唇鹿股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），系于 1998 年 8 月 25 日经青海省人民政府以“青股审[1998]第 004 号”文批准，由西宁市国 新投资控股有限公司（原名为西宁市国新资产经营有限责任公司，下同）为主 要发起人，联合西宁市大十字百货商店、上海振鲁实业有限公司、西宁特殊钢 （集团）有限责任公司、青海省集体工业物资供销处等共同发起设立。其中西 宁市国新投资控股有限公司以其与牛绒衫生产经营相关的资产作为出资，其他 四家发起人以现金出资。公司于 1998 年 8 月 28 日在青海省工商行政管理局登 记注册，注册资本为人民币 7500 万元。 2001 年 3 月 9 日，中国证券监督管理委员会以“证监发行字[2001]23 号”文 批复，同意本公司首次公开向社会公众发行人民币普通股 3500 万股，每股面值 1 元，发行价格为 5.68 元/股。本公司此次发行后的股本为人民币 110,000,000.00 元，业经深圳同人会计师事务所以“深同证验字[2001]第 009 号”验资报告验证 在案。本公司于 2001 年 4 月 24 日在青海省工商行政管理局变更工商注册登记， 领取注册号为 6300001201060 的企业法人营业执照。本公司公开向社会公众发 行的人民币普通股 3500 万股于 2001 年 5 月 8 日在上海证券交易所上市流通。 本公司属于纺织行业，主要经营范围为：生产经营毛织品、针纺织品、来料 加工、毛纺机械配件加工与销售，毛纺原料收购等。 附注 2、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编 制方法 2.1 会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及 其补充规定。 2.2 会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如 果发生减值，则按规定计提减值准备。 2.5 外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按年初中国人民银行公布的汇率折合 为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公 布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关 借款发生的汇兑差额资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 2.6 现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很 小的投资视为现金等价物。 2.7 坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应 收款项; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应 16 收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额（包括应收账款 和其他应收款）,分账龄按比例提取一般性坏账准备。对账龄为一年以内的提取 比例为 5%，一至两年的为 10%，二至三年的为 30%，三至五年为 80%，五年 以上为 100%。计提的坏账准备计入当年度管理费用。 2.8 存货核算方法 存货分为原材料（包括辅助材料）、委托加工材料、在途物资、包装物、在 产品、自制半成品、库存商品、低值易耗品等八大类。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账，发出 按加权平均法计价，低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时 或销售价格低于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备， 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 2.9 短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息， 除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的 回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资 对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出 售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。 2.10 长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在 被投资单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改 为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“股权 投资差额”明细科目核算。期末时，对借方差额按 10 年的期限平均摊销,贷方 差额按 10 年的期限平均摊销。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总 额 20%（含 20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占 投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总 额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但 该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始 投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位 股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实 现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账 面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当 期投资收益。 长期债权投资 17 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券 的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采 用直线法(或实际利率法)。 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投 资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息， 确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投 资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金 额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的 资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长 期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 2.11 固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主 要设备的，单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年 限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 5%） 确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-40 年 2.37-4.75 机器设备 8年 11.87 运输工具 6年 15.83 电子设备其他 9年 10.55 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的， 按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 2.12 在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中 包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出 及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止 利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年 内不会重新开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益 具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金 额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.13 无形资产计价和摊销方法 18 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预 期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下，预计可 收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.14 其他资产核算方法 其他资产按实际成本入账。 a.开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b.长期待摊费用：自受益日起分 2-5 年平均摊销（有明确受益期的，按受益 期平均摊销） 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余 价值全部计入当期损益。 2.15 借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外 币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均 数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平 均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则暂 停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化， 以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 2.16 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在 一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所 需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： 19 a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率 计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金 额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负 债的账面价值。 2.17 收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务(不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量， 劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工 百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补 偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金 使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使 用费收入。 2.18 所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 2.19 合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实 际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母 公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利 润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复 函》，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确 认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表 的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目；同时，在利润表的 “少数股东损益”项目下增设“未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母 公司未确认子公司的投资亏损额。 附注 3、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 会计政策的变更 根据财政部财会[2000]25 号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财 政部[2001]17 号文“关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题 20 的规定》的通知”以及财政部 2001 年 7 月 7 日发布的《实施〈企业会计制度〉 及其相关准则问题解答》的有关规定，本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业 会计制度》，按《企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程（含 工程物资）、委托贷款减值准备，按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货 币性交易处理，并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理，由此产生对各 年度利润、利润分配及年初未分配利润的影响详见附注六 26。 附注 4、税项 4.1 本公司主要适用的税种和税率 税 种 计 税 基 础 税 率 增值税 销售收入，加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17% 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、7% 企业所得税* 应纳税所得额 15%、33% *本公司控股子公司-深圳三兴织物整理实业有限公司执行 15%所得税税率。 4.2 优惠税率及批文 根据财政部财税[2000]99 号文规定：对地方实行的对上市公司企业所得税 先按 33%的法定税率征收再返还 18%（实征 15%）的优惠政策，允许保留到 2001 年 12 月 31 日。本公司本年度按此规定执行。 附注 ５、控股子公司的有关情况 注册资本 拥有 法人 是否合 企业名称 注册地 主营业务 （万元） 权益 代表 并报表 深圳三兴织物整理实 深圳市 3780 90% 黄贤优 棉纺织布加工、 是 业有限公司 销售及进出口业 务 期合并报表范围未发生变化。 附注 6、合并会计报表主要项目注释 6.1 货币资金 2001-12-31 2000-12-31 项 目 币种 金 额 币种 金 额 现 金 RMB 73,816.75 RMB 76,484.56 银行存款 RMB 181,091,250.09 RMB 4,340,187.69 其他货币资金 RMB 23,000,000.00 RMB 10,002,739.23 合 计 204,165,066.84 14,419,411.48 说明： 21 （1）货币资金期末较期初增加 189,745,655.36 元，主要是短期借款的增加 和尚未使用的本年度发行新股的募股资金。 （2）其他货币资金系本公司在银行办理银行承兑汇票时质押的定期存单（即 存入的保证金），具体的质押情况见附注十二。 6.2 应收账款 2001-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 1 年以内 67,021,941.31 93.58 3,351,097.07 63,670,844.24 1-2 年 1,649,323.80 2.30 164,932.38 1,484,391.42 2-3 年 2,587,569.88 3.61 776,270.96 1,811,298.92 3-5 年 277,858.90 0.39 222,287.11 55,571.79 5 年以上 84,106.84 0.12 84,106.84 - 合 计 71,620,800.73 100.00 4,598,694.36 67,022,106.37 2000-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 1 年以内 29,148,550.10 77.61 1,457,427.51 27,691,122.59 1-2 年 3,645,673.70 9.71 364,567.37 3,281,106.33 2-3 年 4,241,145.87 11.29 1,272,343.76 2,968,802.11 3-5 年 469,964.08 1.25 375,971.26 93,992.82 5 年以上 52,808.24 0.14 52,808.24 -- 合 计 37,558,141.99 100.00 3,523,118.14 34,035,023.85 说明： （1）应收账款净额期末较期初增加 32,987,082.52，上涨了 96.92%，主要原 因是随着销售规模的扩大，赊销货款同时增加。 （2）于 2001 年 12 月 31 日，前五名欠款单位合计欠款 30,229,500.00 元， 占年末应收帐款总额的 42.21%。 （3）应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 6.3 其他应收款 2001-12-31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内 5,313,522.96 48.57 265,676.16 5,047,846.80 1-2 年 3,472,138.28 31.74 347,213.83 3,124,924.45 2-3 年 157,218.66 1.44 47,165.60 110,053.06 3-5 年 1,735,759.28 15.86 1,388,607.42 347,151.86 5 年以上 260,654.58 2.39 260,654.58 - 合 计 10,939,293.76 100.00 2,309,317.59 8,629,976.17 2000-12-31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内 11,401,444.58 65.17 570,072.23 10,831,372.35 1-2 年 3,587,124.55 20.50 358,712.46 3,228,412.09 2-3 年 1,833,923.40 10.48 550,177.02 1,283,746.38 3-5 年 409,081.92 2.34 327,655.36 81,426.56 5 年以上 264,373.65 1.51 264,373.65 -- 合 计 17,495,948.10 100.00 2,070,990.72 15,424,957,38 22 说明： （1）于 2001 年 12 月 31 日前五名欠款单位合计欠款 4,462,253.64 元，占年 末其他应收帐款总额的 40.79%。 （2）其他应收款期末余额中包括持有本公司 61.44%股权股东——西宁市国 新投资控股有限公司欠款 1,256,080.71 元。该公司承诺，用 2001 年度本公司的 现金分红中其所得部分偿还。 6.4 预付账款 2001-12-31 2000-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 (%) (%) 1 年以内 55,671,145.95 98.82 19,254,678.07 98.57 1-2 年 662,116.84 1.18 280,219.85 1.43 2-3 年 - - - - 3-5 年 - - - - 合 计 56,333,262.79 100.00 19,534,897.92 100.00 说明: （1）预付账款期末较期初增加 36,798,364.87 元,主要原因是本公司根据 2002 年度的生产经营计划和购货合同，预付主要原材料供应商的牦牛绒款和牛绒纱 款。 （2）于 2001 年 12 月 31 日前五名欠款单位合计欠款 44,707,977.92 元，占 年末预付帐款总额 79.36 %。 （3）预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 6.5 存货及存货跌价准备 2001-12-31 2000-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 库存商品 28,405,413.44 371,222.29 28,034,191.15 24,045,823.38 1,508,153.49 22,537,669.89 原材料 18,960,363.81 149,876.14 18,810,487.67 15,186,744.02 558,779.62 14,627,964.40 在产品 1,289,914.99 - 1,289,914.99 4,942,533.51 - 4,942,533.51 低值易耗品 130,970.80 - 130,970.80 144,467.83 - 144,467.83 委托加工材料 6,566,742.01 - 6,566,742.01 7,066,092.39 - 7,066,092.39 在途物资 1,297,135.51 - 1,297,135.51 - - - 包装物 567,370.80 - 567,370.80 482,959.45 - 482,959.45 自制半成品 56,197,123.57 3,440,625.81 52,756,497.76 55,851,008.34 142,996.78 55,708,011.56 合 计 113,415,034.93 3,961,724.24 109,453,310.69 107,719,628.92 2,209,929.89 105,509,699.0343 6.6 长期投资 6.6.1 长期投资列示如下： 项 目 2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-12-31 长期股权投资 1,518,715.36 - 175,240.22 1,343,475.14 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净额 1,518,715.36 - 175,240.22 1,343,475.14 长期债权投资 37,444.00 - 28,083.00 9,361.00 减：减值准备 - - - - 长期债权投资净额 37,444.00 - 28,083.00 9,361.00 合 计 1,556,159.36 - 203,323.22 1,352,836.14 23 6.6.2 长期股权投资 股权投资差额 被投资 初始 摊销 形成 2001-1-1 本期 本期 本期累 2001-12-31 单位名称 金额 期限 原因 增(减) 摊销 计摊销 深圳三兴织物整理实 1,752,402.33 10年 收购价与所占净 1,518,715.36 - 175,240.22 408,927.19 1,343,475.14 业有限公司 资产份额之差 6.6.3 长期债权投资 债券投资 初始投资 债券种类 面值 年利率 成本 到期日 2001-1-1 本年收回 2001-12-31 备注 电力债券 37,444.00 0 46,805.00 2007年8月 37,444.00 28,083.00 9,361.00 无息债券 6.7 固定资产及累计折旧 类 别 2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 57,596,779.27 11,786,798.35 - 69,383,577.62 机器设备 72,715,294.41 667,321.08 - 73,382,615.49 运输工具 3,287,203.15 1,124,151.00 - 4,411,354.15 电子设备及其他 2,635,555.86 877,404.23 - 3,512,960.09 合 计 136,234,832.69 14,455,674.66 - 150,690,507.35 累计折旧： 房屋建筑物 7,961,128.84 1,691,782.74 - 9,652,911.58 机器设备 25,340,358.79 5,125,373.85 - 30,465,732.64 运输工具 2,407,263.30 263,644.07 - 2,670,907.37 电子设备及其他 1,157,445.87 226,394.83 - 1,383,840.70 合 计 36,866,196.80 7,307,195.49 - 44,173,392.29 净 值 99,368,635.89 106,517,115.06 说明:（1）本期的固定资产增加 14,455,674.66 中有 11,786,798.35 系在建工 程转入。 （2）有关固定资产抵押情况详见附注十二。 6.8 固定资产减值准备 类 别 2001-1-1 本期增加 本期转回 2001-12-31 房屋及建筑物 8,308,744.60 - - 8,308,744.60 机器设备 2,628,062.82 - - 2,628,062.82 运输工具 - - - - 电子设备及其他 - - - - 合 计 10,936,807.42 - - 10,936,807.42 6.9 工程物资 类别 2001-12-31 2000-12-31 预付设备款 44,925,000.00 - 本 公 司 年 末 预 付 技 改 设 备 款 共 计 ４４，９２５，０００．００ 元 ， 合 同 总 价 值 为 １０１，８３７，０００．００ 元，款项来源为募集资金。 ６．１０ 在建工程 项目 工程项目名称 预算数 2001.1.1 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2001.12.31 资金来源 进度 青海大厦写字楼 12,000,000.00 11,470,561.37 316,236.98 11,786,798.35 - - 自筹 深圳厂房装修 8,000,000.00 4,000,000.00 - - 6,534,239.99 自筹 75% 2,534,239.99 青海锅炉及污水处理工程 10,000,000.00 - 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 自筹 30% 合 计 30,000,000.00 15,470,561.37 5,850,476.97 11,786,798.35 - 9,534,239.99 24 6.11 长期待摊费用 剩余 项目 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-12-31 摊销期(月) 厂房搬迁费 441,587.00 - 441,587.00 - - 专卖店装修 - 760,636.09 760,636.09 36 户外广告制作费 - 778,566.00 - 778,566.00 36 合 计 441,587.00 1,539,202.09 441,587.00 1,539,202.09 6.12 短期借款 借款类别 2001-12-31 2000-12-31 银行借款 157,780,000.00 107,780,000.00 其中：抵押 20,000,000.00 5,000,000.00 担保 137,780,000.00 102,780,000.00 财政借款(信用) 1,147,872.00 1,167,872.00 合计 158,927,872.00 108,947,872.00 短期借款期末较期初增加 49,980,000.00 元，上涨了 45.87%，主要是为补充 生产经营中流动资金而借入的短期款项。 6.13 一年内到期的长期负债 2001-12-31 2000-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 深圳市财政局 3,000,000.00 2002.11.06 3.50% 担保 - - 6.14 应付票据 2001-12-31 2000-12-31 票据种类 金 额 条件 金 额 条件 银行承兑汇票 41,000,000.00 存单抵押、担保 5,000,000.00 存单抵押 （1）应付票据期末较期初增加 36,000,000.00 元，上涨了 720.00%，主要是 增加了欠付的原材料款所致。 （2）本公司年末应付票据中有 16,000,000.00 元银行承兑汇票的 50%由青海 三普药业股份有限公司提供担保；其他银行承兑汇票的抵押及担保明细见附注 十二。 （3）期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 6.15 应付账款 本公司年末应付帐款余额为 22,849,393.59 元，没有欠持本公司 5%(含 5%) 以上股份的股东单位的款项。 6.16 预收账款 本公司年末预收帐款余额为 8,301,863.03 元，没有欠持本公司 5%(含 5%)以 上股份的股东单位的款项。 6.17 应付股利 单位名称 2001-12-31 西宁市国新投资控股有限公司 4,392,700.00 西宁市大十字百货商店 380,900.00 上海振鲁实业有限公司 50,700.00 西宁特殊钢（集团）有限责任公司 35,750.00 青海省集体工业物资供销处 14,950.00 社会公众股 2,275,000.00 合 计 7,150,000.00 本公司年末的未支付股东股利系根据董事会关于本年的利润分配预案计算 25 列示。详细请见附注六.26.(5) 6.18 应交税金 税 种 2001-12-31 2000-12-31 营业税 13,349.50 12,492.00 增值税 (168,246.19) 7,101,657.71 企业所得税 2,151,840.33 2,872,620.79 城市维护建设税 281,857.47 1,351,221.89 其他 - 3,411.15 合 计 2,278,801.11 11,341,403.54 6.19 其他应付款 本公司年末其他应付款余额为 15,525,101.83 元，无欠持本公司 5%(含 5%) 以上股份的股东单位的款项。 6.20 预提费用 项 目 2001-12-31 2000-12-31 房租、水电费 808,304.91 330,440.42 利息 238,322.15 204,913.35 广告费 610,331.00 - 合 计 1,656,958.06 535,353.77 6.21 长期借款 2001-12-31 2000-12-31 贷款单位 金 额 期限 年利率 借款条件 金 额 借款条件 深圳市财政局 3,000,000.00 2年 3.50 担保 3,000,000.00 担保 减:一年内到期长期借款 3,000,000.00 - - 合 计 - 3,000,000.00 6.22 少数股权益 股东名称 2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-12-31 高国平 4,626,505.12 1,125,252.12 - 5,751,757.24 6.23 股本 本期增（减）变动 2001-1-1 配股 送股 发行新股 其他 小计 2001-12-31 一、未上市流通股份(股) 1.发起人股份 75,000,000.00 - - - - - 75,000,000.00 其中: - 国有法人持有股份 73,990,000.00 - - - - - 73,990,000.00 其他法人持有股份 1,010,000.00 - - - - - 1,010,000.00 未上市流通股份合计 75,000,000.00 - - - - - 75,000,000.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 - - - 35,000,000.00 - 35,000,000.00 35,000,000.00 2.其他 - - - - - - - 已上市流通股份合计 - - - 35,000,000.00 - 35,000,000.00 35,000,000.00 三、股份总数（股） 75,000,000.00 - - 35,000,000.00 - 35,000,000.00 110,000,000.00 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]23 号文批准，本公司 2001 年 4 月 12 日向社会公开发行人民币普通股 3500 万股，发行后公司总股本为 110,000,000.00 元，业经深圳同人会计师事务所以深同证验字[2001]第 009 号报 告书验证在案。本公司于 2001 年 4 月 24 日办理工商变更登记。 26 6.24 资本公积 项 目 2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-12-31 股本溢价 19,075,917.97 147,974,247.08* - 167,050,165.05 冻结利息收入 - 29,410,046.87** - 29,410,046.87 合 计 19,075,917.97 177,384,293.95 - 196,460,211.92 *本年度增加部分系本公司向社会公开发行股票溢价收入部分。本公司 2001 年 4 月 12 日向社会公开发行人民币普通股 3500 万股，发行价为 5.68 元/股，扣 除券商佣金及承销手续费 7,465,800.00 元，实际募集资金 191,334,200.00 元；再 扣除上市发行费用 8,359,952.92 元，股本溢价收入为 147,974,247.08 元。 **该部分系本公司本年度向社会公开发行股票的冻结资金利息收入。 6.25 盈余公积 项 目 2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-12-31 法定盈余公积 3,131,655.81 2,959,578.15 - 6,091,233.96 法定公益金 1,565,827.91 1,479,789.07 - 3,045,616.98 任意盈余公积 - - - - 合 计 4,697,483.72 4,439,367.22 - 9,136,850.94 因变更会计政策的原因对盈余公积的追溯调整见附注六 26。 6.26 未分配利润 项 目 2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-12-31 未分配利润 4,748,010.56 9,551,989.44 - 12,627,155.72 (1)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下： a．本公司于 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，对固定资产、无形 资产、在建工程(含工程物资)计提减值准备，并变更对开办费摊销方法，本公 司采用追溯调整法处理该等会计政策的变更。 b．影响年初未分配利润的其他事项： 本公司每年根据西宁市社保局核定的职工工资数额缴纳职工养老金、医疗 保险、工伤险等社会统筹金。本公司本年度根据此规定将 2000 年度多记提的社 会统筹金 744,650.00 元冲回，同时调整 2000 年度管理费用。 本公司本年度与青海省海狮针织有限公司达成协议，双方根据实际占用和 使用原则将 2000 年本公司应付其办公楼租金 295,212.55 元核免。本公司对此差 异同时调整 2000 年度管理费用。 以上会计差错调整共计冲减 2000 年管理费用 1,039,862.55 元，补记盈余公 积 155,979.39 元。 (2)上述追溯调整事项对各年度利润影响情况如下： 项 目 2000 年度 2000 年度以前 计提固定资产减值准备 5,395,562.82 5,541,244.60 计提在建工程(工程物资)减值准备 - - 计提无形资产减值准备 - - 冲减已提减值准备厂房多提的折旧 (247,012.87) - 少数股东应占损益 (414,252.00) - 会计差错调整 (1,039,862.55) - 合 计 3,694,435.40 5,541,244.60 27 (3)上述追溯调整对各年利润分配的影响情况如下： 项 目 2000 年度 2000 年度以前 提取法定盈余公积 783,695.54 554,124.46 提取法定公益金 391,847.77 277,062.23 合 计 1,175,543.31 831,186.69 (4)对年初未分配利润的影响 项 目 2001 年度 2000 年度 年初未分配利润(追溯调整前) 11,976,960.56 12,767,279.54 累计调整利润数 (9,235,680.00) (5,541,244.60) 累计调整利润分配数 2,006,730.00 831,186.69 年初未分配利润(追溯调整后) 4,748,010.56 8,057,221.63 (5) 本年利润分配预案: 根据本公司 2002 年第二届第四次董事会决议：2001 年度本公司实现净利润 19,468,512.38 元，提取 10%的法定公积金 1,946,851.24 元，提取 5%的法定公益 金 973,425.62 元，加上年初未分配利润 5,859,835.29 元，2001 年度可供分配的 利润 22,408,070.81 元。公司拟以 2001 年 12 月 31 日股本总数 11000 万股为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.65 元（含税），共计分配 7,150,000.00 元， 剩余 15,258,070.81 元结转以后年度分配。资本公积金本次不转增股本。该预案 尚需提交股东大会审议。 6.27 主营业务收入 项 目 2001 年度 2000 年度 牛绒衫 30,579,203.87 35,168,983.74 丝绒衫 31,546,060.54 5,696,877.19 羊绒衫 10,048.93 9,532.65 牛绒纱 4,299,267.98 14,767,398.80 针织衫 2,956,068.96 - 牛绒面料 56,961,016.85 43,735,042.95 棉布 106,132.96 332,541.47 布匹整理 2,161,102.11 4,311,079.04 出口贸易 14,175,709.54 - 其他 198,136.29 273,130.60 合计 142,992,748.03 104,294,586.44 说明： （1）本公司本年度主营业务收入较上年增加 38,698,161.59 元，上涨了 37.10%。主要是因为本公司本年度增加了出口贸易销售收入 14,175,709.54 元。 （2）销售单位的前五名销售总额合计 37,670,450.74 元，占本年度主营业务 收入的 26.34%。 （3）本公司本年度各销售区域销售额统计： 销售区域 2001 年度 占 2001 年度收入的比重（%） 华中地区 40,811,538.46 28.54 华南地区 32,630,128.30 22.82 华东地区 32,231,623.93 22.54 华北地区 13,657,119.65 9.55 西北地区 6,017,094.02 4.21 西宁市零售 3,469,534.13 2.43 出口贸易 14,175,709.54 9.91 合计 142,992,748.03 100.00 28 6.28 主营业务成本 项目 2001 年度 2000 年度 牛绒衫 18,634,400.88 31,639,374.41 丝绒衫 18,009,404.15 3,060,524.99 羊绒衫 6,847.41 -- 牛绒纱 3,471,209.94 8,315,928.41 针织衫 2,723,628.78 -- 牛绒面料 33,173,631.01 20,708,369.27 棉布 88,428.98 631,247.52 布匹整理 2,475,589.60 5,266,120.08 出口贸易 14,154,994.02 - 其他 154,197.77 256,821.82 合 计 92,892,332.54 69,878,386.50 本公司本年度主营业务成本较上年增加 23,013,946.04，上涨了 32.93%。主 要是因为本公司本年度增加了出口贸易销售成本 14,154,994.02 元。 6.29 主营业务税金及附加 项 目 2001 年度 2000 年度 城建税 692,373.56 641,458.95 教育费附加 492,309.77 389,675.34 合 计 1,184,683.33 1,031,134.29 6.30 其他业务利润 2001 年度 2000 年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 房屋租赁 398,318.47 21,907.52 376,410.95 101,801.13 材料销售 6,772,595.09 5,433,390.39 1,339,204.70 - 加工服务 44,900.51 - 44,900.51 2,009.10 合 计 7,215,814.07 5,455,297.91 1,760,516.16 103,810.23 6.31 管理费用 本公司 2000 年度管理费用为 2,645,252.77 元，主要原因是本年度编制会计 报表时，按照新的《企业会计制度》的要求，将上年报表中“存货跌价损失” （7,983,740.08）元并入了本科目，同时，由于调整上年的会计差错，冲减了上 年记提的房租和养老金 1,039,862.55 元。该原因同样影响母公司 2000 年度报表 的本科目。 本公司 2001 年度管理费用为 16,751,949.86元，较 2000年度增加 14,106.697.09 元 ， 主 要 原 因 是 本 年 度 记 提 存 货 跌 价 损 失 1,751,794.35 元 ， 较 上 年 增 加 9,735,534.43 元；记提坏帐准备 1,381,493.09 元，较上年增加 691,422.05 元；本 年度设立新产品研发中心增加管理费用 2,316,325.21 元。 29 6.32 财务费用 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 6,373,333.20 6,991,574.82 减：利息收入 913,960.15 85,490.68 其他 60,026.51 12,250.63 合 计 5,519,399.56 6,918,334.77 6.33 投资收益 类 别 2001 年度 2000 年度 长期投资损益： 股权投资差额摊销额 (175,240.22) (175,240.23) 子公司— 衡阳白唇鹿针织有限公司清算损失 - (202,996.33) 合 计 (175,240.22) (378,236.56) 6.34 补贴收入 项 目 2001 年度 2000 年度 财政补贴 28,000.00 4,046,000.00 2000 年的财政补贴是根据青海省西宁市财政局财工字[1999]1034 号文， 由西宁市财政局一次性给予本公司政策性补贴 4,000,000.00 元，用于支持本公 司生产经营，本公司于 2000 年 1 月份收到时，根据有关规定记入“补贴收入” 科目。 6.35 营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 固定资产减值准备 - 5,395,562.82 罚款支出 58,941.69 51,733.12 其他 76,890.20 1,001.32 合 计 135,831.89 5,448,297.26 6.36 所得税 本公司 2001 年度应交所得税为 5,917,271,20 元，扣除实际收到的所得税返 还 2,830,740.72 元，本年所得税费用为 3,086,530.48 元。有关批文详见附注四.2。 6.37 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 青海双蝶绒线厂归还欠款 4,671,252.66 收到其他往来款 1,514,101.68 合 计 6,185,354.34 6.38 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 差旅费 1,137,586.93 招待费 649,744.55 运输费 1,494,665.49 广告费 1,905,153.15 办公费 1,911,196.04 社会保险费 1,839,040.74 修理费 538,846.44 其他 2,385,698.62 合 计 11,861,931.96 30 附注 7、母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例(%) 坏账准备 净 额 1 年以内 41,810,790.30 95.82 2,090,539.52 39,720,250.78 1-2 年 254,482.26 0.58 25,448.23 229,034.03 2-3 年 1,207,648.21 2.77 362,294.46 845,353.75 3-5 年 277,858.90 0.63 222,287.11 55,571.79 5 年以上 84,106.84 0.20 84,106.84 - 合 计 43,634,886.51 100.00 2,784,676.16 40,850,210.35 2000-12-31 账 龄 金 额 比 例(%) 坏账准备 净 额 1 年以内 28,612,117.05 81.24 1,442,154.59 27,169,962.46 1-2 年 1,845,221.06 5.24 184,522.11 1,660,698.95 2-3 年 4,241,145.87 12.04 1,272,343.76 2,968,802.11 3-5 年 469,964.08 1.33 375,971.26 93,992.82 5 年以上 52,808.24 0.15 52,808.24 - 合 计 35,221,256.30 100.00 3,327,799.96 31,893,456.34 7.2 其他应收款 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例(%) 坏账准备 净 额 1 年以内 23,491,469.01 96.89 246,318.38 23,245,150.63 1-2 年 283,987.48 1.17 28,398.75 255,588.73 2-3 年 154,024.57 0.63 46,207.37 107,817.20 3-5 年 96,844.23 0.40 77,475.38 19,368.85 5 年以上 219,974.59 0.91 219,974.59 - 合 计 24,246,299.88 100.00 618,374.47 23,627,925.41 2000-12-31 账 龄 金 额 比 例(%) 坏账准备 净 额 1 年以内 37,367,573.94 90.83 513,119.47 36,854,454.47 1-2 年 2,595,689.03 6.31 259,568.90 2,336,120.13 2-3 年 788,258.93 1.92 236,477.68 551,781.25 3-5 年 122,232.79 0.30 97,786.23 24,446.56 5 年以上 264,373.65 0.64 264,373.65 - 合 计 41,138,128.34 100.00 1,371,325.93 39,766,802.41 7.3 长期投资 7.3.1 长期投资列示如下： 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 长期股权投资 43,157,261.46 10,127,269.08 175,240.22 53,109,290.32 减：减值准备 - - - - 长期股权投资净额 43,157,261.46 10,127,269.08 175,240.22 53,109,290.32 长期债权投资 37,444.00 - 28,083.00 9,361.00 减：减值准备 - - - 长期债权投资净额 37,444.00 - 28,083.00 9,361.00 合 计 43,194,705.46 10,127,269.08 203,323.22 53,118,651.32 31 7.3.2 长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 股权比例 初始投资额 2000-12-31 本期权益调整 累计权益调整 2001-12-31 深圳三兴织物整理实业有限公司 34,967,597.67 41,638,546.10 10,127,269.08 16,798,217.51 51,765,815.18 90% b.股权投资差额 被投资单位 摊销期限 初始金额 2000-12-31 本期增(减) 本期摊销 本期累计摊销 2001-12-31 10年 1,752,402.30 1,518,715.36 - 175,240.22 408,927.16 1,343,475.14 深圳三兴织物整理实业有限公司 7.3.3 长期债券投资 债券投资 债券种类 面值 初始投资成本 到期日 2000-12-31 本期收回 2001-12-31 备注 电力债券 37,444.00 46,805.00 2007.8 37,444.00 28,083.00 9,361.00 无息 7.4 主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 产品类别 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 牛绒衫 28,425,724.88 35,168,983.74 18,644,845.10 31,639,374.41 9,780,879.78 3,529,609.33 丝绒衫 31,546,060.54 5,696,877.19 18,009,404.15 3,060,524.99 13,536,656.39 2,636,352.20 羊绒衫 10,048.93 9,532.65 6,847.41 - 3,201.52 9,532.65 牛绒纱 7,745,425.59 9,292,934.27 5,927,046.77 4,533,036.65 1,818,378.82 4,759,897.62 牛绒面料 - 10,256,410.26 - 3,878,059.73 - 6,378,350.53 针织衫 2,956,068.96 - 2,723,628.78 - 232,440.18 - 其它 111,799.86 239,660.52 65,925.87 231,551.82 45,873.99 8,108.70 合计 70,795,128.76 60,664,398.63 45,377,698.08 43,342,547.60 25,417,430.68 17,321,851.03 7.5 投资收益 类 别 2001 年度 2000 年度 长期投资损益： 权益法核算公司所有者权益净增(减) 10,127,269.08 5,496,830.71 股权投资差额摊销额 (175,240.22) (175,240.23) 子公司— 衡阳白唇鹿针织有限公司清算损失 - (202,996.33) 合 计 9,952,028.86 5,118,594.15 附注 8、关联方关系及交易 8.1 关联方概况 8.1.1.与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五.2 列示的存在控制 关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各 方。 存在控制关系的本公司股东 拥有本公司 与本公司 企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主 营 业务 关系 经济性质 法定代表人 西宁市国新投资控 西宁市 194,850,000.00 61.44% 经营国有资产 本公司之 有限公司 张凌云 股有限公司 小桥大街 控股公司 32 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2001-1-1 本期增加(减少) 2001-12-31 西宁市国新投资控股有限公司 100,000,000.00 94,850,000.00 194,850,000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2001-1-1 比例 本期增加(减少) 2001-12-31 比例 西宁市国新投资控股有限公司 67,580,000.00 90.11% - 67,580,000.00 61.44% 8.1.2.不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 西宁市大十字百货商店 本公司股东 上海振鲁实业有限公司 本公司股东 西宁特殊钢（集团）有限责任公 本公司股东 司 青海省集体工业物资供销处 本公司股东 青海双蝶绒线厂 同属西宁市国新投资控股有限公司的控股子公司 经西宁市经贸委以[2001]第 146 号文批准，青海双蝶绒线厂于 2001 年 5 月 29 日 起进行破产清算。根据本公司与该公司和双方控股股东——西宁市国新投资控股有限 公司三方签定的共同协议，青海双蝶绒线厂对本公司的债务转与西宁市国新投资控股 有限公司。截至 2001 年 12 月 31 日，西宁市国新投资控股有限公司欠本公司股份制 改造时形成的往来款 1,256,080.71 元尚未支付。 8.2 关联方交易事项 本年度本公司与各关联方之间未发生任何重大关联交易。 8.3 关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2001-12-31 2000-12-31 2001-12-31 2000-12-31 其他应收款： 青海双蝶绒线厂 - 5,927,333.37 - 33.88% 西宁市国新投资控股有限公司 1,256,080.71 - - 11.48% 附注 9、或有事项 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司为青海三普药业股份有限公司的 1,500 万元银行借款提供担保。其中：借款款限 2001 年 7 月 25 日至 2002 年 7 月 23 日的借款本金为 1,300 万元整；借款期限 2001 年 11 月 30 日至 2002 年 11 月 28 日的借款本金为 200 万元整。 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司为青海数码网络投资（集团）股份有限 公司的 2,000 万元银行借款提供担保，借款期限为 2001 年 8 月 31 日至 2004 年 8 月 30 日。 附注 10、财务承诺 截至 2001 年 12 月 31 日，本公司无重大承诺事项。 附注 11、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至 2002 年 3 月 10 日止，公司无需披露的重大资产负债表日后非调整事项。 33 附注 12、资产抵押情况 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司以定期存单 8,000,000.00 元抵押、并由 青海三普股份有限公司担保取得了银行承兑汇票 16,000,000.00 元；以定期存单 15,000,000.00 元及深圳三兴织物整理实业有限公司价值 2500 万元的厂房抵押取 得了银行承兑汇票 25,000,000.00 元。 附注 13、资产减值准备明细表 项 目 2000-12-31 本期增加数 本期转回数 2001-12-31 一、坏账准备 5,594,108.86 1,313,903.09 - 6,908,011.95 其中：应收账款 3,523,118.14 1,075,576.22 - 4,598,694.36 其他应收款 2,070,990.72 238,326.87 - 2,309,317.59 二、存货跌价准备 2,209,929.89 3,297,629.03 1,545,834.68 3,961,724.24 原材料 558,779.62 - 408,903.48 149,876.14 在产品 - - - - 库存商品 1,508,153.49 - 1,136,931.20 371,222.29 自制半成品 142,996.78 3,297,629.03 - 3,440,625.81 委托加工材料 - - - - 在途物资 - - - - 包装物 - - - - 低值易耗品 - - - - 三、固定资产减值准备 10,936,807.42 - - 10,936,807.42 其中：房屋建筑物 8,308,744.60 - - 8,308,744.60 机器设备 2,628,062.82 - - 2,628,062.82 运输工具 - - - - 电子设备及其他 - - - - 四、无形资产减值准备 - - - - 五、在建工程减值准备 - - - - 合 计 18,740,846.17 4,611,532.12 1,545,834.68 21,806,543.61 附注 14、相关指标计算表 14.1 本公司 2001 年 1 至 12 月净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄(%) 加权平均(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.90 19.19 0.4447 0.4975 营业利润 7.29 9.39 0.2175 0.2433 净利润 5.93 7.64 0.1770 0.1980 扣除非经营性损益后的利润 5.96 7.67 0.1775 0.1986 14.2 本公司 2000 年 1 至 12 月净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄(%) 加权平均(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.25 32.58 0.4515 0.4515 营业利润 20.13 20.33 0.2779 0.2779 净利润 13.48 13.61 0.1860 0.1860 扣除非经营性损益后的利润 14.82 18.12 0.2045 0.2045 14.3 计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 34 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0 +NP÷2+Ei ×Mi ÷M0 -Ej ×Mj ÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期 发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减 少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0 +S1 +Si ×Mi ÷M0 -Sj ×Mj ÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当 期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份 至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述 2001 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准 则》和《企业会计制度》及有关补充规定编制。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸《上海证券报》上公开披露过的所 有公司文件的正本及公告原稿。 青海白唇鹿股份有限公司董事会 二○○二年四月八日 35 附表： 资产负债表 编制单位：青海白唇鹿股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 6.1 204,165,066.84 142,572,086.81 14,419,411.48 4,288,823.89 应收账款 6.2 67,022,106.37 40,850,210.35 34,035,023.85 31,893,456.34 其他应收款 6.3 8,629,976.17 23,627,925.41 15,424,957.38 39,766,802.41 预付账款 6.4 56,333,262.79 43,877,789.25 19,534,897.92 74,524.48 存货 6.5 109,453,310.69 79,090,223.99 105,509,699.03 82,067,136.48 待摊费用 384,419.80 219.80 192,500.00 - 流动资产合计 445,988,142.66 330,018,455.61 189,116,489.66 158,090,743.60 长期投资: 长期股权投资 6.6 1,343,475.14 53,109,290.32 1,518,715.36 43,157,261.46 长期债权投资 6.6 9,361.00 9,361.00 37,444.00 37,444.00 长期资产合计 1,352,836.14 53,118,651.32 1,556,159.36 43,194,705.46 其中: 股权投资差额 6.6 1,343,475.14 1,343,475.14 1,518,715.36 1,518,715.36 固定资产: 固定资产原价 6.7 150,690,507.35 73,876,809.63 136,234,832.69 60,730,912.71 减:累计折旧 6.7 44,173,392.29 34,761,903.77 36,866,196.80 30,951,344.72 固定资产净值 106,517,115.06 39,114,905.86 99,368,635.89 29,779,567.99 减:固定资产减值准备 6.8 10,936,807.42 6,794,287.42 10,936,807.42 6,794,287.42 固定资产净额 95,580,307.64 32,320,618.44 88,431,828.47 22,985,280.57 工程物资 6.9 44,925,000.00 44,925,000.00 - - 在建工程 6.10 9,534,239.99 3,000,000.00 15,470,561.37 11,470,561.37 固定资产清理 固定资产合计 150,039,547.63 80,245,618.44 103,902,389.84 34,455,841.94 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 6.11 1,539,202.09 760,636.09 441,587.00 - 无形资产及其他资产合计 1,539,202.09 760,636.09 441,587.00 - 资产合计 598,919,728.52 464,143,361.46 295,016,625.86 235,741.291.00 （附注系合并会计报表的组成部分） 企业负责人：黄贤优 财务负责人：王玲 编制人：刘慧萍 36 资产负债表(续) 编制单位：青海白唇鹿股份有限公司 单位：人民币元 应付工资 负债及所有者权益 附注 - 2001-12-31 - 453,358.85 2000-12-31 - 应付福利费 合并 3,695,704.20 母公司 3,668,498.59 合并 3,591,486.46 母公司 3,295,796.05 应付股利 流动负债: 6.17 7,150,000.00 7,150,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 短期借款 应交税金 6.18 6.12 158,927,872.00 2,278,801.11 83,927,872.00 1,111,209.80 108,947,872.00 11,341,403.54 90,947,872.00 8,350,604.26 应付票据 其他应交款 6.14 41,000,000.00 558,058.88 16,000,000.00 541,807.75 5,000,000.00 598,456.37 568,749.55 - 应付账款 其他应付款 6.19 6.15 15,525,101.83 22,849,393.59 13,267,478.52 9,697,236.13 24,434,697.83 20,816,339.64 18,828,797.32 7,573,406.19 预收账款 预提费用 6.16 6.20 1,656,958.06 8,301,863.03 439,215.34 115,824.75 6,649,740.03 535,353.77 204,913.35 949,740.03 一年内到期的长期负债 6.13 3,000,000.00 - - - 流动负债合计 264,943,752.70 135,919,142.88 183,868,708.49 132,219,878.75 长期负债: 长期借款 6.21 - - 3,000,000.00 - 长期负债合计 - - 3,000,000.00 - 负债合计 264,943,752.70 135,919,142.88 186,868,708.49 132,219,878.75 少数股东权益: 少数股东权益 6.22 5,751,757.24 - 4,626,505.12 - 股东权益: 股本 6.23 110,000,000.00 110,000,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00 资本公积 6.24 196,460,211.92 196,460,211.92 19,075,917.97 19,075,917.97 盈余公积 6.25 9,136,850.94 6,505,935.85 4,697,483.72 3,585,658.99 其中:法定公益金 6.25 3,045,616.98 2,168,645.28 1,565,827.91 1,195,219.66 未分配利润 6.26 12,627,155.72 15,258,070.81 4,748,010.56 5,859,835.29 股东权益合计 328,224,218.58 328,224,218.58 103,521,412.25 103,521,412.25 负债及所有者权益总计 598,919,728.52 464,143,361.46 295,016,625.86 235,741,291.00 （附注系合并会计报表的组成部分） 企业负责人：黄贤优 财务负责人：王玲 编制人：刘慧萍 37 利润及利润分配表 编制单位：青海白唇鹿股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 一. 主营业务收入 六.27 142,992,748.03 70,795,128.76 104,294,586.44 60,664,398.63 减: 主营业务成本 六.28 92,892,332.54 45,377,698.08 69,878,386.50 43,342,547.60 主营业务税金及附加 六.29 1,184,683.33 870,401.04 1,031,134.29 852,611.94 二. 主营业务利润 48,915,732.16 24,547,029.64 33,385,065.65 16,469,239.09 加: 其他业务利润 六.30 1,760,516.16 1,518,025.21 103,810.23 235,816.47 减: 营业费用 4,483,027.35 2,327,354.86 3,087,482.54 3,029,574.64 管理费用 六.31 16,751,949.86 9,739,655.07 2,645,252.77 (1,071,922.87) 财务费用 六.32 5,519,399.56 3,794,120.02 6,918,334.77 5,997,829.68 三. 营业利润 23,921,871.55 10,203,924.90 20,837,805.80 8,749,574.11 加: 投资收益 六.33 (175,240.22) 9,952,028.86 (378,236.56) 5,118,594.15 补贴收入 六.34 28,000.00 - 4,046,000.00 4,000,000.00 营业外收入 41,495.54 41,495.54 14,827.25 14,827.25 减: 营业外支出 六.35 135,831.89 98,120.00 5,448,297.26 1,254,044.14 四. 利润总额 23,680,294.98 20,099,329.30 19,072,099.23 16,628,951.37 减: 所得税 六.36 3,086,530.48 630,816.92 4,512,013.93 2,679,625.04 少数股东损益 1,125,252.12 - 610,758.97 - 五. 净利润 19,468,512.38 19,468,512.38 13,949,326.33 13,949,326.33 加: 年初未分配利润 4,748,010.56 5,859,835.29 8,057,221.63 8,252,907.91 六. 可供分配的利润 24,216,522.94 25,328,347.67 22,006,547.96 22,202,234.24 减: 提取法定盈余公积 2,959,578.15 1,946,851.24 2,005,691.60 1,394,932.63 提取法定公益金 1,479,789.07 973,425.62 1,002,845.80 697,466.32 七. 可供股东分配的利润 19,777,155.72 22,408,070.81 18,998,010.56 20,109,835.29 减: 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 7,150,000.00 7,150,000.00 14,250,000.00 14,250,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八. 未分配利润 12,627,155.72 15,258,070.81 4,748,010.56 5,859,835.29 （附注系合并会计报表的组成部分） 企业负责人：黄贤优 财务负责人：王玲 编制人：刘慧萍 38 现金流量表 编制单位：青海白唇鹿股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2001 年 12 月 31 日 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 141,999,187.05 77,199,331.06 收到的税费返还 2,830,740.72 2,830,740.72 收到的其他与经营活动有关的现金 6.37 6,185,354.34 5,770,595.89 现金流入小计 151,015,282.11 85,800,667.67 购买商品、接受劳务支付的现金 106,451,407.95 59,346,810.53 支付给职工以及为职工支付的现金 10,576,221.41 7,155,390.40 支付的各项税费 32,769,487.45 20,736,498.27 支付的其他与经营活动有关的现金 6.38 11,861,931.96 8,142,347.78 现金流出小计 161,659,048.77 95,381,046.98 经营活动产生的现金流量净额 (10,643,766.66) (9,580,379.31) 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 28,083.00 28,083.00 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 - - 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 28,083.00 28,083.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 54,983,555.37 52,234,614.70 付的现金 投资所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 54,983,555.37 52,234,614.70 投资活动产生的现金流量净额 (54,955,472.37) (52,206,531.70) 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 191,334,200.00 191,334,200.00 借款所收到的现金 112,000,000.00 37,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29,410,046.87 29,410,046.87 现金流入小计 332,744,246.87 257,744,246.87 偿还债务所支付的现金 62,020,000.00 44,020,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,019,399.56 5,294,120.02 支付的其他与筹资活动有关的现金 8,359,952.92 8,359,952.92 现金流出小计 77,399,352.48 57,674,072.94 筹资活动产生的现金流量净额 255,344,894.39 200,070,173.93 四、汇率变动对现金的影响额 - - 五、现金及现金等价物净增加额 189,745,655.36 138,283,262.92 39 现金流量表(续) 编制单位：青海白唇鹿股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2001 年 12 月 31 日 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 19,468,512.38 19,468,512.38 加:少数股东本期损益 1,125,252.12 - 未确认的投资损失 - - 计提的资产减值准备 3,065,697.44 455,719.09 固定资产折旧 7,307,195.49 3,810,559.05 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 441,587.00 - 待摊费用的减少（减增加） (191,919.80) (219.80) 预提费用的增加（减减少） 1,121,604.29 234,301.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 - - 失(减:收益) 财务费用 5,519,399.56 3,794,120.02 投资损失(减:收益) 175,240.20 (9,952,028.86) 存货的减少(减:增加) (5,695,406.01) 1,224,818.14 递延税款贷项(减:借项) - - 经营性应收项目的减少(减:增加) (24,351,187.34) 6,536,998.68 经营性应付项目的增加(减:减少) (18,629,741.99) (35,153,160.00) 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 (10,643,766.66) (9,580,379.31) 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 204,165,066.84 142,572,086.81 减:现金的期初余额 14,419,411.48 4,288,823.89 加:现金等价物的期末余额 - - 减:现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 189,745,655.36 138,283,262.92 （附注系合并会计报表的组成部分） 企业负责人：黄贤优 财务负责人：王玲 编制人：刘慧萍 40